Miembros
del
Comité
Editorial
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General
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Comité
Editorial
Econ.
Jimmy
Fabrizio
Reyes
Pacheco
Universidad de Guayaquil
Ecuador
https://orcid.org/0009-0008-8212-0001
Editor
de
Ingeniería
PhD.
Luis
López
Quijada
Pontificia Universidad Católica de
Valparaíso
Chile
https://www.researchgate.net/profile/Luis-Quijada-3
https://scholar.google.com/citations?user=lGebIl8AAA
AJ&hl=es
Editora
de
Psicología
Clínica
y
Neuropsicología
PhD.
Daniela
Estefanía
Mackenzie
Ugarte
Universidad Católica Santiago de
Guayaquil
Ecuador
https://orcid.org/0009-0005-4927-3741
Editor
de
Educación
y
Pedagogía
PhD.
Juan
José
Jaén
García
Universidad César Vallejo
Ecuador
https://orcid.org/0000-0001-7938-1667
https://scholar.google.com/citations?hl=es&user=PxD6WU8AAAAJ
Editor
de
Educación
PhD.
Hugo
Enrique
Troya
Félix
Universidad del Pacífico
Ecuador
https://orcid.org/0000-0002-8764-2748
https://scholar.google.com/citations?user=J
yUyunoAAAAJ&hl=es
Editor
de
Ciencias
Médicas
y
Educación
PhD.
José
Roberto
Lema
Balla
Universidad Iberoamericana del Ecuador
Ecuador
https://orcid.org/0000-0002-1401-7503
https://scholar.google.com/citations?user=K
Az_4mUAAAAJ
Editor
de
Economía
y
Mercadotecnia
Digital
Mgst.
Roberto
Murillo
Valverde
UG / UTEG / MBTU
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https://orcid.org/0000-0002-4794-4143
https://scholar.google.com/citations?hl=es&
user=NOWCnUwAAAAJ
Editora
de
Psicología
y
Educación
Mgst.
Tatiana
Aracely
Torres
Gallardo
Universidad Católica de Santiago de
Guayaquil
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Editor
de
Ingeniería
Ambiental
Mgst.
Kevin
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Ortega
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Universidad Continental
Perú
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https://scholar.google.com/citations?hl=es&
user=6uoQAMoAAAAJ
Asesor
Académico
Internacional
Mgst.
García
Rojas
David
Hernández
Universidad de Guadalajara
México
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Editor
de
Agropecuaria
y
Agronegocios
Mgst.
Aarón
Misael
Jurado
Arévalo
Universidad de Guayaquil
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Editor
de
Educación
Mgst.
Danny
Santiago
Delgado
Togra
Universidad Latinoamericana en Línea
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https://orcid.org/0000-0002-1067-3589
https://scholar.google.com/citations?hl=es&
user=4laK8QIAAAAJ
Editor
de
Educación
Superior
Mgst.
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Jamil
Hernández
Cueva
Universidad Nacional de Loja
Ecuador
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user=BqnzNVUAAAAJ
Editora
de
Medicina
Ana
Victoria
Alarcón
Ortiz
Universidad de Buenos Aires
Argentina
Editora
de
Artes
Visuales
Daniela
Katherine
López
Manzaba
Universidad de las Artes
Ecuador
Editora
de
Ingeniería
Agroindustrial
Ing.
Sharon
Mabel
Paredes
Tomalá
Universidad Agraria del Ecuador
Ecuador
Editor
de
Ciencias
Jurídicas
Abg.
Ernesto
David
Sánchez
Silva
Universidad Católica Santiago de
Guayaquil
Ecuador
Editor
de
Medicina
Dr.
Edie
Joshua
Delgado
Cedeño
Universidad de Guayaquil
Ecuador
Editor
de
Medicina
Carpio
Candelario
Steveen
Eduardo
Universidad Casa Grande
Ecuador
https://orcid.org/0009-0007-4036-3331
Editora
de
Comunicación
y
Relaciones
Econ.
Melissa
Joselyne
Cruz
Falconi
Universidad de Guayaquil
Ecuador
https://orcid.org/0009-0003-0534-6756
Editora
de
Ciencias
de
la
Salud
Dra.
Isabel
Margarita
Rubilar
Cruz
Universidad de Guayaquil
Ecuador
Editor
de
Anestesiología
Dr.
Osman
Onishi
Sadud
Universidad Mayor de San Andrés
Sociedad Boliviana de Anestesiología
Bolivia
https://scholar.google.com/citations?hl=es&
user=zFGfBA4AAAAJ
Tabla de contenido
Arquitectura integral de creación de valor empresarial: diseño de un modelo
multidimensional para la competitividad organizacional. 856
Integrated business value creation architecture: Design of a multidimensional model for
organizational competitiveness. 856
Arquitetura integral de criação de valor empresarial: desenvolvimento de um modelo
multidimensional para a competitividade organizacional. 856
Síndrome antifosfolípido de debut en la adolescencia con síndrome de
Budd-Chiari y colitis isquémica: reporte de un caso pediátrico 893
Adolescent-onset antiphospholipid syndrome with Budd-Chiari syndrome and ischemic
colitis: a pediatric case report 893
Síndrome antifosfolípide de início na adolescência com síndrome de Budd-Chiari e
colite isquêmica: relato de caso pediátrico 893
Gemelos digitales tributarios en Ecuador: diseño de una arquitectura predictiva para la
simulación fiscal y la gestión anticipada del riesgo tributario empresarial. 932
Tax digital twins in Ecuador: designing a predictive architecture for tax simulation and
proactive corporate tax risk management. 932
Gêmeos digitais tributários no Equador: desenho de uma arquitetura preditiva para
simulação fiscal e gestão antecipada do risco tributário empresarial. 932
Mediación y justicia contencioso-tributaria en Ecuador: límites jurídicos,
transigibilidad de la obligación tributaria y diseño de un modelo de solución
consensuada de controversias. 970
Mediation and tax litigation in Ecuador: legal limits, scope for settling tax obligations,
and design of a consensual dispute resolution model. 970
Mediação e justiça contencioso-tributária no Equador: limites jurídicos, transigibilidade
da obrigação tributária e desenho de um modelo de solução consensual de
controvérsias. 970
Hiperconectividad Laboral y Desconexión Digital, riesgos de deterioro de la
salud mental de los trabajadores. 1009
Hyperconnectivity at work and digital disconnection: risks of deteriorating the mental
health of workers. 1009
Hiperconectividade no trabalho e desconexão digital: riscos de deterioração da saúde
mental dos trabalhadores. 1009
Infertilidad femenina asociada a endometriosis: impacto del tratamiento médico,
quirúrgico y reproducción asistida sobre las tasas de embarazo y nacido vivo 1043
Female infertility associated with endometriosis: impact of medical, surgical and
assisted reproduction treatment on pregnancy and live birth rates 1043
Infertilidade feminina associada à endometriose: impacto do tratamento médico,
cirúrgico e de reprodução assistida nas taxas de gravidez e de nascidos vivos. 1043
Impacto de la Inteligencia Artificial en la Formación Docente Universitaria:
Estrategias para Potenciar el Aprendizaje y la Investigación en el Siglo XXI 1077
Impact of Artificial Intelligence on University Teacher Training: Strategies to Enhance
Learning and Research in the 21st Century 1077
Impacto da Inteligência Artificial na Formação de Professores Universitários:
Estratégias para Aprimorar o Aprendizado e a Pesquisa no Século XXI 1077
Inteligencia artificial en la detección temprana del cáncer de laringe mediante
análisis de imágenes endoscópicas 1110
Artificial intelligence in the early detection of laryngeal cancer through endoscopic
image analysis 1110
Inteligência artificial na detecção precoce do câncer de laringe por meio de análise de
imagens endoscópicas. 1110
Efectividad de la analgesia multimodal para reducir el consumo de opioides y
mejorar la recuperación posoperatoria después de cirugía abdominal 1145
Effectiveness of multimodal analgesia in reducing opioid consumption and improving
postoperative recovery after abdominal surgery 1145
Eficácia da analgesia multimodal na redução do consumo de opioides e na melhoria
da recuperação pós-operatória após cirurgia abdominal. 1145
Factores asociados a la Mortalidad intrahospitalaria en Pacientes Adultos con
Sepsis Atendidos en el Servicio de Emergencia 1180
Factors associated with in-hospital mortality in adult patients with sepsis treated in the
emergency department 1180
Fatores associados à mortalidade hospitalar em pacientes adultos com sepse tratados
no pronto-socorro 1180
Exposición Ocupacional a sustancias químicas peligrosas y su relación con
alteraciones respiratorias en trabajadores industriales, factores de riesgo y
medidas preventivas 1216
Occupational exposure to hazardous chemicals and its relationship with respiratory
disorders in industrial workers, risk factors and preventive measures 1216
Exposição ocupacional a produtos químicos perigosos e sua relação com distúrbios
respiratórios em trabalhadores da indústria: fatores de risco e medidas preventivas.
1216
Reintroducción temprana frente a tardía de derivaciones de líquido
cefalorraquídeo tras una infección en pacientes pediátricos mediante una
revisión sistemática. 1252
Early versus late reintroduction of cerebrospinal fluid shunts following infection in
pediatric patients: a systematic review. 1252
Reintrodução precoce versus tardia de derivações de líquido cefalorraquidiano após
infecção em pacientes pediátricos: uma revisão sistemática. 1252
EDITORIAL
Para
autores
y
lectores:
Es motivo de especial satisfacción presentar el séptimo número de la Revista Científica Ibero Research,
correspondiente al Volumen 1, Número 7, septiembre–octubre de 2026, edición que reúne 38 artículos
científicos distribuidos en dos partes, cuyos aportes reflejan la diversidad de enfoques teóricos y
metodológicos presentes en la investigación contemporánea, reafirmando nuestro compromiso con la
producción, evaluación y difusión del conocimiento científico, la cooperación académica iberoamericana y
el fortalecimiento de una cultura investigativa sustentada en el rigor, la integridad y la responsabilidad
social.
La presente edición consolida el carácter multidisciplinario de nuestra revista mediante investigaciones
desarrolladas en las ciencias médicas, jurídicas, económicas, administrativas, educativas y tecnológicas,
abordando problemáticas vinculadas con la fiscalización tributaria, la seguridad jurídica, la gestión
empresarial, la valoración financiera y la transformación digital, cuyos resultados y propuestas contribuyen
al análisis de los desafíos institucionales y organizacionales, proporcionando fundamentos académicos
para la formulación de estrategias, el perfeccionamiento de procesos y la toma de decisiones sustentadas
en evidencia científica.
En el ámbito de las ciencias médicas y de la salud, los estudios publicados examinan factores de riesgo,
procedimientos diagnósticos, complicaciones clínicas y alternativas terapéuticas, mientras que las
investigaciones relacionadas con la educación, la inteligencia artificial y la comunicación digital analizan
las transformaciones que experimentan los procesos formativos y las dinámicas sociales, incorporando
perspectivas sobre integridad académica, innovación tecnológica y responsabilidad profesional, asimismo,
los trabajos sobre sostenibilidad, seguridad ocupacional y bienestar laboral amplían la reflexión científica
hacia problemáticas de creciente relevancia social.
Los manuscritos incorporan revisiones sistemáticas, estudios documentales, análisis normativos,
investigaciones descriptivas, propuestas metodológicas y reportes de caso, evidenciando la pluralidad de
procedimientos empleados para la construcción del conocimiento, en este contexto, la evaluación por
pares constituye un componente fundamental de nuestra política editorial, orientada a fortalecer la calidad
académica, la consistencia metodológica y el cumplimiento de los principios éticos que rigen la
comunicación científica.
Expresamos nuestro reconocimiento a los autores por la confianza depositada en nuestra institución, al
Comité Editorial y a los evaluadores externos por su compromiso con el desarrollo de esta publicación,
con este séptimo número, Revista Ibero Research reafirma su propósito de consolidarse como un espacio
académico de alcance internacional, promoviendo la colaboración interdisciplinaria, el acceso abierto al
conocimiento y la difusión de investigaciones que contribuyan al progreso científico, profesional y social
de la comunidad iberoamericana.
Econ. Jimmy Fabrizio Reyes Pacheco
Editor General
Revista Ibero Research
editor@revistaiberoresearch.org
www.revistaiberoresearch.org
Arquitectura integral de creación de valor empresarial: diseño de un modelo
multidimensional para la competitividad organizacional.
Integrated business value creation architecture: Design of a multidimensional model for
organizational competitiveness.
Arquitetura integral de criação de valor empresarial: desenvolvimento de um modelo
multidimensional para a competitividade organizacional.
Jonathan Eduardo López Poveda
Universidad Casa Grande
Ecuador
info@lopezygomez.com
https://orcid.org/0009-0009-7058-4279
Nathalie Fernanda Gómez Suárez
Universidad Casa Grande
Ecuador
gerencia@lopezygomez.com
https://orcid.org/0009-0002-2227-7599
Forma de citación en APA, séptima edición.
López, J; Gómez, N. (2026). Arquitectura integral de creación de valor empresarial: diseño de un
modelo multidimensional para la competitividad organizacional. Revista Ibero Research, 1(7), 856 –
892.
Fecha
de
presentación:
20/09/2026
Fecha
de
aceptación:
23/09/2026
Fecha
de
publicación:
24/09/2026
856
Resumen
La fragmentación entre diagnóstico estratégico, ejecución y medición dificulta
interpretar la creación de valor empresarial. El objetivo consistió en diseñar una
arquitectura gerencial multidimensional que articule herramientas administrativas y
decisiones de alta dirección. Se realizó una investigación documental propositiva,
sustentada en veinte fuentes académicas e institucionales, con demostración financiera
retrospectiva basada en información pública de Microsoft de 2023–2025. Se construyó
el Índice Multidimensional de Creación de Valor Empresarial (IMCVE), integrado por
seis dimensiones y doce indicadores, con reglas de normalización, ponderación,
cobertura y restricciones de interpretación. La aplicación del componente financiero
produjo 50,00, 51,75 y 49,86 puntos, respectivamente; la mejora del margen operativo
coexistió con una reducción del margen de caja después de inversión en 2025. El orden
entre 2024 y 2025 cambió cuando el peso del margen operativo superó
aproximadamente 88,88 %. Se concluyó que la arquitectura permite relacionar
desempeño, evidencia y decisiones, mientras la sensibilidad de los resultados exige
transparentar las ponderaciones. La demostración acredita reproducibilidad del
componente observado, sin constituir validación causal ni una medición completa del
IMCVE.
Palabras clave: control estratégico; indicadores compuestos; asignación de recursos;
trazabilidad; mejora continua.
857
Abstract
Fragmentation between strategic diagnosis, execution, and measurement makes
business value creation difficult to interpret. The objective was to design a
multidimensional management architecture linking administrative tools and senior
management decisions. A prescriptive documentary study was conducted using twenty
academic and institutional sources, with a retrospective financial demonstration based
on Microsoft's public information for 2023–2025. The Multidimensional Business Value
Creation Index (IMCVE) was developed with six dimensions and twelve indicators,
including normalization, weighting, coverage, and interpretation restrictions.
Application of the financial component yielded 50.00, 51.75, and 49.86 points,
respectively; an improving operating margin coexisted with a declining cash margin
after investment in 2025. The ranking of 2024 and 2025 reversed when the operating
margin weight exceeded approximately 88.88%. The architecture was found to connect
performance, evidence, and decisions, while result sensitivity requires transparent
weighting. The demonstration establishes reproducibility of the observed component,
without constituting causal validation or a complete measurement of the IMCVE.
Keywords: strategic control; composite indicators; resource allocation; traceability;
continuous improvement.
858
Resumo
A fragmentação entre diagnóstico estratégico, execução e mensuração dificulta
interpretar a criação de valor empresarial. O objetivo consistiu em desenvolver uma
arquitetura gerencial multidimensional que articule ferramentas administrativas e
decisões da alta direção. Realizou-se uma pesquisa documental propositiva,
fundamentada em vinte fontes acadêmicas e institucionais, com demonstração
financeira retrospectiva baseada em informações públicas da Microsoft de 2023–2025.
Construiu-se o Índice Multidimensional de Criação de Valor Empresarial (IMCVE),
composto por seis dimensões e doze indicadores, com regras de normalização,
ponderação, cobertura e restrições de interpretação. A aplicação do componente
financeiro produziu 50,00, 51,75 e 49,86 pontos, respectivamente; a melhoria da
margem operacional coexistiu com a redução da margem de caixa após investimento em
2025. A ordenação de 2024 e 2025 mudou quando o peso da margem operacional
superou aproximadamente 88,88%. Concluiu-se que a arquitetura permite relacionar
desempenho, evidências e decisões, enquanto a sensibilidade dos resultados exige
transparência nas ponderações. A demonstração comprova a reprodutibilidade do
componente observado, sem constituir validação causal nem mensuração completa do
IMCVE.
Palavras-chave: controle estratégico; indicadores compostos; alocação de recursos;
rastreabilidade; melhoria contínua.
859
Introducción
La creación de valor empresarial exige relacionar decisiones comerciales, recursos
productivos y resultados financieros dentro de un mismo sistema de dirección. Una
mejora de ventas puede coexistir con deterioro de caja, mientras una inversión que
reduce el resultado inmediato puede ampliar capacidades futuras. El problema de
gestión consiste en identificar esas interdependencias y establecer qué evidencia permite
sostener una decisión, sin confundir desempeño observado con expectativa de beneficio.
La estrategia proporciona criterios para seleccionar mercados, configurar actividades y
asignar recursos; su ejecución depende de capacidades, estructura y sistemas de control.
Grant (2021) integra estos componentes en el análisis competitivo, lo que permite situar
las herramientas de diagnóstico dentro de una decisión empresarial. Desde esta
perspectiva, elaborar matrices constituye una actividad intermedia cuyo valor depende
de su conexión con acciones, responsables y resultados verificables.
El Balanced Scorecard (BSC) ofrece una estructura para relacionar objetivos
financieros, clientes, procesos y aprendizaje. La revisión de Kumar et al. (2024) muestra
la amplitud de sus desarrollos y su relación con sostenibilidad y pensamiento sistémico.
Esa trayectoria respalda la pertinencia de integrar perspectivas, pero no resuelve por sí
misma cómo normalizar indicadores heterogéneos, controlar duplicidades o interpretar
una puntuación agregada ante información incompleta.
La transformación digital incrementa las posibilidades de recopilar información y
modificar modelos de negocio, aunque también cambia las capacidades y métricas
necesarias para evaluar resultados. Verhoef et al. (2021) sitúan este proceso en una
perspectiva multidisciplinaria. Para la dirección empresarial, esa relación implica
examinar simultáneamente propuesta de valor, infraestructura, organización y capacidad
860
de ejecución, evitando identificar adquisición tecnológica con innovación efectivamente
aprovechada.
En el ámbito financiero, el valor depende de los flujos futuros y del costo de los
recursos comprometidos. Koller et al. (2025) ofrecen una referencia especializada para
su medición; por ello, el margen contable debe acompañarse de liquidez, inversión y
retorno sobre capital. El diferencial entre ROIC y WACC permite formular una
evaluación económica complementaria, siempre que numerador, capital invertido y tasa
correspondan al mismo alcance y horizonte.
La integración también comprende talento y gobierno corporativo. El World Economic
Forum (2025) documenta expectativas empresariales sobre transformación de
competencias, mientras la OECD (2023) articula responsabilidades de supervisión y
transparencia. Ambas perspectivas justifican que una arquitectura gerencial incorpore
condiciones de ejecución y control; sus contenidos no permiten presumir, sin
mediciones internas, que determinada organización posea capacidades suficientes o
controles eficaces.
En Ecuador, el Registro Estadístico de Empresas ofrece información sectorial y
territorial basada en registros administrativos, útil para delimitar comparables y
contextualizar unidades económicas (Instituto Nacional de Estadística y Censos [INEC],
s. f.). Su alcance agregado exige cautela: las estadísticas nacionales no sustituyen
registros de calidad, satisfacción, innovación o liderazgo de una empresa. Una
aplicación local requiere definir sector, tamaño, territorio y disponibilidad efectiva de
información.
861
Entre los antecedentes de los autores, la integración de KPI y medidas gerenciales bajo
NIIF 18 aporta una conexión entre objetivos, evidencia y revelación financiera (López
Poveda & Gómez Suárez, 2026a). La inteligencia tributaria predictiva introduce
seguimiento preventivo mediante indicadores (López Poveda & Gómez Suárez, 2026b).
Ambos trabajos resultan pertinentes como antecedentes conceptuales, sin que su
publicación equivalga a una validación empírica del índice aquí propuesto.
Otros antecedentes examinan la coherencia entre valoración, tributación y costo de
capital, la comparabilidad de operaciones relacionadas y la trazabilidad digital (López
Poveda & Gómez Suárez, 2026c, 2026d, 2026e). Su incorporación se circunscribe a
aspectos directamente relacionados con el modelo. La selección temática permite
aprovechar esa producción científica sin trasladar resultados jurídicos o fiscales a
conclusiones generales sobre competitividad empresarial.
El vacío abordado es operativo y metodológico: se necesita especificar cómo un
hallazgo del entorno se transforma en objetivo, acción, indicador, interpretación y
aprendizaje. El problema se formula como la construcción de una arquitectura
reproducible que conecte esas etapas y preserve las diferencias entre rentabilidad,
capacidades y exposición al riesgo. La contribución propuesta reside en esa articulación
y sus reglas, sin atribuir novedad individual a las herramientas existentes.
El objetivo general fue diseñar una arquitectura integral de creación de valor
empresarial para apoyar la competitividad organizacional. Se establecieron como
objetivos específicos vincular las herramientas administrativas, operacionalizar seis
dimensiones mediante indicadores, formular el IMCVE y demostrar el cálculo de su
componente financiero con datos públicos. También se examinó la sensibilidad a
ponderaciones y se definieron condiciones de aplicación y gobierno de la información.
862
Metodología
Se realizó una investigación documental de carácter propositivo, con alcance analítico y
demostración cuantitativa descriptiva. El objeto de estudio fue la arquitectura de
decisión empresarial, entendida como una especificación de relaciones entre
diagnóstico, estrategia, ejecución y medición. Se distinguieron tres productos: síntesis
conceptual, diseño del IMCVE y aplicación parcial reproducible; no se efectuó un
experimento ni se estimó el efecto causal de implementar la propuesta.
La búsqueda se efectuó el 24 de septiembre de 2026 mediante consultas web dirigidas a
editoriales académicas, repositorios institucionales y organismos emisores. Se
consultaron páginas de Springer Nature, Wiley, ScienceDirect, University of Groningen,
IFRS Foundation, OECD, ISO, NIST, INEC, World Economic Forum, Joint Research
Centre y Revista Ibero Research. No se atribuyó a este procedimiento acceso directo a
bases bibliométricas de suscripción ni exhaustividad sistemática.
Se combinaron expresiones como “creación de valor” AND “indicadores”, “balanced
scorecard” AND “performance management”, “composite indicators” AND
“weighting”, “PDCA” AND “Ishikawa”, y “corporate governance” OR “risk
management”. Se realizaron búsquedas adicionales por nombres de los autores y títulos
relacionados con KPI, NIIF, valoración y tributación; la delimitación temporal priorizó
publicaciones de 2021–2026 y documentos institucionales vigentes.
La selección fue intencional por pertinencia, verificabilidad y complementariedad. Se
incluyeron veinte referencias que aportaron fundamentos estratégicos, financieros,
metodológicos o de gestión, además de datos primarios para la demostración. Se
excluyeron resultados comerciales sin sustento identificable, referencias duplicadas y
documentos cuya relación con el objeto fuera indirecta. El procedimiento correspondió
863
a una revisión focalizada; no se calcularon indicadores bibliométricos ni se utilizó un
flujo PRISMA.
Para cada fuente se contrastaron título, autoría, año, entidad editora y DOI o dirección
institucional cuando correspondía. Se revisaron resúmenes, contenidos públicos,
metadatos editoriales y, en el caso financiero, los estados publicados por el emisor. Las
normas se utilizaron a partir de sus descripciones oficiales accesibles; no se afirmó
haber realizado una auditoría de conformidad ni se reprodujeron requisitos contractuales
de textos normativos restringidos.
La síntesis se organizó según la función de cada herramienta, su entrada documental, la
decisión que habilita y el resultado verificable esperado. PESTEL y Porter se asignaron
al entorno; cadena de valor e Ishikawa, al análisis interno; FODA, a la síntesis
estratégica; BSC y KPI, a la ejecución y medición; PHVA, a la revisión. Esta
clasificación constituyó una decisión de diseño, no una frecuencia obtenida de
encuestas.
Se definieron seis dimensiones: desempeño financiero; mercado y estrategia;
operaciones y calidad; personas y liderazgo; innovación y adaptación; gobierno y
riesgos. Se seleccionaron dos indicadores principales por dimensión para formar un
núcleo de doce, complementado por controles financieros y contextuales. La selección
buscó claridad operativa y cobertura funcional; no se emplearon análisis factoriales ni
coeficientes de consistencia interna para presentar el conjunto como una escala
psicométrica validada.
La unidad cuantitativa fue el ejercicio fiscal consolidado de Microsoft, con tres
observaciones correspondientes a 2023, 2024 y 2025, cerradas el 30 de junio. Se eligió
864
un caso instrumental por disponibilidad de estados comparables y documentación
pública, sin muestreo probabilístico. Las cifras monetarias se extrajeron en millones de
dólares estadounidenses del informe anual 2025, que presenta comparativos de
resultados y caja para los tres ejercicios (Microsoft, 2025).
Se recogieron ingresos, resultado bruto, resultado operativo, resultado neto, flujo
operativo, pagos por adiciones de propiedad y equipo, gasto de investigación y
desarrollo e ingresos de Microsoft Cloud. Se conservaron las clasificaciones del informe
utilizado y se distinguió la última magnitud, publicada en miles de millones con un
decimal, de las partidas contables expresadas en millones. Los cocientes relacionados
con Cloud se interpretaron con esa precisión de origen.
Se calculó margen operativo como resultado operativo dividido entre ingresos, margen
neto como resultado neto dividido entre ingresos y margen bruto como resultado bruto
dividido entre ingresos, multiplicados por cien. El flujo después de inversión se definió
como flujo operativo menos pagos por adiciones de propiedad y equipo; su margen
utilizó ingresos como denominador. Esta medida no incorporó adquisiciones
empresariales ni se identificó con flujo libre no apalancado de valoración.
Para la especificación general se adoptó una normalización
acotada entre cero y cien con dos referencias fijadas antes de
la evaluación. En indicadores de beneficio, z = 100 × limitar[(x
− L)/(U − L), 0, 1]; en indicadores de costo, z = 100 × limitar[(U
− x)/(U − L), 0, 1], con U > L. La función limitar restringió
resultados al intervalo indicado; L y U representaron
865
referencias documentadas, no mínimos y máximos ajustados
después de observar el resultado.
Los indicadores con rango deseable, como determinadas razones de liquidez o niveles
de inventario, se reservaron para el tablero complementario. Se evitó premiar
automáticamente valores extremos cuando su relación con desempeño no era
monotónica. La misma precaución se aplicó a intensidad de investigación y desarrollo:
mayor gasto relativo no constituyó por definición un mejor resultado de innovación, por
lo que se utilizó como información contextual.
En la demostración financiera se empleó una transformación
alternativa, explícita y separada de las metas gerenciales: z(x)
= 100 × x/(x + b), para x ≥ 0 y b > 0, donde b fue el margen
correspondiente de 2023. Esta referencia histórica produjo
cincuenta puntos en el año base y permitió comparar los años
siguientes sin inventar metas empresariales. Para valores
negativos se definió z = 0, conservando el valor original y una
alerta de pérdida en el tablero.
La dimensión financiera se calculó como F(α) = αzMO + (1 − α)zMC, donde zMO
representó margen operativo normalizado y zMC margen de caja después de inversión
normalizado. Se adoptó α = 0,50 como convención neutral de demostración y se
examinó todo el intervalo 0–1. Estos pesos fueron parámetros analíticos declarados; no
se presentaron como preferencias observadas de los directivos ni como estimaciones
estadísticas.
866
El IMCVE general se definió mediante Dd = Σj vdj zdj e I = Σd wd Dd, con pesos no
negativos que sumaron uno en cada nivel. La configuración inicial asignó un sexto a
cada dimensión y la mitad a cada indicador dentro de su dimensión. Se mantuvo visible
el vector de dimensiones junto al índice para identificar compensaciones; la igualdad de
pesos expresó neutralidad inicial, sin demostrar igualdad de importancia económica.
Se definió cobertura C = Σd wd Σj vdj mdj, donde mdj tomó el valor uno cuando el
indicador dispuso de información admisible y cero en caso contrario. La publicación del
IMCVE completo requirió C = 1 y datos vigentes para los doce indicadores. Se permitió
reportar componentes completos por separado, sin redistribuir automáticamente el peso
de los ausentes; en la demostración se observaron dos de doce indicadores, equivalentes
a una cobertura ponderada de 16,67 %.
La evaluación realizada comprendió verificación aritmética, comprobación de acotación
y monotonicidad, conciliación de las cifras extraídas y análisis determinista de
sensibilidad. No se estimaron valores p, intervalos de confianza ni correlaciones
inferenciales, dado el carácter instrumental y el número de observaciones. Se utilizaron
Python, NumPy y Matplotlib para cálculos y gráficos, manteniendo precisión completa
durante el procesamiento y dos decimales en la presentación.
La revisión de consistencia examinó correspondencia entre denominadores, periodos y
fórmulas; también verificó que una misma métrica no se contara en dos dimensiones. Se
diferenció evidencia de desempeño, cobertura informativa y restricciones por riesgos
críticos. Las relaciones entre áreas se formularon como mecanismos de decisión
contrastables; su formulación no se trató como demostración de causalidad
organizacional ni de capacidad predictiva del IMCVE.
867
Se trabajó exclusivamente con documentación pública y datos agregados de una persona
jurídica, sin intervención sobre participantes, entrevistas ni información personal
sensible. No se declaró aprobación de un comité de ética inexistente. La integridad
metodológica se sustentó en trazabilidad de las fuentes, identificación de decisiones de
diseño y separación de resultados observados, cálculos derivados y condiciones de
aplicación a otras organizaciones.
Resultados
La arquitectura resultante vinculó seis etapas de gestión: delimitación del contexto,
diagnóstico de actividades, formulación estratégica, ejecución, medición y revisión.
Cada etapa produjo un insumo para la siguiente y recibió retroalimentación cuando una
desviación exigió reconsiderar supuestos. El resultado fue una especificación gerencial
con responsables, registros y decisiones de salida; las herramientas se integraron por su
función dentro de ese recorrido.
El diagnóstico comenzó con PESTEL, que organizó factores políticos, económicos,
sociales, tecnológicos, ambientales y legales. Para cada factor se estableció registrar una
fuente, un horizonte de incidencia y una actividad expuesta, evitando asignar
puntuaciones sin evidencia. Porter complementó esa lectura mediante rivalidad,
sustitutos, nuevos entrantes y poder de compradores y proveedores; sus resultados se
vincularon con márgenes, diferenciación y dependencia comercial.
La Tabla 1 presenta la arquitectura de integración y la evidencia mínima que hace
verificable cada transición. Constituye una matriz de diseño del modelo, no un reporte
de prácticas observadas en Microsoft. Su organización establece cómo combinar las
herramientas sin generar una calificación única de entorno que pierda la explicación de
los riesgos o de las oportunidades identificadas.
868
Tabla 1
Arquitectura de integración entre diagnóstico, ejecución y aprendizaje
Herramienta
Entrada y producto
Decisión y evidencia
PESTEL
Factores políticos, económicos, sociales,
tecnológicos, ambientales y legales.
Escenarios y exposiciones; fuente,
horizonte y actividad afectada.
Porter
Rivalidad, entrantes, sustitutos y poder de
compradores y proveedores.
Posicionamiento; contratos,
concentración y condiciones de
competencia.
Cadena de
valor
Actividades primarias y de apoyo; costos,
tiempos y contribución.
Asignación de recursos; mapa de
procesos y registros conciliados.
FODA
Fortalezas y debilidades internas;
oportunidades y amenazas externas.
Cruces FO, FA, DO y DA; alternativa,
presupuesto y condición de abandono.
Ishikawa
Problema delimitado; hipótesis sobre
personas, métodos, tecnología, insumos,
medición y entorno.
Contraste de causas; registro de prueba
antes de intervenir.
BSC y KPI
Objetivos financieros, clientes, procesos y
aprendizaje; metas e iniciativas.
Ejecución; responsable, fórmula, fuente,
frecuencia y evidencia de aceptación.
IMCVE
Doce indicadores normalizados; seis
dimensiones, cobertura y alertas.
Evaluación integrada; pesos, reglas de
agregación y límites de interpretación.
PHVA
Planificar objetivo; hacer intervención;
verificar resultado; actuar sobre evidencia.
Continuar, corregir o retirar; registro de
cambios y aprendizaje.
Nota. Matriz de diseño, no observaciones empresariales. BSC = Balanced Scorecard; KPI = indicador
clave de desempeño; PHVA = planificar, hacer, verificar y actuar. Fuente: elaboración propia con base en
Grant (2021), Kumar et al. (2024) y Nguyen et al. (2023).
La Tabla 1 muestra que el FODA recibe información previamente contrastada y la
convierte en alternativas estratégicas, mientras el BSC traduce la alternativa elegida en
objetivos y seguimiento. Ishikawa opera sobre problemas delimitados y PHVA sobre la
revisión de acciones. Esa separación evita que una hipótesis causal, una prioridad
estratégica y un resultado medido se interpreten como si fueran el mismo tipo de
evidencia.
La cadena de valor se incorporó para localizar dónde se origina una diferencia
competitiva o una pérdida de recursos. El modelo distinguió actividades primarias y de
apoyo, vinculándolas con costos, tiempos, calidad y experiencia del cliente. Una
869
decisión de tercerización, por ejemplo, requiere examinar el costo total y la dependencia
creada; una reducción del gasto inmediato no acredita por sí sola mejora de la
contribución económica.
El FODA se operacionalizó mediante cruces FO, FA, DO y DA. Las fortalezas y
debilidades quedaron asociadas con capacidades internas documentadas; las
oportunidades y amenazas, con condiciones externas identificadas. La alternativa FO
utilizó capacidades para aprovechar oportunidades, FA para reducir exposición, DO
para cerrar brechas y DA para limitar vulnerabilidades; cada alternativa requirió
presupuesto, plazo, indicador y condición de abandono.
La integración de Ishikawa se definió como un registro de hipótesis sobre métodos,
personas, tecnología, materiales o insumos, medición y entorno. Cada rama requirió
evidencia de contraste antes de declarar una causa confirmada. Esa regla permitió
articular calidad y liderazgo, porque una falla de ejecución puede relacionarse con
instrucciones, carga de trabajo o diseño del proceso, además de las competencias de
quien realiza la actividad.
La primera demostración cuantitativa examinó la rentabilidad publicada para distinguir
crecimiento de ingresos y desempeño relativo. La Figura 1 presenta tres márgenes
calculados sobre el mismo denominador y los mismos periodos, sin utilizar una escala
de valoración gerencial. Esta comparación proporciona una entrada financiera al
diagnóstico y permite observar resultados que una única cifra de crecimiento no revela.
870
Figura 1
Márgenes contables calculados sobre ingresos, 2023–2025
Nota. Márgenes = resultado correspondiente / ingresos × 100. Fuente: elaboración propia con datos de
Microsoft (2025).
El margen operativo aumentó de 41,77 % a 45,62 % y el margen neto pasó de 34,15 % a
36,15 %, mientras el margen bruto final quedó próximo al inicial. Los cálculos
muestran que las trayectorias de rentabilidad no fueron idénticas. No se identificó a
partir de esos cocientes qué intervención administrativa explicó las variaciones; esa
atribución requeriría desagregar costos y controlar otros cambios empresariales.
En el BSC propuesto, los objetivos financieros se conectaron con calidad de ingresos y
sostenibilidad de caja; los objetivos de clientes, con retención y ejecución de la
estrategia comercial. Los procesos internos se vincularon con entrega y costos de no
calidad, mientras aprendizaje comprendió competencias e innovación. Gobierno y
riesgos se incorporaron transversalmente y como dimensión explícita de medición, para
conservar su visibilidad ante compensaciones entre perspectivas.
La Tabla 2 especifica el núcleo del IMCVE mediante doce indicadores distribuidos en
seis dimensiones. Las fórmulas corresponden a definiciones operativas propuestas; la
tabla no atribuye valores a empresas sin datos disponibles. La información se organiza
871
para que cada indicador pueda calcularse con un registro identificado, un responsable y
una frecuencia compatible con la decisión que debe apoyar.
Tabla 2
Dimensiones e indicadores principales del IMCVE y su operación gerencial
Dimensión e indicador
Fórmula y orientación
Registro; responsable;
frecuencia
Finanzas: margen
operativo
100 × resultado operativo / ingresos.
Mayor, mejor bajo perímetro fijo.
Estados financieros; finanzas;
trimestral.
Finanzas: margen de caja
100 × (flujo operativo − pagos
de inversión en propiedad y
equipo) / ingresos. Mayor, mejor
con contexto de inversión.
Estado de flujos; finanzas;
trimestral.
Mercado: retención
100 × clientes de la cohorte inicial que
permanecen / clientes de la cohorte inicial.
Mayor, mejor.
CRM y contratos; comercial;
trimestral.
Estrategia: hitos
comerciales
100 × hitos aceptados / hitos programados
y vencidos. Mayor, mejor.
Plan aprobado; dirección
comercial; mensual.
Operaciones: entrega
conforme
100 × pedidos entregados a tiempo y
conformes / pedidos con vencimiento en el
periodo. Mayor, mejor.
Pedidos y calidad;
operaciones; mensual.
Calidad: costo de no
calidad
100 × costos de fallas internas y externas /
ingresos. Menor, mejor.
Costos conciliados; calidad y
finanzas; mensual.
Personas: competencias
100 × puestos críticos cubiertos por
personal con competencia verificada /
puestos críticos requeridos. Mayor, mejor.
Matriz de competencias;
talento humano; trimestral.
Liderazgo: compromisos
100 × compromisos directivos cerrados y
verificados / compromisos vencidos.
Mayor, mejor.
Actas y aceptación; dirección;
mensual.
Innovación: conversión
100 × iniciativas con beneficio verificado /
iniciativas cuyo periodo de evaluación
venció. Mayor, mejor.
Portafolio e hitos; innovación;
semestral.
Adaptación: tiempo de
validación
Mediana de días entre aprobación del
experimento y decisión documentada de
validación o descarte. Menor, mejor sin
omitir pruebas.
Registro de experimentos;
innovación; trimestral.
Gobierno: controles
eficaces
100 × controles críticos probados y
eficaces / controles críticos exigibles en el
periodo. Mayor, mejor.
Pruebas documentadas;
control interno; trimestral.
872
Dimensión e indicador
Fórmula y orientación
Registro; responsable;
frecuencia
Riesgos: tratamientos
cerrados
100 × tratamientos prioritarios vencidos y
cerrados con eficacia verificada /
tratamientos prioritarios vencidos. Mayor,
mejor.
Registro de riesgos;
responsable de riesgos;
mensual.
Nota. Especificación propuesta; no contiene resultados no observados. Los denominadores nulos se
clasifican como no evaluables, nunca como cumplimiento total. Los pesos iniciales son 1/6 por dimensión
y 1/2 por indicador. Fuente: elaboración propia; fundamentos en Kumar et al. (2024), Joint Research
Centre (2025), OECD (2023) y López Poveda y Gómez Suárez (2026a, 2026b).
La Tabla 2 concentra dos indicadores por dimensión para mantener una interpretación
manejable, pero conserva métricas complementarias fuera del agregado. El desempeño
financiero representa resultados económicos observables, mientras las otras
dimensiones incorporan relaciones comerciales, confiabilidad operativa y condiciones
de ejecución. Su agrupación permite localizar una desviación antes de promediarla; la
existencia de una fórmula no implica que sus umbrales hayan sido validados para todos
los sectores.
La retención de clientes se definió sobre una cohorte inicial, excluyendo altas del
periodo para evitar que la captación oculte pérdidas. El cumplimiento estratégico
comercial exigió hitos definidos antes de la ejecución y aceptados con evidencia; no
bastó declarar actividades terminadas. En empresas con transacciones esporádicas, la
cohorte debe corresponder al ciclo de recompra o al periodo contractual, manteniendo la
definición estable durante la comparación.
La entrega conforme y puntual combinó requisitos de calidad y plazo dentro del mismo
pedido, evitando sumar porcentajes separados que puedan referirse a operaciones
diferentes. El costo de no calidad incluyó reprocesos, desperdicio, garantías y
devoluciones identificables, dividido entre ingresos. Su uso gerencial exige criterios
873
homogéneos de registro; una disminución aparente podría reflejar reclasificación
contable en lugar de reducción efectiva del problema.
En personas y liderazgo, la cobertura de competencias críticas requirió evidencia de
capacidad para tareas específicas. El cumplimiento de compromisos de liderazgo se
limitó a acciones verificadas mediante registros y aceptación, evitando sustituir
conducta directiva por asistencia a reuniones. La comparación entre áreas debe
considerar exposición y responsabilidades, porque porcentajes semejantes pueden
ocultar diferencias importantes en complejidad o criticidad de las funciones.
En innovación se distinguió conversión de iniciativas y velocidad de validación. El
denominador de conversión incluyó iniciativas que alcanzaron el momento previsto de
decisión, para no penalizar proyectos todavía en desarrollo. El tiempo hasta validación
se midió desde la aprobación del experimento hasta una decisión sustentada; un descarte
oportuno y documentado puede representar aprendizaje útil, aunque no se convierta en
lanzamiento comercial.
La dimensión de gobierno y riesgos consideró pruebas efectivas de controles críticos y
cierre verificado de tratamientos prioritarios. La mera existencia de políticas no produjo
puntuación de eficacia. Se exigió delimitar el universo de controles antes del periodo y
conservar evidencia de resultados, con trazabilidad de excepciones; de ese modo,
reducir artificialmente el universo examinado no mejora legítimamente el indicador.
El tablero complementario incluyó ROIC, WACC, diferencial ROIC–WACC, liquidez
corriente, flujo operativo y rentabilidad neta. Se definió ROIC = NOPAT/capital
invertido promedio, con NOPAT como resultado operativo después de impuestos
atribuibles a la operación. El capital se calculó sobre una política explícita de activos y
874
pasivos operativos; efectivo excedentario, arrendamientos e intangibles requirieron
tratamiento consistente con el numerador.
Se expresó WACC = Ke × E/(D + E) + Kd × (1 − τ) × D/(D + E),
utilizando valores de mercado de deuda y patrimonio cuando
estuvieran disponibles y una tasa fiscal compatible con la
deducibilidad efectiva. Se estableció que país, moneda,
horizonte y estructura de financiamiento debían ser
coherentes con los flujos. La expresión se incorporó como
referencia de cálculo, sin asignar un WACC observado al caso
instrumental.
La creación de valor económico se relacionó con (ROIC − WACC)
× capital invertido, bajo consistencia de periodo y medición.
Se mantuvo como contraste externo al agregado para evitar
contar simultáneamente margen, retorno y excedente como
resultados independientes. Un IMCVE alto requeriría examinar
ese contraste antes de comunicar creación de valor financiero;
la puntuación organizacional no reemplaza una valoración
monetaria.
La segunda comparación examinó el destino del efectivo generado por la operación. La
Figura 2 representa flujo operativo, pagos de inversión en propiedad y equipo y
diferencia entre ambas partidas. Su lectura permite incorporar la presión de inversión a
875
la evaluación financiera, conservando una definición contable verificable y diferenciada
de adquisiciones empresariales, servicio de deuda y otros movimientos de inversión.
Figura 2
Generación operativa de efectivo y absorción por inversión, 2023–2025
Nota. Caja después de inversión = flujo operativo − pagos por adiciones de
propiedad y equipo; no incluye adquisiciones empresariales ni equivale al
flujo libre no apalancado. Fuente: elaboración propia con datos de Microsoft
(2025).
El flujo operativo aumentó durante los tres ejercicios, pero la diferencia después de
inversión alcanzó su mayor nivel en 2024 y descendió en 2025. La proporción de flujo
operativo absorbida por adiciones de propiedad y equipo pasó de 32,09 % a 47,41 %.
Este resultado derivado explica por qué la señal de caja puede divergir de la tendencia
del margen operativo sin implicar una contradicción aritmética.
La inversión en capacidad introduce una diferencia temporal entre desembolso y
resultado. El modelo asignó esa tensión a decisiones conjuntas de finanzas, operaciones
e innovación: evaluar utilización esperada, compromiso de recursos y horizonte de
recuperación. La información histórica identificó la tensión, pero no determinó si cada
inversión generará valor; esa pregunta requiere proyecciones y supuestos de demanda
que no se sustituyeron con cifras hipotéticas.
876
Para conservar la trazabilidad se organizaron las partidas originales de la demostración
en la Tabla 3. Se presentan magnitudes reportadas, sin normalización, de modo que los
márgenes y los flujos calculados puedan reconstruirse. La tabla también permite separar
datos financieros directamente observados de métricas gerenciales que exigirían acceso
a registros internos de clientes, personas, calidad o controles.
Tabla 3
Datos públicos utilizados para reconstruir la demostración financiera, 2023–2025
2023
2024
2025
211.915
245.122
281.724
65.863
74.114
87.831
146.052
171.008
193.893
88.523
109.433
128.528
72.361
88.136
101.832
87.582
118.548
136.162
28.107
44.477
64.551
27.195
29.510
32.488
111.600
137.700
168.900
Nota. Ejercicios fiscales cerrados el 30 de junio. El punto separa miles. ¹ Cloud se informa originalmente
en miles de millones de USD con un decimal; la conversión conserva esa precisión. Fuente: Microsoft
(2025), estados de resultados, flujos y nota 18; extracción y organización propias.
La Tabla 3 permite conciliar ingresos menos costo de ingresos con resultado bruto y
reconstruir los indicadores de la aplicación. Los recursos destinados a investigación y
desarrollo aumentaron en términos monetarios, al igual que los ingresos de Cloud. Esas
magnitudes describen escala y composición; su integración al análisis competitivo
requiere distinguir intensidad de inversión, resultados de innovación y participación de
negocios dentro de la organización.
La razón corriente calculada para 2024 y 2025 fue 1,27 y 1,35, utilizando activos
corrientes de 159.734 y 191.131 millones y pasivos corrientes de 125.286 y 141.218
877
millones, respectivamente (Microsoft, 2025). Estas cifras se mantuvieron como control
contextual. No se extendió la serie a 2023 con valores supuestos ni se convirtió una
mayor razón en mejora universal, porque el ciclo de cobro y las obligaciones diferidas
modifican su interpretación.
El procedimiento de normalización distinguió comparación con metas de comparación
histórica. En una implantación gerencial, las referencias L y U deben justificarse
mediante contratos, capacidad del proceso, límites de riesgo o comparables pertinentes.
En la demostración se utilizó la base histórica positiva de 2023; por construcción,
cincuenta puntos significó equivalencia con esa referencia y no desempeño suficiente,
cumplimiento presupuestario o umbral de competitividad.
La regla histórica z = 100x/(x + b) presentó derivada positiva
para x ≥ 0 y b > 0, pues dz/dx = 100b/(x + b)². El aumento de un
indicador de beneficio elevó su puntuación manteniendo fija la
referencia, aunque con incrementos decrecientes. Se comprobó
así una propiedad formal de la transformación; no se inferió
que su curvatura represente preferencias reales de una
organización.
El IMCVE se formuló como un índice formativo: sus dimensiones contribuyen a definir
el desempeño integrado y no necesitan manifestar un único factor latente. Por esa razón,
una correlación baja entre innovación y caja no invalida automáticamente el diseño. Se
estableció revisar solapamiento conceptual y sensibilidad antes de eliminar indicadores;
un resultado financiero y una capacidad organizacional pueden variar en sentidos
distintos por razones económicamente plausibles.
878
La tercera figura vinculó composición de ingresos e intensidad de recursos, sin
convertirlas en puntuaciones del IMCVE. Se utilizó una base común de cien en 2023
para comparar la evolución relativa de la participación de Cloud y del gasto de
investigación y desarrollo sobre ingresos. La transformación permitió observar ritmos
diferentes sin superponer porcentajes de naturaleza distinta en ejes con escalas
arbitrarias.
Figura 3
Evolución relativa de la composición comercial y la intensidad de I+D
Nota. Cada serie = cociente del ejercicio / cociente de 2023 × 100. I+D = investigación y desarrollo. La
participación de Cloud no equivale a cuota de mercado. Fuente: elaboración propia con datos de
Microsoft (2025).
La participación de Cloud pasó de aproximadamente 52,66 % a 59,95 % de los ingresos,
mientras el gasto de investigación y desarrollo representó 12,83 % y 11,53 %,
respectivamente. La intensidad relativa disminuyó pese al aumento del gasto absoluto.
Se identificó así una diferencia entre crecimiento de recursos y composición del
negocio; no se equiparó la expansión de Cloud con una medida de innovación
efectivamente validada.
879
En términos de integración estratégica, esos cocientes permiten formular preguntas
sobre cartera, asignación presupuestaria y capacidad instalada. La respuesta corresponde
a la combinación de cadena de valor, análisis competitivo y evaluación de proyectos. El
modelo no asignó puntuaciones positivas automáticas a la concentración en un negocio,
porque su conveniencia depende de rentabilidad, barreras de entrada, dependencia
tecnológica y exposición a cambios de demanda.
La cobertura del IMCVE se conservó como una variable distinta del desempeño. Con
dos indicadores financieros admisibles y diez no observados, se obtuvo 16,67 % de
cobertura ponderada bajo pesos iguales. Las magnitudes de Cloud e investigación se
mantuvieron fuera del núcleo porque no equivalen a retención, conversión de
innovación o validación; su disponibilidad no incrementó artificialmente la cobertura de
esas dimensiones.
Se estableció una restricción adicional para interpretar el agregado: una infracción
crítica confirmada o un control esencial fallido impediría comunicar desempeño
satisfactorio aunque la media resultara elevada. Esa restricción no modificó
silenciosamente el índice; se reportó como condición separada con evidencia,
responsable y decisión de escalamiento. El cálculo y el juicio de admisibilidad quedaron
diferenciados para conservar transparencia sobre ambos componentes.
La Tabla 4 resume escenarios de aplicación y la matriz cualitativa de riesgos del
modelo. Cada fila plantea una condición de uso, la exposición que exige atención y el
control asociado, sin asignar probabilidades o pérdidas inexistentes. Las respuestas
propuestas conectan BSC y PHVA con las decisiones de inversión, operación y
supervisión que se derivarían de una evaluación empresarial completa.
880
Tabla 4
Matriz de riesgos y escenarios de aplicación de la arquitectura gerencial
Escenario y riesgo
Evidencia y control
Respuesta BSC–PHVA
Expansión comercial:
crecimiento con presión de
caja.
Conciliar ventas, cobros e inversión;
revisar margen de caja y liquidez.
Contrastar metas comerciales con
recursos; ajustar ritmo de
inversión.
Manufactura: defectos y
retrasos de entrega.
Pedidos conformes, reprocesos y
pruebas de causas mediante
Ishikawa.
Planificar piloto, medir calidad y
estandarizar si la evidencia lo
respalda.
Servicios: pérdida de
clientes y capacidad
insuficiente.
Cohortes de retención, tiempos y
competencias verificadas.
Revisar promesa comercial y carga
operativa; evaluar resultado de
cambios.
Innovación: inversión sin
validación oportuna.
Hitos, evidencia de experimentos y
decisión de continuar o descartar.
Redistribuir cartera según
aprendizaje, costo y horizonte de
beneficio.
Gestión fiscal: errores de
clasificación o
documentación.
Conciliaciones, soporte de
operaciones y revisión especializada.
Escalar discrepancias; corregir
registros con trazabilidad.
Gobierno digital: dato
alterado o control crítico
fallido.
Pruebas de controles, acceso
autorizado y registro de cambios.
Activar respuesta y recuperación;
restringir uso del índice hasta
resolver.
Evaluación incompleta:
falsa comparación de
puntuaciones.
Cobertura, definiciones y parámetros
de la misma versión.
Publicar solo componentes
admisibles; completar evidencia
sin imputaciones ficticias.
Nota. Escenarios y controles propuestos, no incidentes observados ni estimaciones de probabilidad. BSC
= Balanced Scorecard; PHVA = planificar, hacer, verificar y actuar. Fuente: elaboración propia con base
en OECD (2023), NIST (2024) y López Poveda y Gómez Suárez (2026d, 2026e).
La Tabla 4 muestra que la misma arquitectura admite prioridades distintas según el tipo
de actividad. Una empresa de servicios necesita registros de cumplimiento y experiencia
del cliente; una manufacturera incorpora trazabilidad de defectos y entrega; una
organización intensiva en conocimiento requiere seguimiento de competencias y
validación de proyectos. La adaptación conserva las dimensiones, pero documenta los
cambios en definiciones y referencias de medición.
El ciclo PHVA quedó asociado con decisiones verificables. Planificar requirió fijar
objetivo, referencia y riesgo tolerable; hacer, ejecutar la intervención con registro de
881
recursos; verificar, contrastar indicadores y efectos no previstos; actuar, estandarizar,
corregir o retirar la iniciativa. Se exigió cerrar el ciclo con evidencia, evitando
considerar mejora una actividad ejecutada cuyo resultado todavía no se ha evaluado.
La rutina propuesta para alta dirección comprendió una lectura inicial de cobertura y
alertas, seguida del vector de dimensiones y de los indicadores responsables de la
variación. Solo después se examinó la puntuación agregada. Ese orden permitió
distinguir deterioro real, actualización de referencias y cambio de disponibilidad de
datos, antes de asociar una variación del índice con decisiones de incentivos o
asignación presupuestaria.
La aplicación financiera produjo F = 50,00 en 2023, 51,75 en 2024 y 49,86 en 2025
bajo ponderación igual. Estos resultados correspondieron exclusivamente a la
dimensión financiera definida por dos márgenes; no constituyeron un IMCVE total. El
valor final reflejó la combinación de una mayor puntuación operativa y una menor
puntuación de caja, manteniendo constante la referencia histórica y el método de
agregación.
La Figura 4 presenta la sensibilidad de F ante cambios en α, utilizando los mismos datos
observados. Cada línea representa un ejercicio y cada punto de su recorrido es un
cálculo determinista, no una observación adicional ni una proyección. El análisis
permite identificar si la comparación temporal depende de priorizar rentabilidad
operativa o disponibilidad de caja después de inversión.
882
Figura 4
Sensibilidad del componente financiero a la ponderación del margen operativo
Nota. F(α) = αzMO + (1 − α)zMC; z = 100x/(x + b), con b igual al margen de 2023. Escala de F:
0–100; eje vertical ampliado para observar diferencias. Fuente: cálculos propios con datos de
Microsoft (2025).
La posición relativa de 2024 y 2025 cambió en α ≈ 0,8888. Por debajo de ese valor,
2024 presentó mayor puntuación financiera; por encima, 2025 resultó superior. La
intersección se obtuvo igualando las dos expresiones lineales del subíndice. El resultado
identificó una dependencia concreta respecto de la preferencia de ponderación, sin
atribuir incertidumbre probabilística a un ejercicio de sensibilidad determinista.
La comparación con 2023 también dependió de la ponderación: su línea permaneció en
cincuenta puntos por ser el año base de ambas transformaciones. En 2024, las dos
puntuaciones normalizadas superaron esa referencia; en 2025 se observaron señales
contrapuestas. Esa diferencia permitió distinguir una mejora consistente dentro del
componente observado de una evaluación sujeta a compensación entre indicadores.
El análisis formal mostró que el índice aditivo permanece entre cero y cien cuando sus
componentes están acotados y sus pesos son no negativos y suman uno. También
mostró que la mejora de un componente no reduce el índice si permanecen fijos todos
883
los demás elementos. Estas propiedades facilitaron la reproducibilidad, aunque no
resolvieron la elección sustantiva de dimensiones, metas o restricciones de riesgo.
Discusión
El principal aporte consiste en relacionar herramientas conocidas mediante reglas
explícitas de transición, medición e interpretación. La arquitectura permite seguir una
decisión desde el diagnóstico hasta su revisión, mientras el IMCVE organiza
información de áreas distintas. Su contribución debe juzgarse por la coherencia y
posibilidad de réplica de esas conexiones, no por atribuir a una nueva denominación
resultados de eficacia que el estudio no midió.
La integración coincide con la orientación multidimensional del BSC descrita por
Kumar et al. (2024), pero añade decisiones sobre cobertura y admisibilidad del
agregado. El caso muestra por qué una puntuación requiere explicación: rentabilidad y
caja produjeron señales distintas. Un tablero puede hacer visible esa divergencia; un
índice permite resumirla únicamente cuando conserva el acceso a sus componentes y
declara la preferencia que determina su combinación.
La relación entre PESTEL, Porter y cadena de valor permite vincular condiciones
externas con actividades controlables. El análisis estratégico de Grant (2021)
proporciona una referencia para esa articulación, mientras la propuesta concreta cómo
registrar el paso a objetivos e indicadores. La complementariedad evita que el entorno
se convierta en una lista desvinculada del presupuesto o que las capacidades internas se
evalúen sin considerar la estructura competitiva.
El tratamiento de Ishikawa guarda relación con la combinación de herramientas de
calidad y PHVA examinada por Nguyen et al. (2023). La propuesta conserva la
diferencia entre hipótesis y causa verificada, relevante cuando una empresa atribuye
884
problemas a personas antes de revisar condiciones de trabajo o procesos. La
contribución de ese antecedente es funcional; sus resultados de una estación de
ensamble no se transfieren como efectos esperados a otras organizaciones.
La demostración financiera muestra la utilidad de separar resultados contables y
utilización de efectivo. El descenso de la señal de caja después de inversión no
demuestra pérdida de valor económico, porque el rendimiento de la capacidad adquirida
puede materializarse posteriormente. Tampoco la mejora del margen operativo
demuestra que el capital rinda por encima de su costo; ambas inferencias excederían las
partidas y el horizonte analizados.
La valoración empresarial requiere una coherencia temporal que el índice no sustituye.
Danielson (2023) examina las condiciones de cálculo del escudo fiscal y la tasa de
descuento para proyectos de vida finita, cuestión pertinente al usar WACC. El modelo
conserva esa advertencia técnica al exigir consistencia entre deuda, impuestos y flujos,
sin convertir una fórmula estándar en una tasa empresarial válida para cualquier
proyecto.
El antecedente sobre valoración bajo NIIF y fiscalidad ecuatoriana distingue efectos
contables, pagos y aprovechamiento del escudo fiscal (López Poveda & Gómez Suárez,
2026c). La arquitectura propuesta incorpora esa separación como control financiero, sin
reproducir parámetros sectoriales de aquel estudio. Esta decisión preserva el significado
de una aplicación contextual y evita introducir costos de capital de otra empresa como si
fueran observaciones del caso seleccionado.
La conexión con NIIF 18 también requiere precisión. IFRS Foundation (2024) distingue
las medidas de rendimiento definidas por la gerencia dentro de los requisitos de
presentación y revelación; no todo KPI interno pertenece a esa categoría. El IMCVE,
por ser un índice compuesto organizacional, no se convierte automáticamente en una
885
MPM, y los datos US GAAP del caso no se describen como estados preparados bajo
NIIF.
El estudio de López Poveda y Gómez Suárez (2026a) resulta útil para vincular
indicador, evidencia y comunicación financiera. La presente propuesta amplía el objeto
hacia áreas no financieras y establece cobertura explícita. La relación entre ambos
trabajos es de continuidad conceptual; no se afirma que la existencia de un marco de
trazabilidad valide estadísticamente los pesos, umbrales o capacidades predictivas del
IMCVE.
La sensibilidad observada constituye un hallazgo metodológico relevante: una
preferencia suficiente por margen operativo cambia la comparación entre ejercicios. La
guía del Joint Research Centre (2025) sitúa coherencia interna y sensibilidad entre los
pasos de construcción de indicadores compuestos. En este estudio, la igualdad inicial de
pesos permitió una referencia transparente, pero no eliminó el juicio normativo
implícito en cualquier agregación.
Esa dependencia limita el uso de rankings como fundamento único de decisiones. Si dos
alternativas intercambian posiciones dentro de un intervalo de pesos considerado
razonable, la dirección necesita examinar la razón de la divergencia antes de elegir. La
sensibilidad puede informar una deliberación sobre liquidez, inversión y horizonte de
retorno; no identifica por sí sola la preferencia correcta ni determina qué decisión
maximiza el valor empresarial.
La regla de cobertura responde a un riesgo frecuente de los sistemas de evaluación:
confundir disponibilidad de información con calidad del desempeño. Una organización
que publica estados financieros puede permitir cálculos precisos de márgenes y carecer
de registros accesibles para otras dimensiones. Reasignar todo el peso a lo observado
886
produciría un índice de alcance diferente, aun cuando conserve el nombre y la escala del
indicador completo.
En el caso, retener únicamente el componente financiero evitó atribuir fortalezas de
talento, innovación o controles sin evidencia. La cobertura de 16,67 % representa una
propiedad del conjunto de datos empleado, no una calificación de transparencia de
Microsoft. La ausencia en esta extracción documental no demuestra inexistencia de
información interna, debilidad de gestión o incumplimiento de obligaciones de
revelación.
Las medidas de innovación requieren separar insumos, procesos y resultados. La
International Organization for Standardization (ISO, 2024) presenta la innovación como
un sistema de gestión susceptible de implementación y mejora, mientras Verhoef et al.
(2021) relacionan transformación digital con capacidades y modelos de negocio. La
arquitectura traduce esa distinción en indicadores de conversión y validación; intensidad
de gasto y mezcla de ingresos permanecen como variables explicativas que necesitan
contexto.
La definición de liderazgo mediante compromisos verificables permite aproximar una
conducta de ejecución, aunque no representa toda la complejidad del constructo.
Confianza, seguridad psicológica o calidad de comunicación requieren instrumentos
específicos y garantías de confidencialidad. El IMCVE propuesto delimita un núcleo
operativo; ampliar esa dimensión exige justificar nuevas mediciones y revisar su
contribución sin convertir opiniones no estructuradas en puntuaciones objetivas.
Las expectativas de transformación de habilidades documentadas por el World
Economic Forum (2025) respaldan la relevancia de evaluar competencias, pero no
establecen brechas particulares de una empresa. Esa diferencia justifica medir tareas
críticas y evidencia de capacidad en lugar de aplicar porcentajes globales a plantillas
887
locales. La arquitectura admite diagnóstico interno posterior sin tratar proyecciones de
una encuesta internacional como resultados observados del caso.
El gobierno corporativo debe sostener tanto la medición como la respuesta. La OECD
(2023) proporciona principios de supervisión y transparencia, mientras ISO (2021)
aborda sistemas de cumplimiento. La propuesta separa eficacia de controles y cierre de
tratamientos para que la rentabilidad no oculte exposiciones incompatibles con las
obligaciones empresariales; una puntuación alta no concede una dispensa frente a una
infracción ni sustituye la evaluación de cumplimiento.
La inclusión de ciberseguridad como riesgo transversal resulta coherente con el
National Institute of Standards and Technology (NIST, 2024), que integra gobernanza
con gestión de resultados de seguridad. Un incidente puede afectar operación, confianza
comercial y calidad del dato al mismo tiempo. Para evitar doble contabilización, el
modelo registra el evento en una dimensión principal y conserva sus efectos secundarios
como relaciones explicativas, salvo que existan resultados distintos medidos de forma
independiente.
La trazabilidad tributaria ofrece un ejemplo local de esa necesidad. López Poveda y
Gómez Suárez (2026b) relacionan indicadores y prevención, mientras su estudio sobre
digitalización señala límites para atribuir causalidad a cambios de recaudación (2026e).
La arquitectura adopta el seguimiento documentado de alertas, pero no convierte una
señal de riesgo en determinación jurídica ni supone que automatizar registros elimina
errores de clasificación o interpretación.
La comparabilidad también afecta operaciones entre vinculadas. El antecedente sobre
precios de transferencia destaca documentación y sustento de la comparación (López
Poveda & Gómez Suárez, 2026d). En el modelo, esa exigencia se traduce en conservar
perímetro y política de medición antes de comparar unidades; diferencias en
888
condiciones contractuales, funciones y recursos pueden explicar márgenes distintos sin
demostrar automáticamente superioridad de gestión.
La aplicación a Ecuador requiere un ajuste organizacional y sectorial. El INEC (s. f.)
permite identificar categorías y contexto empresarial, pero los estándares operativos de
una multinacional tecnológica no constituyen metas transferibles a una pyme de
Guayaquil. La propuesta conserva la lógica de trazabilidad y cálculo, mientras las
referencias y los registros deben responder al ciclo comercial, escala y capacidad
administrativa de cada unidad.
Entre las limitaciones se encuentra la selección documental focalizada, que no garantiza
agotar toda la literatura de cada herramienta. La demostración comprende una empresa
y tres ejercicios, por lo que no permite generalización estadística ni análisis causal. La
propuesta de seis dimensiones y doce indicadores responde a criterios conceptuales y
operativos; requiere contraste en organizaciones con registros completos antes de
sostener validez externa o utilidad predictiva.
La base histórica de normalización añade otra limitación: sus puntuaciones dependen
del ejercicio de referencia y no representan metas. Mantenerla fija facilita
comparaciones dentro del caso, pero una crisis en el año base o un cambio estructural
alteraría su significado. Por ello, el artículo distingue esa transformación demostrativa
de la normalización gerencial con referencias documentadas, cuya calibración sectorial
constituye una etapa de aplicación.
La validación posterior puede contrastar definiciones con responsables de procesos,
evaluar calidad de los registros y examinar estabilidad frente a diferentes
ponderaciones. Un panel empresarial permitiría relacionar puntuaciones iniciales con
resultados posteriores, considerando tamaño, sector y exposición al entorno. Para
atribuir efectos a la implementación sería necesario un diseño longitudinal con
889
comparación apropiada; la disponibilidad de más observaciones, por sí sola, no resuelve
el sesgo de selección.
Conclusiones
Se diseñó una arquitectura gerencial que articula diagnóstico, formulación estratégica,
ejecución, medición y mejora continua. La integración asignó funciones concretas a
PESTEL, Porter, FODA, Ishikawa, cadena de valor, BSC, KPI y PHVA, vinculando sus
resultados con decisiones verificables. El aporte consiste en explicitar esas conexiones y
sus condiciones de uso dentro de un proceso de dirección reproducible.
El IMCVE quedó definido mediante seis dimensiones y doce indicadores, con fórmulas,
normalización, ponderaciones y control de cobertura. Su interpretación conserva el
detalle de las dimensiones y las restricciones por riesgos críticos. Retorno, costo de
capital y liquidez complementan la evaluación, sin confundirse con una puntuación
organizacional ni incorporarse repetidamente al agregado.
La demostración identificó señales distintas entre rentabilidad operativa y caja después
de inversión. La comparación entre 2024 y 2025 cambió según la ponderación, lo que
sustenta la necesidad de transparentar pesos y examinar compensaciones. La cobertura
observada de 16,67 % permitió verificar el componente financiero, sin habilitar una
calificación completa del IMCVE ni inferencias causales sobre competitividad.
La replicabilidad requiere definiciones estables, registros verificables y referencias
pertinentes al sector. El contraste en empresas con información completa permitirá
evaluar validez y utilidad predictiva. La propuesta ofrece una base técnica para
decisiones de alta dirección que distingan desempeño, calidad de información y
exposición al riesgo.
890
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892
Síndrome antifosfolípido de debut en la adolescencia con síndrome de Budd-Chiari
y colitis isquémica: reporte de un caso pediátrico
Adolescent-onset antiphospholipid syndrome with Budd-Chiari syndrome and ischemic
colitis: a pediatric case report
Síndrome antifosfolípide de início na adolescência com síndrome de Budd-Chiari e
colite isquêmica: relato de caso pediátrico
Tania Teresa Ortiz Jumbo
Universidad Católica de Santiago de Guayaquil; Hospital Dr. Roberto Gilbert Elizalde
Posgradista de Pediatría
Ecuador
tania.ortizj@hotmail.com
https://orcid.org/0000-0001-6211-9021
Evelyn Melissa Lama Asinc
Universidad Católica de Santiago de Guayaquil; Hospital Dr. Roberto Gilbert Elizalde
Posgradista de Pediatría
Ecuador
evelyn.lama@hotmail.com
https://orcid.org/0009-0007-1180-1304
Melissa Paola Rojas León
Universidad Católica de Santiago de Guayaquil; Hospital Dr. Roberto Gilbert Elizalde
Posgradista de Pediatría
Ecuador
mely_rojasl@hotmail.com
https://orcid.org/0009-0000-7632-5467
Robinson Rolando Ramírez Ruiz
Universidad Católica de Santiago de Guayaquil; Hospital Dr. Roberto Gilbert Elizalde
Especialista en Hematología Pediátrica
Ecuador
tetrarobin@hotmail.es
https://orcid.org/0000-0002-5125-9528
Forma de citación en APA, séptima edición.
Ortiz, T; Lama, E; Rojas, M; Ramírez, R. (2026). Síndrome antifosfolípido de debut en la adolescencia
con síndrome de Budd-Chiari y colitis isquémica: reporte de un caso pediátrico. Revista Ibero
Research, 1(7), 893 - 931.
Fecha
de
presentación:
22/09/2026
Fecha
de
aceptación:
27/09/2026
Fecha
de
publicación:
28/09/2026
893
Resumen
El síndrome antifosfolípido es una trombofilia autoinmune poco frecuente en edad
pediátrica y puede debutar con trombosis en territorios inusuales. Se describe la
evolución de una adolescente de 14 años y 11 meses con dolor abdominal de un mes,
vómitos, deshidratación y choque compensado, en quien el estudio Doppler identificó
trombosis del segmento retrohepático de la vena cava inferior, hepatomegalia
congestiva y hallazgos compatibles con síndrome de Budd-Chiari. El perfil
inmunológico mostró anticoagulante lúpico positivo, anticardiolipina IgM elevada,
anti-β2-glicoproteína I IgM positiva, hipocomplementemia y Coombs directo positivo.
La evolución incluyó anticoagulación con enoxaparina, trombólisis sistémica con
alteplasa, corticoterapia, hidroxicloroquina y rituximab. Ante dolor abdominal
persistente, Gastroenterología consideró colitis isquémica en el contexto protrombótico,
sin documentarse oclusión mesentérica macroscópica. Los controles evidenciaron
reducción y organización del trombo, recuperación hematológica y disminución de la
respuesta inflamatoria, con egreso clínicamente estable. El caso evidencia la necesidad
de sospechar síndrome antifosfolípido ante trombosis venosa abdominal en adolescentes
y de integrar evaluación hematológica, reumatológica, hepatológica, gastrointestinal e
imagenológica.
Palabras clave: trombosis venosa; autoanticuerpos; vena cava inferior;
anticoagulación; vasculopatía gastrointestinal.
894
Abstract
Antiphospholipid syndrome is an uncommon autoimmune thrombophilia in pediatric
patients and may initially present with thrombosis at unusual vascular sites. The course
of a 14-year-11-month-old adolescent with one month of abdominal pain, vomiting,
dehydration, and compensated shock is reported. Doppler imaging identified thrombosis
of the retrohepatic inferior vena cava, congestive hepatomegaly, and findings
compatible with Budd-Chiari syndrome. The immunologic profile showed positive
lupus anticoagulant, elevated IgM anticardiolipin antibodies, positive IgM
anti-β2-glycoprotein I antibodies, hypocomplementemia, and a positive direct Coombs
test. Treatment included enoxaparin anticoagulation, systemic alteplase thrombolysis,
corticosteroids, hydroxychloroquine, and rituximab. Persistent abdominal pain led
Gastroenterology to consider ischemic colitis in the prothrombotic context, without
documented macroscopic mesenteric occlusion. Follow-up showed thrombus reduction
and organization, hematologic recovery, and marked inflammatory improvement,
allowing discharge in stable condition. This case supports early consideration of
antiphospholipid syndrome in adolescents with abdominal venous thrombosis and
highlights the value of multidisciplinary diagnostic and therapeutic assessment.
Keywords: venous thrombosis; autoantibodies; inferior vena cava; anticoagulation;
gastrointestinal vasculopathy.
895
Resumo
A síndrome antifosfolípide é uma trombofilia autoimune pouco frequente na população
pediátrica e pode iniciar com trombose em territórios vasculares incomuns. Descreve-se
a evolução de uma adolescente de 14 anos e 11 meses com um mês de dor abdominal,
vômitos, desidratação e choque compensado, cujo Doppler identificou trombose do
segmento retro-hepático da veia cava inferior, hepatomegalia congestiva e achados
compatíveis com síndrome de Budd-Chiari. O perfil imunológico mostrou
anticoagulante lúpico positivo, anticardiolipina IgM elevada, anti-β2-glicoproteína I
IgM positiva, hipocomplementemia e Coombs direto positivo. O tratamento incluiu
anticoagulação com enoxaparina, trombólise sistêmica com alteplase, corticosteroides,
hidroxicloroquina e rituximabe. Dor abdominal persistente levou à consideração clínica
de colite isquêmica no contexto protrombótico, sem oclusão mesentérica macroscópica
documentada. Os controles mostraram redução e organização do trombo, recuperação
hematológica e melhora inflamatória, permitindo alta em condição estável. O caso
reforça a necessidade de suspeitar síndrome antifosfolípide diante de trombose venosa
abdominal em adolescentes e de manter abordagem multidisciplinar.
Palavras-chave: trombose venosa; autoanticorpos; veia cava inferior; anticoagulação;
vasculopatia gastrointestinal.
896
Introducción
El síndrome antifosfolípido (SAF) constituye una enfermedad autoinmune
tromboinflamatoria definida por la asociación entre manifestaciones clínicas
relacionadas con trombosis y un perfil de anticuerpos antifosfolípidos. Los criterios
ACR/EULAR de 2023 reorganizaron la clasificación en dominios clínicos y de
laboratorio, incorporando trombosis macrovascular, alteraciones microvasculares,
manifestaciones hematológicas y pruebas de anticoagulante lúpico, anticardiolipina y
anti-β2-glicoproteína I. Estos criterios fueron diseñados para investigación y no
sustituyen el juicio diagnóstico individual, aspecto especialmente relevante en pediatría,
donde la validación específica continúa siendo limitada (1).
En niños y adolescentes, el SAF es infrecuente y presenta particularidades que
dificultan su reconocimiento oportuno. Revisiones recientes señalan una incidencia
poblacional muy baja y una proporción relevante de manifestaciones no incluidas en los
criterios clásicos, además de un riesgo de recurrencia trombótica que condiciona
decisiones terapéuticas de larga duración en pacientes jóvenes. La escasez de cohortes
pediátricas obliga a combinar evidencia de registros, recomendaciones especializadas y
extrapolación prudente de estudios realizados en adultos (2,3).
El espectro clínico pediátrico incluye trombosis venosa y arterial, enfermedad de
pequeño vaso, trombocitopenia, anemia hemolítica, manifestaciones neurológicas,
cutáneas y renales. La literatura destaca que el cuadro puede aparecer como SAF
primario o asociado a otra enfermedad autoinmune, y que la expresión clínica no
reproduce exactamente la observada en adultos. La ausencia de morbilidad obstétrica en
la mayoría de los pacientes pediátricos y la frecuencia de anticuerpos transitorios
durante infecciones constituyen dificultades adicionales para interpretar un resultado
positivo (4-6).
897
El registro internacional pediátrico mostró que la trombosis venosa es la forma
trombótica predominante, aunque también se documentan eventos arteriales y de
pequeño vaso; asimismo, anticardiolipina, anti-β2-glicoproteína I y anticoagulante
lúpico aparecen con frecuencias elevadas entre los casos confirmados. Estas
observaciones sustentan la necesidad de valorar el patrón completo de anticuerpos, la
intensidad de la positividad, el contexto clínico y la presencia de alteraciones
hematológicas o microvasculares antes de atribuir una trombosis aislada al SAF (7,8).
La interpretación del perfil de laboratorio requiere especial cautela. El anticoagulante
lúpico se determina mediante pruebas funcionales de coagulación y puede verse
afectado por anticoagulantes, inflamación, condiciones preanalíticas y características
del reactivo, mientras que anticardiolipina y anti-β2-glicoproteína I se cuantifican
mediante ensayos de fase sólida. Las recomendaciones de la International Society on
Thrombosis and Haemostasis enfatizan procedimientos estandarizados, confirmación
apropiada y conocimiento de las interferencias analíticas para evitar resultados
falsamente positivos o negativos, particularmente cuando existe tratamiento
anticoagulante o condiciones preanalíticas capaces de modificar los ensayos funcionales
(9,10,37,38).
La actualización de las pruebas antifosfolípidas también ha resaltado que el riesgo no
depende únicamente de la presencia aislada de un anticuerpo, sino del perfil global, el
isotipo, el título, la persistencia y la coexistencia de factores protrombóticos. En la
práctica clínica pediátrica, la demostración de trombosis objetiva mantiene un peso
decisivo, pero la confirmación longitudinal del perfil serológico continúa siendo
importante para diferenciar positividad transitoria de autoimunidad persistente. Los
criterios de Sydney de 2006 establecieron la persistencia a las 12 semanas como
898
elemento clásico de clasificación, mientras que los marcos posteriores han refinado la
estratificación sin convertir los criterios en reglas diagnósticas absolutas (11,12).
Una localización particularmente infrecuente de la trombosis es el tracto de salida
venoso hepático. El síndrome de Budd-Chiari (SBC) comprende la obstrucción del
drenaje venoso hepático desde las venas suprahepáticas hasta la vena cava inferior,
excluyendo causas cardiacas de congestión. En pediatría representa una entidad rara,
con presentación variable desde formas subagudas con hepatomegalia y ascitis hasta
insuficiencia hepática, y con una proporción significativa de pacientes en quienes se
identifican estados protrombóticos subyacentes (13,14).
La fisiopatología del SBC relaciona la obstrucción venosa con aumento de la presión
sinusoidal, congestión hepática, reducción de la perfusión efectiva, ascitis y deterioro
progresivo de la función hepatocelular. Las guías contemporáneas recomiendan
investigación etiológica de trombofilia y manejo multidisciplinario, con anticoagulación
como componente inicial y escalamiento hacia técnicas endovasculares o trasplante
cuando existe progresión, obstrucción persistente clínicamente relevante o
complicaciones. En niños, la toma de decisiones debe individualizar el sitio de la
obstrucción, la permeabilidad del drenaje alternativo, el estado hepático y el riesgo de
procedimientos invasivos (15).
El diagnóstico por imagen es central. La ecografía Doppler permite identificar trombos,
alteración de las ondas de las venas suprahepáticas, cambios en la vena cava inferior y
signos indirectos de congestión, mientras que la tomografía y la resonancia magnética
aportan caracterización anatómica adicional y planificación intervencionista. Un
metaanálisis demostró buen rendimiento diagnóstico global de Doppler, tomografía y
resonancia, aunque con heterogeneidad entre estudios; por ello, la correlación entre
hallazgos directos e indirectos sigue siendo fundamental (16-18).
899
La asociación entre SAF y SBC ha sido descrita en adultos y excepcionalmente en
pacientes pediátricos. Existen reportes de adolescentes con trombosis extensa de la vena
cava inferior en el contexto de SAF, con o sin lupus eritematoso sistémico, y
antecedentes históricos de niñas con Budd-Chiari como manifestación de anticuerpos
antifosfolípidos. La baja frecuencia de estos casos explica que cada descripción bien
documentada contribuya a reconocer patrones clínicos, dificultades diagnósticas y
respuestas terapéuticas que no pueden estudiarse fácilmente mediante ensayos o
cohortes amplias (19,20).
El compromiso gastrointestinal añade complejidad. La colitis isquémica se produce por
reducción transitoria o persistente de la perfusión colónica, puede obedecer a
mecanismos oclusivos o no oclusivos y se manifiesta de forma heterogénea mediante
dolor abdominal, diarrea o sangrado. En adultos, la tomografía contrastada y la
endoscopia con evaluación histológica ocupan un lugar importante cuando la condición
clínica lo permite; sin embargo, la presentación pediátrica es extremadamente
infrecuente y la evidencia procede principalmente de reportes de caso y extrapolaciones
de series adultas (21-25).
En un adolescente con SAF, la persistencia o reaparición de dolor abdominal obliga a
distinguir causas hepatobiliares, congestivas, trombóticas, inflamatorias,
medicamentosas y funcionales. La ausencia de una oclusión mesentérica macroscópica
no excluye por sí sola un mecanismo isquémico de pequeño vaso o una alteración
transitoria de perfusión, aunque tampoco confirma colitis isquémica sin evidencia
endoscópica, histológica o radiológica específica. Esta distinción es relevante porque el
SAF puede incorporar fenómenos microvasculares y trombocitopenia que amplían el
espectro clínico más allá de la trombosis venosa clásica (1,8).
900
El objetivo general del presente reporte fue describir de forma cronológica y crítica el
debut de SAF en una adolescente con trombosis del segmento retrohepático de la vena
cava inferior, síndrome de Budd-Chiari y colitis isquémica considerada clínicamente
durante la evolución hospitalaria. De manera específica, se buscó caracterizar la
presentación inicial, integrar los hallazgos hematológicos, inmunológicos e
imagenológicos, documentar la respuesta a anticoagulación, trombólisis e
inmunomodulación y contrastar el curso observado con la evidencia disponible sobre
SAF pediátrico, Budd-Chiari y isquemia colónica. Por tratarse de un reporte de caso
descriptivo, no se planteó una hipótesis inferencial.
Metodología
Se desarrolló un reporte de caso clínico descriptivo, retrospectivo y longitudinal a partir
del expediente hospitalario de una adolescente atendida en el Hospital Dr. Roberto
Gilbert Elizalde durante julio y agosto de 2026. La unidad de análisis correspondió a un
único episodio de hospitalización con seguimiento clínico continuo desde el ingreso por
dolor abdominal y compromiso hemodinámico hasta el egreso. La elaboración se
orientó por los principios de transparencia de las guías CARE para reportes de caso,
adaptados a la estructura editorial solicitada (32,33).
La fuente primaria estuvo constituida por la historia clínica institucional de 291 páginas,
que incluyó anamnesis, examen físico, evoluciones de Pediatría, Cuidados Intensivos e
Intermedios, Hematología, Reumatología, Hepatología, Gastroenterología, Infectología,
Nefrología, Hemodinamia y otras especialidades, además de resultados de laboratorio,
estudios Doppler, ecografías, colangiorresonancia, angiotomografía, órdenes médicas,
901
tratamientos y nota de alta. La información se desidentificó para el manuscrito,
excluyendo nombre, documento de identidad y otros identificadores directos.
La extracción se efectuó mediante revisión cronológica del expediente y una segunda
revisión temática dirigida a los ejes de mayor relevancia: inicio y características del
dolor abdominal, datos de choque, función hepática y renal, perfil de coagulación,
biometría hemática, marcadores inflamatorios, anticuerpos antifosfolípidos,
complemento, Coombs directo, anatomía y tamaño del trombo, permeabilidad de vasos
mesentéricos y renales, intervenciones terapéuticas, eventos adversos, recaídas clínicas
y condiciones de egreso. Cuando una misma variable apareció repetida en múltiples
notas, se priorizaron los valores de laboratorio explícitamente consignados y los
informes de imagen con fecha definida.
El caso fue interpretado como SAF de debut conforme al diagnóstico clínico
consignado durante la hospitalización y a la coexistencia de trombosis mayor
documentada con positividad de anticuerpos antifosfolípidos. Se preservó, no obstante,
la diferencia entre diagnóstico clínico y clasificación para investigación: el expediente
no documentó un control serológico separado por al menos 12 semanas, por lo que no
se atribuyó una persistencia temporal que no constara en la fuente. De igual manera, la
colitis isquémica se registró como diagnóstico clínicamente considerado y
posteriormente incorporado en las evoluciones, sin adjudicar confirmación
colonoscópica o histológica que no apareciera en el expediente.
Para contextualizar científicamente el caso se efectuó una búsqueda bibliográfica
complementaria en PubMed/MEDLINE y en documentos de sociedades científicas
disponibles hasta septiembre de 2026. Se combinaron términos MeSH y texto libre
relacionados con “antiphospholipid syndrome”, “pediatric antiphospholipid syndrome”,
“lupus anticoagulant”, “anticardiolipin antibodies”, “beta-2 glycoprotein I”,
902
“Budd-Chiari syndrome”, “inferior vena cava thrombosis”, “ischemic colitis”,
“children”, “adolescent”, “anticoagulation”, “thrombolysis” y “rituximab”, utilizando
operadores AND y OR. Se priorizaron revisiones, guías, consensos, registros
pediátricos, estudios de diagnóstico por imagen y reportes comparables publicados en
los cinco años previos; se conservaron fuentes más antiguas cuando constituían
criterios, registros o precedentes pediátricos fundamentales.
La selección bibliográfica se realizó por pertinencia directa con uno de cuatro dominios:
SAF pediátrico y criterios de clasificación; diagnóstico de laboratorio y manejo
antitrombótico; síndrome de Budd-Chiari e imagen vascular; y colitis isquémica. No se
efectuó metaanálisis ni síntesis cuantitativa de estudios externos, ya que la investigación
principal correspondió a un reporte de caso y la literatura se utilizó para comparación e
interpretación. Por la misma razón no se aplicaron pruebas de hipótesis, valores p ni
intervalos de confianza a los datos de la paciente.
Los resultados del caso se sintetizaron mediante estadística descriptiva simple y
representación temporal. Se construyeron cuatro tablas y cuatro gráficos exclusivamente
con datos documentados en el expediente: secuencia de acontecimientos clínicos, perfil
inmunológico y de coagulación, evolución imagenológica, tratamientos y respuesta,
además de tendencias de hemoglobina, plaquetas, aminotransferasas y proteína C
reactiva. No se imputaron valores ausentes y no se transformaron expresiones
cualitativas en cifras. Cuando existieron discrepancias menores entre notas sucesivas
respecto de la fecha de inicio de una intervención, se describió el intervalo
documentado sin crear una fecha artificial.
La revisión ética se centró en confidencialidad y minimización de datos. El manuscrito
no incorpora identificadores directos, fotografías clínicas ni imágenes diagnósticas de la
paciente, y los elementos visuales se limitan a tablas y gráficos elaborados a partir de
903
variables clínicas ya registradas. No se atribuyeron aprobaciones de comité de ética,
consentimientos específicos de publicación ni procedimientos que no constaran en la
documentación disponible. El análisis se restringió a información clínica necesaria para
explicar el curso diagnóstico y terapéutico.
Resultados
El ingreso ocurrió el 7 de julio de 2026, cuando la paciente tenía 14 años y 11 meses. Se
documentó aproximadamente un mes de dolor abdominal de predominio en
hipocondrios y hemiabdomen derecho, con irradiación a flanco y fosa iliaca, hiporexia y
vómitos. A la llegada presentó palidez, mucosas secas, ojos hundidos, taquicardia,
taquipnea, pulsos débiles y llenado capilar de seis segundos, con presión arterial
conservada para la edad, hallazgos interpretados como choque compensado. El
abdomen era doloroso y se palpó una masa en flanco derecho; la reanimación con
cristaloides produjo mejoría de la perfusión y del gasto urinario.
Los estudios iniciales mostraron leucocitos 12.250/µL, neutrófilos 74,8%, hemoglobina
12 g/dL y plaquetas 191.000/µL. Se registraron PCR 113 mg/L, lactato 3,8 mmol/L,
sodio 129,7 mEq/L, cloro 92 mEq/L, AST/TGO 120 U/L, ALT/TGP 82 U/L, bilirrubina
total 1,96 mg/dL, GGT cercana a 78 U/L, TP 16,5 s, INR 1,62, TTP 72,3 s, fibrinógeno
923 mg/dL y dímero D reportado entre 5,25 y 5,75 en notas sucesivas. La ecografía
mostró hepatomegalia, engrosamiento de la pared vesicular y líquido libre, por lo que
inicialmente coexistieron hipótesis de sepsis abdominal, colecistitis acalculosa y
disfunción hepática.
La evolución diagnóstica cambió al identificarse trombosis en el segmento retrohepático
de la vena cava inferior. El Doppler del 8 de julio describió un trombo de 25 × 10 mm,
hígado aumentado y heterogéneo, datos de estasis en venas suprahepáticas y líquido
904
libre. La colangiorresonancia posteriormente integró trombosis focal de la vena cava
inferior retrohepática, compromiso parcial del drenaje suprahepático, hepatomegalia
congestiva, congestión sinusoidal, ascitis y derrame pleural, conjunto interpretado por
Hepatología como síndrome de Budd-Chiari.
Tabla 1. Cronología clínica, diagnóstica y terapéutica del caso
Fecha/periodo
Acontecimiento
Hallazgos
principales
Intervención
Evolución
07/07/2026
Ingreso por dolor
abdominal, vómitos,
deshidratación y
choque compensado.
PCR 113 mg/L;
lactato 3,8 mmol/L;
AST 120 U/L; ALT
82 U/L; TP 16,5 s;
TTP 72,3 s.
Cristaloides,
oxígeno, vigilancia,
antibióticos ante
sospecha abdominal.
Mejoría de perfusión
y estabilidad
hemodinámica.
08/07/2026
Se identifica
trombosis de vena
cava inferior
retrohepática y
patrón congestivo
hepático.
Doppler: trombo
25×10 mm; estasis
suprahepática. C3 50
mg/dL; C4 6,9
mg/dL; Coombs
positivo.
Evaluación por
Hematología y
ampliación de
trombofilia; inicio de
enoxaparina
consignado entre 08
y 10/07.
Persistencia del
trombo en controles
tempranos.
09-13/07/2026
Se configura
sospecha alta y
manejo clínico de
SAF.
Anticoagulante
lúpico 2,6 positivo;
aCL IgM 88;
anti-β2GPI IgM
25,16;
hipocomplementemi
a.
Corticoterapia;
seguimiento por
Reumatología,
Hematología y
Hepatología.
Sin sangrado mayor;
función renal
conservada.
14/07/2026
Persistencia
trombótica pese a
anticoagulación
inicial.
Doppler: trombo
aproximadamente
21×10 mm, más
organizado.
Valoración por
Hemodinamia para
estrategia de
reperfusión.
Se decide
escalamiento
terapéutico.
15-17/07/2026
Trombólisis
sistémica.
Control clínico e
imagenológico
seriado.
Alteplasa en tres
dosis/días
consecutivos;
suspensión temporal
y posterior reinicio
de HBPM.
Disminución
posterior del
diámetro del trombo.
20-23/07/2026
Evolución posterior
a trombólisis.
20/07 Doppler:
trombo 1,8×0,9 cm;
23/07 AngioTAC:
disminución del
diámetro, no
obstructivo, drenaje
hepático conservado.
Continuación de
anticoagulación.
Se descarta
trombectomía
mecánica por riesgo
de fragmentación y
TEP según equipo
tratante.
Finales de
julio-05/08/2026
Reaparición de dolor
abdominal, anemia y
trombocitopenia;
sospecha de
actividad
inmunológica.
05/08: Hb 8,7 g/dL;
plaquetas
105.000/µL; PCR
54,3 mg/L; Doppler
mesentérico sin
trombosis
macroscópica.
Pulsos de
metilprednisolona,
hidroxicloroquina,
rituximab y
continuidad de
anticoagulación.
Disminución
progresiva del dolor
y recuperación
hematológica.
Agosto 2026
Gastroenterología
considera colitis
isquémica en
contexto de SAF y
dolor persistente.
Vasos mesentéricos
con flujo en
Doppler; AngioTAC
sin trombos nuevos;
ausencia de signos
peritoneales.
Hidratación, dieta,
manejo intestinal,
analgesia y control
de enfermedad de
base.
Resolución clínica
del dolor y tolerancia
oral.
905
Fecha/periodo
Acontecimiento
Hallazgos
principales
Intervención
Evolución
17-19/08/2026
Estabilización y alta.
17/08: Hb 12,4 g/dL;
plaquetas
140.000/µL; PCR
0,4 mg/L; TP 11,8 s;
INR 1,15.
Segunda dosis de
rituximab 18/08; alta
con enoxaparina,
prednisona,
hidroxicloroquina,
calcio y
micofenolato
programado.
Egreso asintomática,
con seguimiento
multidisciplinario.
Fuente: elaboración propia a partir de la historia clínica institucional del caso, julio-agosto de 2026. HBPM: heparina
de bajo peso molecular; TEP: tromboembolismo pulmonar; SAF: síndrome antifosfolípido.
La cronología muestra que la primera fase estuvo dominada por choque compensado,
inflamación sistémica y compromiso hepatobiliar, mientras que la identificación de la
trombosis retrohepática reorientó el estudio hacia una trombofilia adquirida. La
persistencia del trombo durante anticoagulación inicial motivó trombólisis sistémica;
posteriormente, el problema predominante pasó a ser la actividad inflamatoria e
inmunológica asociada con dolor abdominal, anemia y trombocitopenia, hasta alcanzar
estabilidad clínica al final de la hospitalización.
La tendencia de hemoglobina reflejó dos periodos diferentes. Tras un valor inicial de 12
g/dL, se observó descenso durante la fase aguda y un nuevo nadir de 8,7 g/dL a inicios
de agosto, coincidiendo con incremento del dolor abdominal y preocupación por
reactivación del SAF. El frotis no mostró esquistocitos y se registraron reticulocitos sin
patrón compatible con hemólisis microangiopática franca, por lo que el descenso de
hemoglobina se interpretó dentro de un proceso clínico más amplio y se mantuvo
vigilancia hematológica estrecha.
906
Gráfico 1. Evolución de la hemoglobina durante la hospitalización
Fuente: elaboración propia con datos documentados en la historia clínica: 07/07, 12/07, 20/07, 05/08 y 17/08 de
2026.
El gráfico evidencia una recuperación parcial tras el descenso inicial, seguida de una
segunda caída el 5 de agosto y una recuperación marcada para el 17 de agosto. La
mejoría final ocurrió en paralelo con control del dolor abdominal, disminución de la
PCR y estabilización del recuento plaquetario, sin que el expediente documentara
sangrado mayor ni anemia hemolítica microangiopática demostrada.
El estudio inmunológico aportó el principal sustento etiológico del estado
protrombótico. Se documentó anticoagulante lúpico 2,6 como positivo, anticardiolipina
IgM 88 por encima del umbral consignado, anti-β2-glicoproteína I IgM 25,16 positiva,
hipocomplementemia marcada y Coombs directo positivo. La anticardiolipina IgG fue
46 frente a un umbral de positividad consignado como mayor de 48, por lo que se
mantuvo como resultado limítrofe en vez de reinterpretarlo como claramente positivo.
Las fracciones IgA e IgG de anti-β2-glicoproteína I fueron negativas.
Tabla 2. Perfil inmunológico, hematológico y de coagulación relevante
Variable
Resultado
Interpretación
consignada
Fecha
Evolución/observa
ción
Anticoagulante
lúpico
2,6
Positivo según
registro
10/07/2026
Repetición 04/08:
2,8, persistente
durante
hospitalización.
907
Variable
Resultado
Interpretación
consignada
Fecha
Evolución/observa
ción
Anticardiolipina IgM
88
Positivo; umbral
consignado >44
09/07/2026
Positividad de mayor
intensidad entre
aCL.
Anticardiolipina IgG
46
Umbral consignado
>48
09/07/2026
Valor limítrofe por
debajo del punto de
corte consignado.
Anti-β2GPI IgM
25,16
Positivo; umbral
consignado >20
09/07/2026
Apoya perfil
antifosfolípido.
Anti-β2GPI IgG
1,3
Negativo; umbral
>20
09/07/2026
Sin positividad.
Anti-β2GPI IgA
10
Negativo; umbral
>20
09/07/2026
Sin positividad.
C3
50 mg/dL
Disminuido
08/07/2026
17/08: 101 mg/dL.
C4
6,9 mg/dL
Disminuido
08/07/2026
17/08: 13,4 mg/dL,
aún discretamente
bajo según nota.
Coombs directo
IgG/C3 positivo
Positivo
08/07/2026
Sin evidencia
bioquímica de
hemólisis activa;
posteriormente C3D
positivo.
TP / INR
16,5 s / 1,62
Prolongado
07/07/2026
17/08: TP 11,8 s;
INR 1,15.
TTP
72,3 s
Prolongado
07/07/2026
17/08: 53 s.
Fibrinógeno
923 mg/dL
Elevado
07/07/2026
Compatible con
respuesta
inflamatoria/protrom
bótica del episodio
inicial.
Fuente: elaboración propia a partir de resultados consignados en la historia clínica. aCL: anticardiolipina; anti-β2GPI:
anti-β2-glicoproteína I; TP: tiempo de protrombina; TTP: tiempo de tromboplastina parcial.
El conjunto de trombosis mayor, anticoagulante lúpico positivo, anticardiolipina IgM
elevada y anti-β2-glicoproteína I IgM positiva sustentó el abordaje clínico como SAF.
Durante la estancia se registró una nueva elevación del anticoagulante lúpico a 2,8 el 4
de agosto, pero el periodo total de hospitalización no alcanzó las 12 semanas requeridas
por los criterios históricos para demostrar persistencia serológica formal. La
normalización parcial del complemento y la mejoría del coagulograma acompañaron la
evolución clínica favorable.
El recuento plaquetario mostró trombocitopenia moderada durante buena parte de la
evolución, con descenso desde 191.000/µL al ingreso hasta 116.000/µL el 12 de julio y
105.000/µL el 5 de agosto. En notas de reactivación se mencionaron recuentos menores
en frotis, pero para la representación gráfica se utilizaron exclusivamente los valores de
908
biometría con fecha explícita. Para el 17 de agosto las plaquetas habían ascendido a
140.000/µL, en un contexto de mejoría clínica e inflamatoria.
Gráfico 2. Evolución del recuento plaquetario
Fuente: elaboración propia con datos de biometría hemática documentados el 07/07, 12/07, 20/07, 05/08 y 17/08 de
2026.
La curva plaquetaria mantiene valores reducidos después del evento trombótico inicial y
evidencia recuperación incompleta al egreso. Esta trayectoria fue clínicamente relevante
porque la combinación de trombosis y trombocitopenia obligó a equilibrar el riesgo
hemorrágico con la necesidad de anticoagulación terapéutica. No se describieron
hemorragias mayores; sí se observaron hematomas en sitios de punción y región
periumbilical durante la anticoagulación, con resolución progresiva.
La imagen vascular permitió seguir objetivamente el trombo y el compromiso hepático.
El primer Doppler con hallazgo vascular específico reportó 25 × 10 mm en el segmento
retrohepático de la vena cava inferior. Un control posterior describió 21 × 10 mm con
mayor organización y el estudio del 20 de julio midió 18 × 9 mm. La angiotomografía
del 23 de julio señaló disminución del diámetro, carácter no obstructivo y drenaje por
venas hepáticas conservado, lo que fue determinante para descartar trombectomía
909
mecánica por el riesgo de fragmentación y embolia pulmonar valorado por el equipo
tratante.
Tabla 3. Evolución de los hallazgos imagenológicos vasculares y hepatobiliares
Fecha
Estudio
Hallazgos
documentados
Relevancia clínica
07/07
Ecografía abdominal
Hepatomegalia; pared
vesicular engrosada;
líquido libre en Morrison,
gotieras y pelvis.
Orientó inicialmente a
compromiso hepatobiliar e
inflamatorio.
08/07
Doppler hepático/eje
esplenoportal
Trombo VCI retrohepática
25×10 mm; hígado
lobulado y aumentado;
estasis suprahepática;
líquido libre.
Demostración inicial de
trombosis mayor.
08/07
Colangiorresonancia
Trombosis focal VCI
retrohepática, compromiso
parcial del drenaje
suprahepático, congestión
sinusoidal, ascitis y
derrame pleural.
Patrón altamente sugestivo
de Budd-Chiari.
14/07
Doppler de control
Trombo aproximadamente
21×10 mm, más
organizado; persistencia de
congestión.
Persistencia pese a
anticoagulación inicial.
20/07
Doppler hepático
Trombo 1,8×0,9 cm; menor
líquido libre; probable
barro biliar.
Reducción dimensional
posterior a trombólisis.
23/07
AngioTAC
Disminución del diámetro
del trombo; no obstructivo;
drenaje venoso hepático
conservado; sin congestión
significativa.
Base para conducta
conservadora y
anticoagulación.
04/08
Doppler
abdominal/aorta/mesentéric
as
Aorta, tronco celíaco y
arterias mesentéricas con
flujo; sin líquido libre ni
colecciones.
No se demostró trombosis
mesentérica macroscópica.
05/08
AngioTAC abdominal
Impresión clínica de
discreta disminución del
trombo; sin trombos
nuevos; patrón renal
descrito como nefrograma
estriado-like en notas
previas.
Apoyó continuidad de
manejo médico y
vigilancia.
Fuente: elaboración propia a partir de informes y evoluciones de imagen de la historia clínica. VCI: vena cava
inferior; AngioTAC: angiotomografía computarizada.
Los controles demuestran que la respuesta vascular fue gradual y no una recanalización
inmediata. A pesar de la persistencia anatómica del trombo, se describió organización y
reducción dimensional, con drenaje hepático conservado y ausencia de nuevos trombos
macrovasculares en los estudios posteriores. Este patrón explica que el objetivo
terapéutico se desplazara desde la reperfusión agresiva hacia la anticoagulación
sostenida, la vigilancia y el control del componente autoinmune.
910
La evolución de las aminotransferasas mostró un descenso rápido tras la fase inicial de
congestión y choque, con AST de 120 U/L y ALT de 82 U/L el 7 de julio, valores de 76
y 68 U/L el 9 de julio y normalización aproximada el 20 de julio. A inicios de agosto se
registró una elevación discreta en paralelo con la reaparición del dolor abdominal y la
sospecha de actividad del SAF, sin retorno al grado de lesión hepatocelular observado al
ingreso.
Gráfico 3. Evolución de aminotransferasas durante la hospitalización
Fuente: elaboración propia con valores documentados de AST/TGO y ALT/TGP en la historia clínica.
La reducción de transaminasas coincidió con estabilización hemodinámica y
disminución del componente congestivo del Budd-Chiari. La elevación leve de agosto
no se acompañó de falla hepática progresiva, y para el 17 de agosto se documentaron
AST 48 U/L y ALT 57 U/L. La evolución global favoreció un fenotipo subagudo con
respuesta al manejo médico y trombolítico, más que una progresión hacia insuficiencia
hepática fulminante.
El tratamiento fue necesariamente secuencial y multidisciplinario. La anticoagulación
con enoxaparina se inició tempranamente, aunque las notas difieren entre el 8 y el 10 de
julio respecto del comienzo exacto; el esquema terapéutico se consignó como 1
911
mg/kg/dosis cada 12 horas y se ajustó según tiempos de coagulación y momento clínico.
Debido a la persistencia del trombo, se administró alteplasa entre el 15 y el 17 de julio,
seguida de reinicio de heparina de bajo peso molecular. La ausencia de respuesta
anatómica completa no impidió una evolución clínica favorable.
Tabla 4. Intervenciones terapéuticas principales y respuesta documentada
Intervención
Periodo
Indicación clínica
Esquema
documentado
Respuesta/resulta
do
Reanimación con
cristaloides
07/07
Choque compensado
y deshidratación
Cargas hasta 40
mL/kg según
evolución
Recuperación de
perfusión, pulsos y
diuresis.
Antibióticos
07-14/07 aprox.
Sospecha de sepsis
abdominal/biliar
Cefalosporinas;
posteriormente
cefotaxima,
metronidazol y
vancomicina en fase
crítica
Cultivos negativos;
resolución del
síndrome
inflamatorio
infeccioso
sospechado.
Enoxaparina
08-10/07; reinicio
18/07
Trombosis VCI /
SAF
≈1 mg/kg/dosis
cada 12 h;
ajustes
posteriores
Sin sangrado mayor;
reducción gradual y
organización del
trombo.
Corticoterapia
sistémica
Desde 13/07; pulsos
04-06/08
Actividad
inmunológica y
sospecha de brote
SAF
Metilprednisolona;
transición a
prednisona oral
Mejoría del dolor,
parámetros
hematológicos e
inflamatorios.
Alteplasa
15-17/07
Persistencia del
trombo con
Budd-Chiari
Trombólisis
sistémica durante
tres días
Disminución
posterior del tamaño
del trombo; no se
realizó
trombectomía.
Hidroxicloroquina
Durante evolución
Manejo
inmunomodulador
del SAF
200 mg/día vía oral
según registros
Continuada al alta.
Rituximab
Primera dosis
registrada 04-05/08;
segunda 18/08
Sospecha de
reactivación
inmunológica con
dolor, anemia y
trombocitopenia
Infusión de 1 g con
premedicación según
orden médica
Tolerado; mejoría
clínica y bioquímica
antes del egreso.
Manejo
gastrointestinal
Agosto
Dolor persistente;
colitis isquémica
considerada;
constipación
Hidratación, dieta
rica en fibra,
polietilenglicol,
protección gástrica,
antiespasmódico y
analgesia
Resolución del dolor
y adecuada
tolerancia oral.
Plan al alta
19/08
Prevención de
recurrencia y
seguimiento
Enoxaparina,
prednisona,
hidroxicloroquina,
calcio; micofenolato
programado desde
26/08
Egreso asintomática
con controles de
Hematología,
Reumatología,
Hemodinamia,
Gastroenterología y
Pediatría.
Fuente: elaboración propia a partir de órdenes médicas y evoluciones del expediente. Las fechas se expresan
conforme a los registros; cuando existió variación entre notas, se mantuvo el intervalo documentado.
El manejo inmunomodulador se intensificó a comienzos de agosto ante dolor abdominal
persistente, descenso de hemoglobina y plaquetas y anticoagulante lúpico nuevamente
912
elevado. Se administraron pulsos de metilprednisolona y rituximab; el expediente
registra la primera dosis entre la noche del 4 y el 5 de agosto y una segunda dosis el 18
de agosto. Las notas de Hematología señalaron que no se cumplían criterios clínicos de
SAF catastrófico por ausencia de trombosis multiorgánica progresiva y por
conservación funcional de órganos, a pesar de la preocupación por una posible
evolución grave.
La proteína C reactiva permitió representar la reducción de la inflamación sistémica a lo
largo del episodio. El valor inicial fue 113 mg/L, descendió a 54,3 mg/L durante la fase
de reagudización de agosto y alcanzó 0,4 mg/L el 17 de agosto. La caída se produjo tras
resolución del cuadro infeccioso inicialmente sospechado y en paralelo con
estabilización del componente inmunológico, sin que el diseño descriptivo permita
atribuir el cambio a una intervención aislada.
Gráfico 4. Evolución de la proteína C reactiva
Fuente: elaboración propia con datos de la historia clínica del 07/07, 05/08 y 17/08 de 2026.
La normalización de la PCR al final de la hospitalización fue concordante con ausencia
de fiebre, desaparición de signos de respuesta inflamatoria sistémica y mejoría del
examen abdominal. El 17 de agosto también se registraron hemoglobina 12,4 g/dL,
hematocrito 38,3%, plaquetas 140.000/µL, TP 11,8 s, INR 1,15, TTP 53 s, C3 101
913
mg/dL y C4 13,4 mg/dL, configurando un escenario de recuperación bioquímica
respecto de la fase aguda.
El componente gastrointestinal presentó una evolución distinta a la hepatovascular.
Después de la mejoría inicial, la paciente experimentó constipación y episodios de dolor
en hipogastrio, flanco e hipocondrio izquierdo. Gastroenterología señaló que, en el
contexto de SAF, podía considerarse colitis isquémica y recomendó hidratación, dieta
rica en fibra, laxante oral y deambulación. Durante la reagudización de agosto se
solicitó búsqueda intencionada de nuevos territorios trombóticos; el Doppler mostró
flujo en tronco celíaco y arterias mesentéricas y la AngioTAC no documentó trombosis
nueva macroscópica.
La ausencia de una obstrucción mesentérica visible llevó a mantener un manejo
conservador del dolor abdominal, junto con anticoagulación y control inmunológico. No
se registraron signos de irritación peritoneal, perforación, hemorragia digestiva mayor
ni necesidad de cirugía intestinal. El expediente tampoco consignó colonoscopia o
biopsia colónica, por lo que el diagnóstico de colitis isquémica permaneció sustentado
en el juicio clínico del servicio tratante y en el contexto tromboinflamatorio, más que en
confirmación endoscópica o histopatológica.
El 18 de agosto se administró la segunda infusión de rituximab sin complicaciones
mayores. El 19 de agosto la paciente se encontraba afebril, sin dolor,
hemodinámicamente estable, con abdomen blando y no doloroso, adecuada tolerancia
oral y sin déficit neurológico. Se otorgó alta con seguimiento por Reumatología,
Hematología, Hemodinamia, Gastroenterología y Pediatría. La pauta domiciliaria
incluyó enoxaparina con reducción posterior de frecuencia según valoración
hematológica, prednisona, hidroxicloroquina, calcio y comienzo programado de
micofenolato de mofetilo.
914
Discusión
El caso representa una forma de presentación poco habitual de SAF pediátrico porque el
evento trombótico inicial comprometió el segmento retrohepático de la vena cava
inferior y produjo un síndrome de Budd-Chiari, en lugar de presentarse como trombosis
venosa profunda de extremidades o evento cerebrovascular. Las revisiones
contemporáneas destacan que el SAF pediátrico es raro, que los eventos venosos siguen
siendo frecuentes y que las manifestaciones graves pueden constituir el primer signo de
enfermedad, por lo que la localización abdominal no debe retrasar la investigación de
anticuerpos antifosfolípidos cuando existe evidencia objetiva de trombosis (2-7).
La edad y el patrón de presentación guardan similitud con reportes previos de
adolescentes con Budd-Chiari asociado a SAF. Atamari-Anahui y colaboradores
describieron una adolescente de 15 años con trombosis de vena cava inferior y
diagnóstico de SAF asociado a lupus, mientras que Saca y colaboradores comunicaron
décadas antes una niña con Budd-Chiari, hipertensión y trombocitopenia vinculados a
anticuerpos antifosfolípidos (19,20). La diferencia relevante del presente caso es que no
se estableció lupus eritematoso sistémico durante la hospitalización y el componente
gastrointestinal isquémico amplió el espectro clínico considerado.
El perfil serológico exige una lectura matizada. El anticoagulante lúpico fue claramente
positivo y volvió a encontrarse elevado semanas después; la anticardiolipina IgM y la
anti-β2-glicoproteína I IgM superaron los umbrales consignados, mientras que la
anticardiolipina IgG fue limítrofe y las fracciones IgG e IgA de anti-β2-glicoproteína I
fueron negativas. Este patrón no debe simplificarse como “triple positividad” en sentido
estricto, porque dicha categoría implica positividad simultánea para anticoagulante
915
lúpico, anticardiolipina y anti-β2-glicoproteína I bajo criterios estandarizados y
habitualmente persistentes. La precisión terminológica es importante porque el perfil
serológico se utiliza para estratificar riesgo (1,9-12).
Los criterios ACR/EULAR 2023 asignan ponderaciones diferentes a los dominios
clínicos y de laboratorio y fueron diseñados para obtener alta especificidad en
investigación. La trombosis venosa macrovascular de gran vaso constituye un criterio
clínico relevante, pero la aplicación formal al caso encuentra la limitación de no
disponer de una segunda determinación separada por 12 semanas en la documentación
revisada. Las publicaciones pediátricas más recientes insisten en que estos criterios aún
requieren validación en niños y adolescentes, y que la práctica clínica no debe reducirse
a una puntuación de clasificación (1-3,39).
La hipocomplementemia y el Coombs directo positivo aportaron evidencia de
activación inmunológica, pero no demostraron por sí solos lupus ni hemólisis
autoinmune. En la historia clínica se consignó búsqueda de hepatitis autoinmune y
evaluación reumatológica sin cumplimiento de criterios de lupus en ese momento. Esta
distinción coincide con la literatura que reconoce manifestaciones hematológicas y
microvasculares como parte del espectro de SAF, pero recomienda evitar inferencias
etiológicas excesivas cuando falta el conjunto clínico requerido para otra enfermedad
autoinmune sistémica (8,34-36).
La trombocitopenia observada durante la hospitalización es coherente con las
manifestaciones hematológicas descritas en SAF pediátrico. En el registro internacional,
los hallazgos hematológicos fueron frecuentes y se asociaron particularmente con
enfermedad autoinmune acompañante; además, las revisiones actuales consideran la
trombocitopenia una señal que debe aumentar la sospecha en el contexto correcto. En
este caso, el descenso plaquetario coexistió con anticoagulación terapéutica y obligó a
916
vigilancia de sangrado, pero no impidió la continuidad del tratamiento porque el riesgo
trombótico permanecía clínicamente predominante (7,8,36).
El diagnóstico de Budd-Chiari estuvo sólidamente apoyado por imagen. La obstrucción
del segmento retrohepático de la vena cava inferior, la estasis en venas suprahepáticas,
la hepatomegalia congestiva, la ascitis y el derrame pleural conforman un patrón
compatible con obstrucción del flujo venoso hepático. En pediatría, la ecografía
Doppler se considera la modalidad inicial de elección y la tomografía o la resonancia
complementan la definición anatómica; el metaanálisis de Gupta y colaboradores
mostró buen rendimiento global de las tres técnicas, aunque con heterogeneidad que
justifica integrar múltiples signos y la evolución clínica (13-16).
La localización en vena cava inferior resulta relevante porque el Budd-Chiari no se
limita a trombosis de venas suprahepáticas. Las revisiones modernas distinguen el
compromiso clásico de venas hepáticas y las formas con vena cava hepática o
retrohepática. En niños, el patrón anatómico condiciona la posibilidad de angioplastia,
stent, derivación portosistémica o trasplante, mientras que la presencia de un estado
protrombótico modifica el riesgo de recurrencia. El caso ilustra esta interacción entre
anatomía vascular y etiología sistémica (14,15,17,18).
El manejo inicial con anticoagulación es coherente con las recomendaciones generales
para SAF trombótico y Budd-Chiari. En niños, las recomendaciones SHARE y
revisiones terapéuticas respaldan heparina no fraccionada o heparina de bajo peso
molecular durante la fase aguda, seguida de anticoagulación prolongada según el
contexto, aunque la evidencia pediátrica es de bajo nivel por la rareza de la enfermedad.
En adultos con SAF trombótico, los antagonistas de vitamina K continúan como
referencia para prevención secundaria en numerosos escenarios; la elección pediátrica
debe individualizar edad, adherencia, recurrencia y riesgo hemorrágico (26-28,35,39).
917
La persistencia del trombo durante los primeros controles llevó a utilizar alteplasa
sistémica. La trombólisis no constituye una intervención rutinaria para todos los
pacientes con SAF ni para todos los Budd-Chiari, pero puede considerarse en
situaciones seleccionadas de trombosis reciente y deterioro clínico dentro de estrategias
escalonadas. Las guías hepáticas y revisiones intervencionistas subrayan que la
respuesta insuficiente a anticoagulación obliga a valorar recanalización, angioplastia,
stent o derivaciones, siempre considerando anatomía, extensión del trombo, reserva
hepática y riesgo de embolización (15,17,18).
En el presente caso, la decisión posterior de no realizar trombectomía mecánica se
sustentó en que el trombo se hizo no obstructivo, disminuyó de tamaño, el drenaje por
venas hepáticas permaneció conservado y el equipo tratante consideró alto el riesgo de
fragmentación con tromboembolismo pulmonar. Esta conducta refleja un principio
esencial del manejo escalonado: la persistencia de material trombótico en una imagen
no obliga por sí misma a una intervención invasiva cuando existe mejoría clínica, flujo
adecuado y un balance riesgo-beneficio desfavorable para el procedimiento. La
literatura de Budd-Chiari destaca precisamente la necesidad de personalizar el
escalamiento (15,17,18).
La reducción del trombo desde 25 × 10 mm hasta 18 × 9 mm en los controles de julio,
seguida de descripción cualitativa de menor diámetro en angiotomografías posteriores,
sugiere respuesta vascular parcial. No puede atribuirse dicha evolución exclusivamente
a alteplasa, ya que coexistieron anticoagulación, recuperación hemodinámica y
tratamiento de la enfermedad de base. El diseño de reporte de caso no permite
establecer causalidad ni comparar estrategias; su utilidad radica en documentar la
secuencia temporal y la toma de decisiones ante una presentación infrecuente.
918
La normalización rápida de las aminotransferasas después del ingreso resulta
compatible con un componente de congestión e hipoperfusión reversible más que con
necrosis hepatocelular progresiva. El Budd-Chiari puede generar elevaciones variables
de transaminasas y alteración sintética según la velocidad de la obstrucción y la
capacidad de drenaje colateral. En esta adolescente, la mejoría del TP, INR y
transaminasas, junto con la reducción de ascitis y el mantenimiento de drenaje venoso,
fueron argumentos clínicos contra una evolución fulminante y permitieron continuar
una estrategia conservadora después de la trombólisis (13-18).
La reaparición de dolor abdominal, anemia y trombocitopenia a inicios de agosto generó
preocupación por reactivación del SAF y por una forma catastrófica. Sin embargo, las
notas de Hematología señalaron ausencia de múltiples trombosis progresivas y
conservación funcional de órganos, por lo que no se consideró que cumpliera criterios
clínicos de SAF catastrófico. La literatura define esta forma por compromiso
multiorgánico rápido y predominio de trombosis de pequeño vaso, con alta mortalidad,
y recomienda abordaje urgente con anticoagulación, glucocorticoides y terapias
adicionales según gravedad (31).
La utilización de pulsos de metilprednisolona y rituximab debe interpretarse dentro de
ese contexto de actividad inmunológica preocupante y no como tratamiento estándar de
todo SAF trombótico. Revisiones sobre terapias biológicas describen rituximab
principalmente en enfermedad refractaria, manifestaciones no criterios y SAF
catastrófico o amenazante, con evidencia basada en series pequeñas y experiencia
clínica. La respuesta favorable observada en este caso es temporalmente consistente con
el tratamiento combinado, pero no permite separar el efecto del anticuerpo anti-CD20
del de corticoides, anticoagulación y evolución natural (30,31).
919
La hidroxicloroquina fue mantenida como parte del control inmunomodulador. Sus
mecanismos propuestos incluyen efectos sobre activación endotelial, plaquetaria y
complemento, y la literatura reciente explora su papel como adyuvante antitrombótico,
especialmente en pacientes de alto riesgo. Sin embargo, el nivel de evidencia sigue
siendo inferior al de la anticoagulación para prevención secundaria de trombosis, de
modo que su uso debe interpretarse como complemento y no como sustituto del
tratamiento antitrombótico (26,29).
El componente gastrointestinal constituye el aspecto de mayor incertidumbre
diagnóstica y, al mismo tiempo, uno de los elementos más relevantes del reporte. En
adultos, la colitis isquémica suele evaluarse mediante tomografía contrastada y, cuando
no existe peritonitis ni una situación fulminante, endoscopia del tracto inferior para
confirmar la distribución y obtener biopsias. La mayoría de los casos leves responde a
manejo conservador, pero las formas graves pueden requerir cirugía. En población
pediátrica, la enfermedad es extremadamente rara y existen pocos reportes
contemporáneos (21-25).
En esta paciente, Gastroenterología consideró colitis isquémica en el contexto de SAF,
dolor abdominal persistente y ausencia de otra explicación suficiente. No obstante, el
Doppler mostró flujo en arterias mesentéricas y la angiotomografía no evidenció nuevos
trombos macrovasculares; tampoco se documentó colonoscopia o histología. Por lo
tanto, el manuscrito conserva el diagnóstico utilizado clínicamente, pero reconoce que
la evidencia disponible no permite equipararlo con una colitis isquémica
endoscópicamente confirmada. Esta precisión fortalece el reporte porque diferencia lo
observado de lo inferido.
La ausencia de trombosis mesentérica macroscópica no elimina completamente un
mecanismo isquémico. El SAF puede asociarse con microangiopatía y trombosis de
920
vasos pequeños, fenómenos que no siempre son visibles en estudios diseñados para
vasos de mayor calibre. En la historia se describieron además hallazgos renales tipo
nefrograma estriado y se consignó microangiopatía trombótica como diagnóstico
relacionado, aunque el frotis no mostró esquistocitos ni existió disfunción orgánica
progresiva. La coexistencia de estos datos hace plausible una dimensión microvascular,
pero no la demuestra de manera específica a nivel colónico (1,8).
La colitis isquémica en niños obliga a un diagnóstico diferencial amplio que incluye
infección, enfermedad inflamatoria intestinal, vasculitis, estados de bajo flujo, fármacos
y trombofilia. Un reporte pediátrico reciente confirmó la enfermedad mediante
colonoscopia tras excluir otras causas, resaltando que la rareza aumenta el riesgo de
retraso diagnóstico. En el presente caso, el estado protrombótico ya estaba establecido y
el dolor apareció durante una hospitalización prolongada, circunstancias que explican
que la hipótesis isquémica surgiera aun sin hematochezia prominente ni confirmación
endoscópica (24).
El cuadro inicial de choque y sepsis abdominal sospechada también pudo contribuir a
hipoperfusión intestinal transitoria. La isquemia colónica no siempre depende de una
oclusión arterial demostrable y puede desarrollarse por desequilibrio entre demanda y
perfusión. La literatura en adultos reconoce mecanismos no oclusivos y señala que la
gravedad clínica, los hallazgos tomográficos y la presencia de peritonitis orientan la
necesidad de cirugía. La estabilidad posterior de la paciente y la ausencia de signos
peritoneales justificaron el manejo conservador observado (21-23,25).
La evolución de hemoglobina y plaquetas merece interpretación conjunta. La caída
simultánea durante la reagudización podía sugerir sangrado, hemólisis, consumo o
actividad microangiopática, pero no se documentó hemorragia mayor, los reticulocitos
no apoyaron una respuesta hemolítica intensa, la haptoglobina y LDH no mostraron el
921
patrón típico de hemólisis microangiopática y el frotis fue negativo para esquistocitos.
Estos elementos redujeron la probabilidad de una microangiopatía hemolítica franca,
aun cuando no eliminaban la actividad tromboinflamatoria del SAF.
La mejoría final de hemoglobina, plaquetas, PCR, complemento y coagulograma ofrece
un correlato objetivo de la recuperación clínica. El descenso de PCR desde 113 hasta
0,4 mg/L refleja resolución del intenso estado inflamatorio inicial y de la reagudización
intermedia, pero no es un marcador específico de SAF. La interpretación correcta exige
reconocer que existieron, en diferentes momentos, sospecha infecciosa, congestión
hepática, trombosis, inmunomodulación y anticoagulación; por ello, ningún
biomarcador aislado explica todo el curso.
La experiencia pediátrica internacional muestra que la recurrencia trombótica es una
preocupación central y que el seguimiento debe incluir adherencia, control de
anticoagulación, identificación de nuevos factores protrombóticos y reevaluación
inmunológica. Las recomendaciones SHARE y protocolos nacionales más recientes
proponen seguimiento especializado y educación de pacientes y familias. En
adolescentes, además, deben considerarse cambios futuros relacionados con
menstruación, anticoncepción, actividad física y transición a servicios de adultos,
aspectos que trascienden la hospitalización aguda (4,35,39).
El plan de alta del caso fue coherente con la necesidad de continuidad: enoxaparina,
prednisona, hidroxicloroquina, calcio y micofenolato programado, con controles por
Hematología, Reumatología, Hemodinamia, Gastroenterología y Pediatría. El
expediente disponible finaliza con el alta, por lo que no es posible establecer en este
reporte la persistencia de anticuerpos a las 12 semanas, la resolución completa del
trombo, el tiempo total de anticoagulación ni la evolución del dolor gastrointestinal a
922
largo plazo. Estos puntos son esenciales para interpretar el pronóstico sin extrapolar más
allá de la evidencia documentada.
La principal fortaleza del caso es la densidad de información longitudinal durante una
hospitalización prolongada, que permite reconstruir el paso desde una presentación
abdominal inespecífica hacia el diagnóstico de un trastorno protrombótico autoinmune
con compromiso vascular hepático. También aporta mediciones seriadas de trombo,
biometría, inflamación y función hepática, además de decisiones sucesivas de varios
servicios. Esta riqueza clínica resulta especialmente valiosa en enfermedades pediátricas
raras donde la evidencia de alto nivel es escasa (2-4,13,14).
Entre las limitaciones se encuentran el diseño retrospectivo de un solo caso, la
dependencia de registros asistenciales con variación ocasional en fechas y dosis, la
ausencia de una prueba antifosfolípida repetida después de 12 semanas y la falta de
confirmación endoscópica o histológica de colitis isquémica. Tampoco existe
seguimiento posterior al alta en el documento analizado. Estas limitaciones impiden
establecer incidencia, eficacia comparativa o causalidad terapéutica, pero no invalidan
el valor descriptivo de una combinación clínica poco frecuente.
La novedad científica radica en la coexistencia, durante un mismo debut adolescente, de
trombosis de vena cava inferior con Budd-Chiari, perfil antifosfolípido de alto interés
clínico, sospecha de compromiso microvascular y diagnóstico clínico de colitis
isquémica, con respuesta favorable a una estrategia que combinó anticoagulación,
trombólisis e inmunomodulación. La asociación obliga a considerar el abdomen como
un territorio potencialmente multimecanístico en SAF: congestión venosa hepática,
hipoperfusión, trombosis macrovascular y alteraciones microvasculares pueden
superponerse y producir síntomas similares.
923
Para la práctica clínica, el aprendizaje más importante es que un adolescente con dolor
abdominal persistente, hepatomegalia, alteraciones de coagulación y marcadores
inflamatorios no debe mantenerse exclusivamente dentro de un marco infeccioso o
hepatobiliar cuando aparece evidencia de trombosis. La ecografía Doppler temprana y
el estudio dirigido de trombofilia pueden modificar el diagnóstico y la estrategia
terapéutica.
La literatura actual coincide en que el SAF pediátrico necesita criterios y ensayos
específicos. La mayor parte de las recomendaciones terapéuticas se deriva de adultos,
registros observacionales y consenso de expertos; la evidencia para terapias biológicas,
trombólisis y abordaje de manifestaciones microvasculares es todavía limitada.
Reportes clínicos estructurados y transparentes, particularmente cuando describen
localizaciones trombóticas inusuales, siguen siendo útiles para generar hipótesis,
mejorar el reconocimiento y orientar preguntas de investigación multicéntrica
(2-4,30,32,33).
Conclusiones
El caso documenta un debut adolescente de síndrome antifosfolípido caracterizado por
trombosis del segmento retrohepático de la vena cava inferior y síndrome de
Budd-Chiari, precedido por aproximadamente un mes de dolor abdominal y una
presentación aguda con choque compensado, hepatomegalia, inflamación sistémica y
coagulopatía. La identificación del trombo mediante Doppler modificó el eje
diagnóstico y permitió integrar los hallazgos hematológicos e inmunológicos con una
causa protrombótica adquirida.
El perfil serológico estuvo sustentado por anticoagulante lúpico positivo,
anticardiolipina IgM elevada y anti-β2-glicoproteína I IgM positiva, junto con
924
hipocomplementemia y Coombs directo positivo. La interpretación debe conservar la
diferencia entre diagnóstico clínico y clasificación, porque la documentación
hospitalaria no alcanzó un intervalo de 12 semanas para confirmar persistencia
serológica. Esta limitación no elimina la relevancia clínica del patrón trombótico e
inmunológico observado, pero delimita el alcance de la conclusión académica.
El síndrome de Budd-Chiari presentó una evolución favorable con tratamiento
escalonado. La anticoagulación con enoxaparina fue seguida de trombólisis sistémica
con alteplasa ante persistencia del trombo; los controles posteriores mostraron
organización y reducción de su tamaño, mantenimiento del drenaje hepático y ausencia
de progresión a insuficiencia hepática fulminante. La decisión de no realizar
trombectomía mecánica se apoyó en la evolución anatómica favorable y en el riesgo de
fragmentación valorado por el equipo tratante.
La reaparición de dolor abdominal, anemia y trombocitopenia durante la hospitalización
obligó a ampliar nuevamente el análisis. El manejo inmunomodulador con corticoides,
hidroxicloroquina y rituximab coincidió con recuperación hematológica, disminución de
la proteína C reactiva y mejoría clínica. La evolución no mostró el patrón multiorgánico
progresivo esperado en síndrome antifosfolípido catastrófico, lo que permitió mantener
una estrategia de vigilancia y tratamiento dirigido sin escalamiento a procedimientos
invasivos adicionales.
La colitis isquémica fue considerada clínicamente por Gastroenterología en el contexto
de SAF y dolor abdominal persistente. La ausencia de trombosis mesentérica
macroscópica, perforación o signos peritoneales permitió tratamiento conservador, con
resolución del dolor. Sin embargo, la falta de colonoscopia, biopsia o un hallazgo
radiológico específico obliga a reconocer que la confirmación anatómica de la isquemia
925
colónica no quedó demostrada en la documentación disponible, por lo que este
componente debe interpretarse dentro del razonamiento clínico del caso.
El aporte principal radica en mostrar cómo una enfermedad autoinmune protrombótica
rara puede expresarse simultáneamente mediante compromiso venoso hepático,
alteraciones hematológicas y síntomas gastrointestinales difíciles de atribuir a un solo
mecanismo. La secuencia observada respalda la utilidad de integrar Pediatría,
Hematología, Reumatología, Hepatología, Gastroenterología, Nefrología e imagen
vascular, especialmente cuando la respuesta a la anticoagulación inicial es incompleta o
aparecen nuevos síntomas durante el seguimiento.
El seguimiento ambulatorio deberá determinar la persistencia del perfil antifosfolípido,
la evolución definitiva del trombo de vena cava inferior, la duración óptima de la
anticoagulación y la estabilidad gastrointestinal. En futuros casos pediátricos
comparables, la documentación estandarizada de serología repetida, imagen vascular
seriada y confirmación endoscópica cuando esté clínicamente indicada podría mejorar
la precisión diagnóstica y facilitar la construcción de evidencia específica para niños y
adolescentes.
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931
Gemelos digitales tributarios en Ecuador: diseño de una arquitectura predictiva
para la simulación fiscal y la gestión anticipada del riesgo tributario empresarial.
Tax digital twins in Ecuador: designing a predictive architecture for tax simulation and
proactive corporate tax risk management.
Gêmeos digitais tributários no Equador: desenho de uma arquitetura preditiva para
simulação fiscal e gestão antecipada do risco tributário empresarial.
Jonathan Eduardo López Poveda
Universidad Técnica Particular de Loja
Ecuador
info@lopezygomez.com
https://orcid.org/0009-0009-7058-4279
Nathalie Fernanda Gómez Suárez
Universidad Técnica Particular de Loja
Ecuador
gerencia@lopezygomez.com
https://orcid.org/0009-0002-2227-7599
Forma de citación en APA, séptima edición.
López, J; Gómez, N. (2026). Gemelos digitales tributarios en Ecuador: diseño de una arquitectura
predictiva para la simulación fiscal y la gestión anticipada del riesgo tributario empresarial. Revista
Ibero Research, 1(7), 932 - 969.
Fecha
de
presentación:
25/09/2026
Fecha
de
aceptación:
27/09/2026
Fecha
de
publicación:
28/09/2026
932
Resumen
La digitalización tributaria exige distinguir predicción y obligación exigible. El objetivo
fue diseñar una arquitectura de gemelo digital tributario para Ecuador orientada a
simular escenarios y anticipar riesgos empresariales. Se desarrolló un estudio jurídico
dogmático, documental y propositivo con normativa, jurisprudencia, literatura científica
y estadísticas oficiales. Se formularon siete componentes: captura, repositorio
normativo, calificación jurídica, cálculo determinista, simulación, priorización y
supervisión. Cuatro matrices y cuatro gráficos sustentaron requisitos de temporalidad,
evidencia, motivación y protección de datos. Los escenarios abarcaron deducibilidad,
crédito tributario, conciliación bancaria, comprobantes y mora. El resultado fue un
diseño conceptual evaluado por consistencia documental, sin validación predictiva
empresarial. Se concluyó que la utilidad preventiva depende de separar estimación
económica, subsunción jurídica y decisión humana, preservando la reserva de ley y los
derechos del contribuyente.
Palabras clave: reserva de ley; trazabilidad; cumplimiento; debido proceso; protección
de datos.
933
Abstract
Tax digitalisation requires distinguishing predictions from enforceable obligations. The
objective was to design a tax digital twin architecture for Ecuador to simulate scenarios
and anticipate business risks. A legal doctrinal, documentary and proposal-oriented
study was conducted using legislation, case law, scientific literature and official
statistics. Seven components were formulated: data capture, legal repository, legal
classification, deterministic calculation, simulation, prioritisation and supervision. Four
matrices and four charts supported requirements concerning timing, evidence, reasoning
and data protection. Scenarios addressed deductibility, tax credits, bank reconciliation,
electronic documents and late-payment interest. The result was a conceptual design
assessed for documentary consistency, without enterprise-level predictive validation.
The study concluded that preventive usefulness depends on separating economic
estimation, legal subsumption and human decisions, while safeguarding statutory
reservation and taxpayer rights.
Keywords: statutory reservation; traceability; compliance; due process; data protection.
934
Resumo
A digitalização tributária exige distinguir previsão e obrigação exigível. O objetivo foi
projetar uma arquitetura de gêmeo digital tributário para o Equador voltada à simulação
de cenários e antecipação de riscos empresariais. Desenvolveu-se um estudo
jurídico-dogmático, documental e propositivo com normas, jurisprudência, literatura
científica e estatísticas oficiais. Formularam-se sete componentes: captura, repositório
normativo, qualificação jurídica, cálculo determinístico, simulação, priorização e
supervisão. Quatro matrizes e quatro gráficos sustentaram requisitos de temporalidade,
prova, fundamentação e proteção de dados. Os cenários abrangeram dedutibilidade,
crédito tributário, conciliação bancária, documentos eletrônicos e mora. O resultado foi
um projeto conceitual avaliado por consistência documental, sem validação preditiva
empresarial. Concluiu-se que a utilidade preventiva depende de separar estimativa
econômica, subsunção jurídica e decisão humana, preservando a reserva legal e os
direitos do contribuinte.
Palavras-chave: reserva legal; rastreabilidade; conformidade; devido processo;
proteção de dados.
935
Introducción
La transformación digital de las relaciones tributarias modifica la forma de documentar
operaciones, presentar declaraciones y conservar evidencia. Para las empresas
ecuatorianas, la disponibilidad de comprobantes electrónicos crea oportunidades de
conciliación anticipada, aunque también incrementa la exposición a inconsistencias
entre sistemas. La pregunta central consiste en determinar cómo representar
dinámicamente una situación fiscal sin sustituir las condiciones jurídicas que originan
una obligación por correlaciones estadísticas o clasificaciones automatizadas.
La literatura sobre gemelos digitales destaca la conexión entre un objeto de referencia,
su representación virtual y los datos que permiten actualizarla. Yao et al. (2023)
examinan sus fundamentos y aplicaciones, mientras Schweiger y Barth (2023) muestran
que las definiciones industriales enfatizan propiedades y finalidades diversas. Trasladar
el concepto al ámbito tributario exige precisar qué se replica: una empresa como
conjunto de hechos jurídicamente relevantes, documentos, obligaciones y decisiones, no
una reproducción exhaustiva de toda su actividad.
En esta investigación se entiende por gemelo digital tributario una representación
persistente y actualizable del estado fiscal de una empresa, vinculada con evidencia
documental y reglas aplicables, capaz de reproducir cálculos y explorar escenarios. Su
carácter predictivo se refiere a la anticipación condicionada de exposiciones y
necesidades de cumplimiento. La capacidad de pronosticar incumplimientos con
precisión estadística constituye una extensión que necesita datos y validación propios,
distinta del diseño conceptual aquí desarrollado.
La experiencia internacional ofrece antecedentes sobre conexión entre sistemas
empresariales y administraciones. La Organización para la Cooperación y el Desarrollo
Económicos (OECD, por sus siglas en inglés, 2022a, 2022b) estudia esa integración y la
936
facturación electrónica como instrumentos de transformación. Tales trabajos permiten
identificar condiciones de interoperabilidad, pero no autorizan a trasladar
procedimientos extranjeros a Ecuador sin examinar sus competencias, fuentes
normativas y garantías. La arquitectura empresarial propuesta mantiene esa distinción
entre referencia técnica y fundamento jurídico.
La evidencia nacional también exige diferenciar digitalización y causalidad. Ramírez
Álvarez et al. (2022) evaluaron la facturación electrónica mediante diferencias en
diferencias para el periodo 2014–2016 y encontraron efectos positivos sobre variables
declaradas del IVA. El estudio respalda la relevancia del registro electrónico, pero sus
resultados no equivalen a demostrar que un gemelo digital reduzca automáticamente la
evasión ni permiten asignar una magnitud de ahorro a empresas que todavía no lo han
implementado.
En la producción reciente de López Poveda y Gómez Suárez (2026a, 2026b) se
articulan fiscalización digital, trazabilidad y garantías frente al análisis automatizado.
Su trabajo sobre inteligencia tributaria predictiva incorpora indicadores y objetivos de
gestión (2026c), mientras sus investigaciones sobre tipicidad y transformación digital
delimitan problemas de calificación y control preventivo (2026d, 2026e). Estos
antecedentes sirven para situar el aporte: convertir criterios jurídicos y de gestión en
especificaciones operativas verificables, sin atribuir a esas publicaciones la validación
del modelo propuesto.
El fundamento constitucional se encuentra en la seguridad jurídica, el debido proceso, la
delimitación de competencias y los principios del régimen tributario. Los artículos 76,
82, 226, 300 y 301 de la Constitución vinculan la actividad fiscal con normas y
autoridades legítimas, mientras el artículo 66 protege ámbitos relevantes de privacidad y
datos personales (Asamblea Constituyente del Ecuador, 2008). La eficiencia tecnológica
937
debe desarrollarse dentro de esas condiciones, no funcionar como una fuente
independiente de potestades.
La necesidad empresarial consiste en anticipar diferencias antes del cierre, identificar
documentos faltantes y evaluar efectos de decisiones todavía reversibles. Una alerta
puede permitir completar una conciliación o revisar la elegibilidad de un crédito,
aunque no establece por sí misma una deuda. El problema científico se ubica
precisamente en esa transición entre información disponible y consecuencia tributaria:
faltan especificaciones que hagan explícitos los controles de legalidad dentro del propio
recorrido de los datos.
El objetivo general fue diseñar una arquitectura predictiva para la simulación fiscal y la
gestión anticipada del riesgo tributario empresarial en Ecuador. Los objetivos
específicos consistieron en delimitar requisitos jurídicos; definir componentes, variables
e indicadores; estructurar escenarios de aplicación; y establecer condiciones de
evaluación y gobernanza. Se adoptó como proposición de diseño que la utilidad
preventiva requiere integrar sincronización documental, reglas temporalmente válidas y
supervisión humana, sin formular una hipótesis causal sometida a prueba empresarial.
Metodología
Se desarrolló una investigación cualitativa de naturaleza jurídico dogmática,
documental y propositiva, complementada con estadística descriptiva de fuentes
secundarias. La unidad principal de análisis fue la relación entre una exigencia
jurídico-tributaria y una función del sistema propuesto. No se trabajó con una muestra
de empresas, entrevistas, expedientes reservados ni experimentos de implementación;
938
por consiguiente, los resultados consistieron en una síntesis normativa y un diseño
conceptual, no en mediciones de desempeño de una aplicación instalada.
La consulta documental se realizó con corte de búsqueda al 28 de septiembre de 2026.
Se emplearon búsquedas web dirigidas a los portales del Servicio de Rentas Internas
(SRI), la Asamblea Nacional, la Corte Constitucional, la Corte Nacional de Justicia, la
Superintendencia de Protección de Datos Personales, el Registro Oficial, OECD, NIST
y revistas académicas. Se combinaron términos en español e inglés, entre ellos “gemelo
digital”, “digital twin”, “tax compliance”, “fiscalización digital”, “calificación del hecho
generador” y “predictive tax risk”, con restricciones por dominio y combinaciones
temáticas.
Se priorizaron textos oficiales, publicaciones científicas con identificación bibliográfica
verificable y estadísticas cuyo periodo y unidad fueran explícitos. La literatura reciente
se concentró en 2021–2026; las normas fundacionales se conservaron por su función
jurídica y no se excluyeron por antigüedad. Se descartaron contenidos comerciales
como fundamento principal, cifras sin fuente reconocible, analogías tecnológicas sin
conexión tributaria y afirmaciones que confundieran el rendimiento recaudatorio
agregado con la precisión de un modelo empresarial.
El corpus normativo incluyó la Constitución, el Código Tributario, la LRTI y su
reglamento, además de resoluciones sobre comprobantes electrónicos y protección de
datos. Se identificaron las versiones oficiales consultadas: Código Tributario
consolidado al 3 de octubre de 2025, LRTI con reforma al 1 de abril de 2026 y
reglamento con reforma al 15 de julio de 2025. La fecha de consulta se distinguió de la
fecha de consolidación; las reglas específicas se vincularon con sus modificaciones
identificadas y no se trataron las propuestas legislativas como derecho vigente.
939
La extracción jurídica registró cuerpo normativo, disposición, supuesto de aplicación,
consecuencia, ámbito temporal, evidencia requerida y responsable de revisión. Las
sentencias se analizaron por su problema jurídico y regla relevante, evitando equiparar
decisiones sobre motivación general con pronunciamientos específicos sobre
algoritmos. La Resolución 02-2026 de la Corte Nacional se incorporó por su relación
directa con diferencias bancarias e ingresos gravables, mientras las sentencias
constitucionales permitieron delimitar calificación y motivación.
La síntesis siguió un procedimiento de correspondencia entre fuentes y requisitos: se
identificó una exigencia, se formuló su traducción funcional y se examinó un modo de
fallo que pudiera contradecirla. Se repitió la revisión sobre las relaciones entre dato,
norma y resultado para detectar contradicciones internas. Esta evaluación fue
documental y lógica, realizada sobre la propuesta; no constituyó validación por expertos
independientes, prueba de software, certificación jurídica ni estimación de precisión
predictiva.
Para los gráficos se extrajeron cifras oficiales sobre recaudación ecuatoriana, adopción
internacional de inteligencia artificial, tasas de mora y presentación oportuna. Cada
conjunto mantuvo su propia población y periodo. Se representaron mediante barras y
líneas, sin imputar observaciones faltantes ni combinar series con denominadores
incompatibles. Los porcentajes internacionales se usaron como contexto de adopción;
los intereses como parámetros normativos históricos; y los indicadores nacionales como
referencias descriptivas, no como etiquetas para entrenar un clasificador empresarial.
Los gráficos se generaron con Python y Matplotlib a partir de los valores publicados.
Las matrices cualitativas organizaron disposiciones, componentes e indicadores
propuestos, por lo que no representaron observaciones de empresas. La originalidad
metodológica se concentró en explicitar el vínculo entre requisitos jurídicos y
940
decisiones de arquitectura, conservando la diferencia entre una regla vigente, una
inferencia de diseño y una condición que tendría que evaluarse durante una
implementación futura.
El estudio utilizó materiales públicos y no incorporó datos personales operativos de
contribuyentes. La arquitectura se examinó considerando finalidad, minimización,
acceso, seguridad y rendición de cuentas. Se identificó como límite la ausencia de
microdatos empresariales longitudinales, indispensable para calibrar modelos de
pronóstico. Por ello, no se calcularon valores p, curvas de clasificación, probabilidades
individuales ni ahorros atribuibles, y se formuló un protocolo de evaluación futura
integrado en la explicación de resultados.
Resultados
La síntesis permitió distinguir tres productos que un sistema fiscal puede generar:
cálculo de obligaciones a partir de hechos y reglas; simulación de consecuencias bajo
supuestos; y priorización de expedientes para revisión. Aunque comparten información,
poseen significados diferentes. El primer producto debe ser reproducible, el segundo
condicional y el tercero explicable; ninguno transforma por sí solo una recomendación
informática en acto administrativo ni elimina la responsabilidad de quien declara o
decide.
La reserva de ley impide que la semejanza con operaciones históricamente gravadas se
convierta en una nueva hipótesis de imposición. Los artículos 4, 13, 14, 16 y 17 del
Código Tributario permiten organizar el análisis de norma, interpretación y hecho
generador, con límites específicos para la integración analógica (Congreso Nacional del
Ecuador, 2005). En el diseño propuesto, una clasificación estadística puede sugerir qué
941
documento revisar, pero no incorporar un tributo, eliminar una exención o modificar
una base imponible.
La Tabla 1 reúne las disposiciones que condicionan el núcleo de la arquitectura. La
columna funcional expresa una propuesta derivada del análisis, mientras las referencias
jurídicas identifican su fundamento; esta separación evita presentar decisiones
informáticas como mandatos literales del legislador. Se incluyen requisitos sustantivos,
procedimentales y de tratamiento de datos, porque una simulación aritméticamente
correcta puede seguir siendo improcedente si su información se obtuvo o utilizó
indebidamente.
Tabla 1
Correspondencia entre fundamentos jurídicos y controles propuestos
Fundamento
Materia
Control propuesto
Constitución, arts. 76, 82, 226,
300 y 301
Debido proceso, competencia y
reserva de ley
Vincular cada salida con
autoridad, norma y hechos.
Código Tributario, arts. 4, 14, 16
y 17
Configuración y calificación del
hecho generador
Bloquear creación de
obligaciones por semejanza
estadística.
LRTI, arts. 10, 37 y 66
Deducciones, tarifa societaria y
crédito de IVA
Separar elegibilidad jurídica y
cálculo aritmético.
Reglamento LRTI, art. 46
Conciliación tributaria
Conservar origen y fundamento
de cada ajuste.
Sentencias 1158-17-EP/21 y
47-15-IN/21
Motivación y justificación de la
calificación
Expediente con razones,
evidencia y alternativas.
LOPDP, arts. 10 y 20
Principios y valoraciones
automatizadas
Control de finalidad, datos y
revisión de decisiones.
Fuente: elaboración propia a partir de Asamblea Constituyente del Ecuador (2008), Congreso Nacional
del Ecuador (2004, 2005), Presidencia de la República del Ecuador (2010), Corte Constitucional del
Ecuador (2021a, 2021b) y Asamblea Nacional del Ecuador (2021). LRTI: Ley de Régimen Tributario
Interno; LOPDP: Ley Orgánica de Protección de Datos Personales.
La matriz muestra que la consistencia jurídica depende de controles distribuidos. La
base legal se verifica antes del cálculo; la prueba acompaña a cada hecho; y la
posibilidad de revisión se mantiene después de producir el resultado. Por tanto, no
942
resulta suficiente añadir un aviso de responsabilidad al final de una pantalla. Se propone
que la ausencia de norma aplicable o de evidencia indispensable impida emitir un
resultado definitivo y genere una tarea específica de revisión.
La Sentencia 47-15-IN/21 exige que la aplicación del artículo 17 se sostenga en razones
y pruebas suficientes, tanto cuando se atiende a la realidad jurídica como a la económica
(Corte Constitucional del Ecuador, 2021b). De ello se deriva un requisito de diseño:
conservar la descripción de la operación, la evidencia que respalda esa descripción y las
razones de su calificación. Un identificador contable o una etiqueta de aprendizaje
automático no reemplaza esa secuencia argumentativa.
La Sentencia 1158-17-EP/21 aporta un marco general de fundamentación normativa y
fáctica suficiente, sin constituir una decisión específica sobre inteligencia artificial
(Corte Constitucional del Ecuador, 2021a). Su aplicación al diseño es una inferencia
jurídica explícita: la explicación del sistema debe permitir examinar qué norma se
utilizó y qué hechos la activaron. Una lista de artículos acompañada de un puntaje de
riesgo no satisface, por sí sola, la exigencia de justificar una consecuencia particular.
Como contexto económico de la priorización empresarial, la Figura 1 presenta la
recaudación total de 2023 y 2024 comunicada por el SRI. Se utiliza una comparación de
años completos y se conservan los montos nominales en millones de dólares. El gráfico
identifica la escala del entorno tributario en el que se plantea la arquitectura, sin utilizar
la variación recaudatoria como evidencia de eficacia del gemelo digital.
943
Figura 1
Recaudación tributaria nacional en 2023 y 2024
Fuente: elaboración propia con datos del SRI (2025b). Montos nominales anuales; no identifican efectos
causales de digitalización.
La diferencia entre ambos montos asciende a USD 2.711 millones. Ese incremento no
permite aislar efectos de fiscalización, cambios normativos o actividad económica, ni
medir evasión evitada. Para el diseño, el hallazgo relevante es la necesidad de registrar
el contexto y los cambios de reglas cuando se comparan periodos. Un modelo que
aprendiera directamente de la recaudación agregada podría atribuir a conductas
empresariales variaciones producidas por factores ajenos a ellas (SRI, 2025b).
Se propone una arquitectura de siete componentes conectados por identificadores
comunes y un expediente auditable: captura y conciliación; repositorio normativo;
calificación jurídica; cálculo determinista; simulación; priorización de riesgos; y
supervisión con trazabilidad. La secuencia no debe interpretarse como un recorrido
irreversible. La revisión puede devolver una operación a captura, solicitar evidencia o
corregir una regla, conservando el estado anterior para explicar qué cambió y por qué se
modificó el resultado.
El primer componente recibe registros del sistema contable, comprobantes electrónicos,
contratos, extractos bancarios y declaraciones autorizadas por la empresa. La ingestión
944
conserva archivo original, fecha de recepción, emisor y relación con la transacción. Se
propone una clave de operación que permita identificar duplicados y vincular pagos
parciales, notas de crédito y asientos de reversión. Un archivo repetido no debe crear
una segunda operación ni aumentar artificialmente la exposición tributaria.
La sincronización distingue fecha del hecho económico, emisión del documento,
registro contable y recepción por el sistema. Estas fechas pueden divergir sin que exista
incumplimiento. Se propone que el gemelo almacene las cuatro y determine cuál resulta
relevante para cada obligación. La actualización continua significa mantener una
representación coherente conforme llegan datos; no presupone que todos los
documentos existan instantáneamente ni que la empresa posea acceso irrestricto a
plataformas públicas.
La OECD (2022a) examina la conexión entre sistemas empresariales y administrativos
como una condición de integración. En la propuesta, esa conexión se limita a interfaces,
archivos y servicios efectivamente disponibles y autorizados. No se presupone una
interfaz del SRI que permita consultar cualquier expediente ni extraer información
reservada de terceros. La interoperabilidad empresarial se construye primero sobre
información propia y evidencia recibida legítimamente, con controles sobre su
procedencia y uso.
El repositorio normativo contiene reglas con identificador, fuente, artículo, versión,
fecha de publicación, inicio y fin de aplicación, ámbito subjetivo y excepciones. Se
conserva separadamente el texto de la disposición y su traducción ejecutable. Una
modificación informática debe quedar vinculada con una modificación normativa o con
una corrección de implementación documentada. Esta doble representación permite
auditar tanto la interpretación jurídica como la manera en que fue trasladada a una
fórmula o condición lógica.
945
La calificación jurídica funciona como puente entre operación y regla. Se propone un
vocabulario controlado para ventas, servicios, financiamiento, aportes, anticipos,
reembolsos y ajustes, acompañado de atributos relevantes y evidencia. Las etiquetas no
son universales ni autosuficientes: un ingreso bancario puede relacionarse con varias
categorías. Cuando dos calificaciones razonables produzcan efectos distintos, el sistema
debe conservar alternativas argumentadas y remitir la decisión al responsable tributario,
en lugar de ocultar la incertidumbre.
El cálculo determinista aplica reglas seleccionadas a hechos documentados. En renta, la
utilidad contable debe conectarse con los ajustes que correspondan; en IVA, los débitos,
créditos, retenciones y saldos requieren clasificación por periodo y elegibilidad. El
artículo 46 del reglamento proporciona el marco de conciliación tributaria (Presidencia
de la República del Ecuador, 2010). El diseño añade registros de origen y controles de
consistencia para que cada ajuste pueda rastrearse sin confundir contabilidad financiera
con tratamiento fiscal.
La simulación crea una copia identificada del estado fiscal y modifica únicamente las
variables autorizadas. Cada escenario conserva objetivo, horizonte, condiciones
jurídicas, cambios introducidos y resultados. El sistema real permanece separado del
escenario hasta que una persona aprueba una actuación procedente. Esta separación
permite estudiar decisiones futuras sin alterar documentos históricos ni presentar una
simulación como declaración transmitida. También permite comparar escenarios bajo la
misma versión normativa y explicar sus diferencias.
La priorización asigna orden de revisión a operaciones o expedientes según exposición
monetaria, vencimiento, incertidumbre jurídica y calidad de evidencia. Se propone
mantener esas dimensiones visibles en vez de reducirlas obligatoriamente a un índice
opaco. La supervisión cierra el ciclo: registra quién revisó, qué aceptó, qué rechazó y
946
con qué fundamento. La Tabla 2 resume las entradas y salidas de cada componente, así
como el control que preserva su función tributaria.
Tabla 2
Componentes de la arquitectura del gemelo digital tributario
Componente
Entrada y salida
Control esencial
Captura y conciliación
Documentos → operaciones
vinculadas
Procedencia, duplicados y
fechas.
Repositorio normativo
Fuentes oficiales → reglas
versionadas
Ámbito de aplicación y reformas.
Calificación jurídica
Hechos y pruebas →
tratamiento motivado
Alternativas e incertidumbre
explícitas.
Cálculo determinista
Operaciones calificadas →
obligación desglosada
Reproducción y ajuste trazable.
Simulación
Estado conservado y supuestos
→ escenario
Separación del estado declarado.
Priorización de riesgos
Exposición y plazos → orden de
revisión
Sin inferencia automática de
infracción.
Supervisión y auditoría
Resultados y evidencia →
decisión registrada
Responsable, motivo y
reversibilidad.
Fuente: propuesta de elaboración propia sustentada en los requisitos de la Tabla 1, OECD (2022a), Yao et
al. (2023) y Tabassi (2023). Las salidas son especificaciones de diseño, no resultados de una
implementación.
La arquitectura resultante separa dos clases de error: defecto del dato y defecto de la
regla. Corregir un comprobante mal vinculado no exige modificar la interpretación
normativa; actualizar una regla tampoco autoriza a reescribir los archivos originales.
Esa separación facilita reconstruir resultados, asignar responsabilidades y ejecutar
pruebas sobre operaciones conocidas. La contribución reside en organizar una cadena
de justificación y no únicamente en reunir herramientas de análisis dentro de un mismo
programa.
947
La adopción internacional de inteligencia artificial constituye un referente de contexto
para el sexto componente. La Figura 2 utiliza las proporciones publicadas en Tax
Administration 2025 para distinguir administraciones que reportaban uso en 2023 de
aquellas que se encontraban implementándolo para uso futuro. Se omite calcular un
número de países a partir de porcentajes redondeados y se evita interpretar la adopción
tecnológica como evidencia de validez jurídica o calidad predictiva.
Figura 2
Estados de adopción de inteligencia artificial en administraciones tributarias
Fuente: elaboración propia con datos de OECD (2025), resumen ejecutivo, año de referencia 2023.
Porcentajes publicados; no se convierten en conteos de jurisdicciones. IA: inteligencia artificial.
La diferencia de 45 puntos porcentuales entre ambas categorías describe etapas de
adopción. No compara resultados fiscales ni representa una tasa de cumplimiento. La
información respalda la pertinencia de estudiar mecanismos de supervisión antes de
extender el análisis automatizado a decisiones empresariales. Tampoco permite concluir
que Ecuador presente la misma madurez que el conjunto del informe, cuya cobertura
institucional y heterogeneidad deben conservarse al utilizar el referente (OECD, 2025).
El objeto persistente del gemelo puede formalizarse como G(t) = {E(t), N(t), Q(t), O(t),
D(t)}, donde E representa evidencia; N, reglas aplicables; Q, calificaciones; O,
948
obligaciones calculadas; y D, decisiones documentadas. Se trata de una definición
conceptual de elaboración propia, no de una ecuación estimada. La función de
actualización incorpora nuevos eventos y mantiene un historial de estados, de modo que
sea posible reconstruir el conocimiento disponible en una fecha de cierre.
Para cada obligación se propone la función O(i,t) = f[E(i,t), N(v,t), Q(i,t)], donde i
identifica operación o conjunto de operaciones y v la versión de reglas. La función debe
producir valor, desglose y explicación, o un estado de revisión cuando falte información
esencial. El resultado numérico no se separa de sus condiciones. Esta estructura permite
distinguir un cero calculado, una operación no sujeta y una obligación todavía no
cuantificable por insuficiencia documental.
La predicción se sitúa en un módulo distinto, expresado como Y(t+h) = g[H(t), X(t), S],
donde H es historial disponible, X contiene variables explicativas y S identifica
supuestos del escenario. La expresión no asigna coeficientes ni probabilidades sin
entrenamiento. En una primera implementación, puede utilizar proyecciones
presupuestarias aprobadas y escenarios deterministas; un modelo estadístico posterior
requeriría evaluar estabilidad, sesgo, error y utilidad frente a alternativas sencillas antes
de incorporarse al proceso de decisión.
El riesgo jurídico no admite una compensación irrestricta. Una operación sin
fundamento legal no se vuelve admisible porque posea documentación completa, y una
violación de acceso no se corrige por producir una predicción exacta. Por ello, se
propone una puerta de admisibilidad previa a cualquier priorización: existencia de
fuente aplicable, competencia del actor, licitud del dato y evidencia mínima. Si una
condición esencial falla, se suspende la recomendación ejecutable y se conserva una
explicación del bloqueo.
949
Una vez superada esa puerta, la exposición puede expresarse como un intervalo de
consecuencias bajo interpretaciones identificadas. Se propone calcular diferencias de
impuesto, intereses y costos de corrección separadamente. No se suma una sanción
hipotética como si fuera deuda firme, ni se utiliza una probabilidad de detección para
recomendar incumplimiento. La función empresarial consiste en anticipar recursos y
corregir contingencias, preservando el carácter discutible o condicionado de los
componentes que todavía requieren valoración jurídica.
Las variables mínimas incluyen identificación de operación y contraparte, residencia
cuando resulte relevante, naturaleza contractual, monto, moneda, periodo, comprobantes
vinculados, retenciones, estado de pago y versión normativa. Las variables derivadas
incluyen diferencias de conciliación, cobertura documental y días hasta vencimiento. Se
excluyen atributos personales irrelevantes para la finalidad fiscal. La Tabla 3 presenta
indicadores propuestos con denominador explícito, para impedir que una mejora
aparente provenga únicamente de cambiar la población medida.
Tabla 3
Variables e indicadores operativos propuestos
Indicador
Definición de cálculo
Uso y límite
Cobertura documental (%)
Operaciones con evidencia
requerida / operaciones revisadas
× 100
Completitud; no acredita
sustancia.
Diferencia de conciliación
(USD)
Valor de fuente A menos valor
comparable de fuente B
Detecta divergencia; no presume
deuda.
Trazabilidad normativa (%)
Cálculos con regla y versión /
cálculos evaluados × 100
Audita soporte del resultado.
Oportunidad (%)
Obligaciones presentadas en
plazo / obligaciones exigibles ×
100
No mide corrección sustantiva.
Tiempo de resolución (días)
Fecha de cierre de alerta menos
fecha de apertura
Medir por clase y complejidad.
950
Indicador
Definición de cálculo
Uso y límite
Exposición condicionada (USD)
Diferencia entre escenarios
jurídicamente definidos
Reportar supuestos e intervalos.
Revisión humana (%)
Salidas que requerían revisión y
fueron revisadas / salidas que la
requerían × 100
No sustituye evaluación de
calidad.
Fuente: elaboración propia con base en las obligaciones documentales del Código Tributario (Congreso
Nacional del Ecuador, 2005), López Poveda y Gómez Suárez (2026c) y Tabassi (2023). Los indicadores
no fueron medidos en empresas; un denominador nulo se registra como no aplicable.
Los indicadores no se agregan automáticamente. La cobertura documental informa
completitud, pero no prueba realidad económica; la conciliación de valores detecta
diferencias, pero no identifica por sí sola ingresos omitidos. Cuando el denominador es
cero, el sistema devuelve “no aplicable” y conserva la razón. Además, cada medición
debe señalar fecha de corte y universo de operaciones, evitando comparar un mes
cerrado con otro que todavía recibe documentos o mezclar sociedades con regímenes
distintos.
La materialidad empresarial se utiliza para organizar trabajo, no para dispensar
obligaciones. Se propone registrar umbrales internos aprobados, junto con su finalidad y
responsable, sin presentarlos como tolerancias reconocidas por la Administración. Una
obligación de bajo monto puede requerir atención inmediata por su vencimiento o por
un defecto sistemático. De manera complementaria, una operación elevada puede
permanecer en seguimiento cuando su documentación y tratamiento estén completos,
sin convertir el tamaño en presunción de irregularidad.
La temporalidad requiere un calendario que distinga periodo fiscal, fecha de
exigibilidad, presentación y pago. La arquitectura debe permitir incorporar prórrogas o
reglas especiales solo cuando exista fuente verificable aplicable al sujeto. Para la mora,
el parámetro cambia entre periodos y entre modalidades de determinación. La Figura 3
951
reproduce tasas mensuales oficiales seleccionadas desde el primer trimestre de 2024
hasta el primero de 2026, como evidencia de esa variación jurídicamente relevante.
Figura 3
Tasas mensuales de mora tributaria según modalidad y trimestre
Fuente: elaboración propia con datos del SRI (2025f), tablas 1 y 2. Serie histórica seleccionada de 2024
T1 a 2026 T1; no representa tasas posteriores a ese intervalo.
Las dos trayectorias confirman que no procede usar una tasa única para toda simulación
histórica. Los valores del primer trimestre de 2026 corresponden a 0,647% mensual
para autodeterminación y 0,841% para obligaciones establecidas en ejercicio de
facultades administrativas. Son parámetros del periodo representado, no tasas
universales ni una previsión para trimestres posteriores. El cálculo requiere identificar
meses de mora y modalidad aplicable, con la regla del artículo 21 y la publicación
respectiva (SRI, 2025f).
Se propone que el módulo de intereses conserve una tabla temporal con vigencia,
modalidad y fuente. Para un principal constante, la estructura conceptual suma los
productos del principal por las tasas mensuales que correspondan al periodo; si existen
pagos parciales, cambia la base conforme a su imputación jurídicamente procedente. No
se capitalizan intereses por decisión del software. El expediente muestra los intervalos
952
utilizados, permitiendo detectar errores por una tasa desactualizada o por duplicación de
meses.
En la determinación del impuesto a la renta, la arquitectura debe separar ingreso
contable, ingreso gravado y flujo de efectivo. El artículo 10 de la LRTI vincula
deducciones con condiciones que exceden la existencia de un registro, mientras el
artículo 37 regula la tarifa societaria con sus particularidades (Congreso Nacional del
Ecuador, 2004). En consecuencia, el motor no debe aplicar automáticamente una tarifa
general a cualquier diferencia ni considerar deducible todo desembolso relacionado con
la empresa.
Para los gastos se propone un expediente mínimo compuesto por comprobante, contrato
u orden pertinente, evidencia de recepción y vinculación con la actividad. La exigencia
concreta se determina por la norma aplicable, evitando convertir ese conjunto propuesto
en una lista legal uniforme. El control puede señalar una evidencia faltante sin rechazar
definitivamente el gasto. La revisión debe distinguir inexistencia de la operación,
defecto formal, restricción de deducibilidad y diferencia temporal, porque sus
consecuencias no son equivalentes.
En IVA, el diseño conserva relación entre adquisición, destino y derecho al crédito,
según el artículo 66 de la LRTI. Una factura autorizada no resuelve por sí sola la
elegibilidad de cada valor. Se propone una conciliación que separe documentos
recibidos, valores registrados, importes considerados en declaración y ajustes
posteriores. Las reglas de proporcionalidad o exclusión se parametrizan cuando
correspondan, manteniendo evidencia de su cálculo y evitando trasladar créditos entre
periodos sin fundamento.
La documentación electrónica requiere conservar estados sucesivos: generado,
transmitido, autorizado, rechazado, anulado o afectado por un documento
953
complementario, según el proceso aplicable. El diseño no asume que esos estados sean
intercambiables. La OECD (2022b) ofrece un antecedente comparado sobre la
diversidad de implementaciones de facturación electrónica; en Ecuador, la
parametrización debe seguir las resoluciones del SRI y sus reformas, especialmente
cuando cambian plazos y efectos sobre documentos ya emitidos.
La Resolución NAC-DGERCGC25-00000014, reformada por la
NAC-DGERCGC25-00000017, constituye un caso concreto de versionamiento. La
reforma modificó reglas de anulación y fijó para enero de 2026 la vigencia de
determinadas disposiciones (SRI, 2025c, 2025d). Por ello, una actualización que
conserve únicamente el texto inicial puede aplicar plazos incorrectos. Se propone que el
repositorio registre relaciones de modificación a nivel de disposición, y no solo
almacene un archivo PDF con una etiqueta de “vigente”.
El SRI comunicó la obligatoriedad de transmisión inmediata desde el 1 de enero de
2026 (SRI, 2025e). El gemelo debe registrar tiempos de emisión, envío y respuesta,
además de incidentes técnicos, sin confundir la transmisión con aceptación definitiva. Si
una comunicación falla, se conserva el intento y se activa el procedimiento de
contingencia aplicable; el sistema no presume una prórroga por indisponibilidad local ni
borra documentos para reconstruir una secuencia aparentemente regular.
La Tabla 4 organiza cinco escenarios de aplicación empresarial. No contiene empresas
ficticias ni resultados monetarios inventados: cada escenario define una condición
documental o jurídica real que puede ser examinada con información de una empresa
autorizada. Los resultados esperados son salidas funcionales del modelo, cuya
cuantificación dependería de operaciones verificadas. Esta especificación permite
convertir el diseño en casos de prueba sin presentarlos como observaciones empíricas
ya realizadas.
954
Tabla 4
Escenarios de simulación y salidas jurídicamente condicionadas
Escenario
Condición examinada
Salida y fundamento
Deducibilidad de gastos
Sustento y vínculo con ingreso
gravado
Ajuste condicionado y evidencia;
LRTI, art. 10.
Crédito de IVA
Destino, elegibilidad y
documento relacionado
Crédito procedente por periodo;
LRTI, art. 66.
Conciliación bancaria
Abonos sin vínculo documental
suficiente
Alternativas de calificación;
Resolución 02-2026.
Comprobantes electrónicos
Emisión, transmisión, anulación
y reforma
Estado y acción admisible;
resoluciones 14 y 17 de 2025.
Mora tributaria
Modalidad, principal y meses de
retraso
Intereses por intervalo; Código
Tributario, art. 21.
Fuente: elaboración propia a partir de Congreso Nacional del Ecuador (2004, 2005), Corte Nacional de
Justicia (2026) y SRI (2025c, 2025d, 2025f). Son escenarios funcionales, no casos empresariales
observados.
En el escenario de deducibilidad, la simulación compara un expediente completo con
otro que mantiene una cuestión jurídica o probatoria abierta. La variable modificada no
es una supuesta voluntad de evadir, sino una condición identificable de reconocimiento
fiscal. Se propone que la salida muestre el ajuste condicionado, la disposición relevante
y la documentación necesaria para resolverlo. La decisión de declarar conserva
aprobación humana y evidencia de la interpretación finalmente adoptada.
En el escenario de crédito tributario, se modifica el estado o destino documentado de
una adquisición y se recalcula únicamente el efecto jurídicamente vinculado. La
simulación debe distinguir una corrección contable de una modificación del derecho al
crédito. Si aparece una nota de crédito después del cierre, se registra el evento y se
examina su efecto temporal; no se reescribe silenciosamente el valor original. La
trazabilidad conserva tanto el estado previamente declarado como la razón de cualquier
ajuste posterior.
955
La conciliación bancaria requiere una precaución especial. La Corte Nacional de
Justicia (2026) estableció en la Resolución 02-2026 el deber de la Administración de
probar en sede judicial la naturaleza gravable de los valores detectados en cuentas, en
las condiciones del precedente. El gemelo empresarial incorpora ese criterio como
control de diseño: una diferencia genera investigación documental y alternativas de
calificación, no una etiqueta automática de renta omitida ni una inversión de la carga
probatoria.
Para desarrollar ese escenario se propone relacionar cada movimiento con factura,
préstamo, aporte, transferencia interna u otra evidencia pertinente. Una transferencia
entre cuentas propias puede aparecer dos veces en distintos sistemas, mientras un pago
de cliente puede cancelar varias facturas. El algoritmo de emparejamiento debe admitir
relaciones múltiples y dejar pendientes los casos ambiguos. La salida adecuada es una
conciliación explicada, con montos vinculados y diferencias residuales, sin inferir que
todo residuo configura un hecho generador.
En la anulación de comprobantes, se propone reproducir la secuencia temporal bajo las
versiones efectivamente aplicables. La fecha de emisión y la clase de documento
determinan qué regla consultar, mientras la respuesta del receptor y el estado del trámite
se conservan cuando resultan pertinentes. El sistema debe impedir que una solicitud
pendiente se trate como anulación consumada. También debe mantener las restricciones
especiales y las excepciones expresamente reguladas, sin extrapolarlas a supuestos
semejantes.
El escenario de mora compara alternativas de pago y corrección con tasas oficiales
históricas o vigentes para el periodo correspondiente. Si el horizonte futuro carece de
una tasa publicada, la simulación debe etiquetar cualquier supuesto como parámetro de
planificación y no como obligación legal cierta. En este estudio solo se graficaron tasas
956
efectivamente publicadas. La representación empresarial puede admitir sensibilidad,
siempre que el usuario conozca qué parte de la salida deriva de una norma y qué parte
depende de una hipótesis.
Para situar el componente de oportunidad, la Figura 4 reproduce porcentajes de
presentación oportuna informados por el SRI para 2024. Se muestran categorías
separadas, con sus nombres completos, sin promediarlas como si tuvieran igual número
de declarantes. La información permite distinguir puntualidad formal y corrección
sustantiva: una declaración presentada dentro del plazo puede contener errores, mientras
el indicador publicado no mide exactitud de bases, tarifas ni créditos.
Figura 4
Presentación oportuna de declaraciones por obligación en Ecuador durante 2024
Fuente: elaboración propia con datos del SRI (2025a). Los universos difieren entre categorías; no se
calcula un promedio conjunto. IR: impuesto a la renta.
Los porcentajes presentan diferencias entre obligaciones y universos institucionales. No
permiten atribuir a cada sociedad una probabilidad individual de incumplimiento ni
establecer una comparación causal entre personas naturales y entidades financieras. Su
utilidad para la arquitectura consiste en justificar un indicador propio de oportunidad
con denominador verificable, separado del control de exactitud. Se propone que una
957
empresa mida ambos y documente los casos excluidos, en lugar de importar una tasa
nacional como objetivo automático (SRI, 2025a).
La protección de datos constituye una condición transversal. La Ley Orgánica de
Protección de Datos Personales regula principios y derechos, incluido el artículo 20
sobre decisiones basadas única o parcialmente en valoraciones automatizadas, bajo las
condiciones y excepciones legales (Asamblea Nacional del Ecuador, 2021). Aunque la
empresa sea una persona jurídica, el expediente puede incluir datos de trabajadores,
clientes o representantes. La arquitectura debe reconocer esa presencia y limitar
tratamientos conforme a finalidad y base de legitimación.
En 2026 se expidió la norma general sobre protección de datos en sistemas de
inteligencia artificial, y el Registro Oficial de 21 de septiembre publicó la resolución
que la reforma (Superintendencia de Protección de Datos Personales [SPDP], 2026a,
2026b). Este cambio reciente confirma que el control de versiones también debe abarcar
la gobernanza de datos. La propuesta no descansa en la resolución inicial como texto
inmutable; exige verificar el instrumento y sus reformas antes de habilitar funciones de
tratamiento automatizado.
La reforma de septiembre precisa la cobertura de responsables y de encargados que
tengan acceso, visibilidad o control efectivo de los datos tratados por sistemas de
inteligencia artificial. También mantiene la exclusión de sistemas que no procesen datos
personales dentro del ámbito legal (SPDP, 2026b, art. 1). En la arquitectura propuesta,
contratar un proveedor externo exige examinar sus funciones efectivas y no únicamente
la denominación contractual del servicio.
Se propone separar los entornos de operación, prueba y entrenamiento. Los datos
personales utilizados para declarar no deben copiarse automáticamente a un conjunto de
entrenamiento por mera conveniencia técnica. Cada reutilización requiere examinar
958
compatibilidad, legitimación, minimización y controles aplicables. Los permisos deben
otorgarse por función; contabilidad puede preparar registros, asesoría tributaria revisar
calificaciones y auditoría consultar trazabilidad, sin que esas atribuciones impliquen
acceso indiscriminado a todos los documentos de la organización.
El registro de auditoría almacena cambios de datos, reglas, modelos y decisiones con
fecha, identidad y motivo. Se propone un mecanismo de integridad que detecte
modificaciones posteriores, acompañado de copias de seguridad y pruebas de
restauración. La integridad técnica no certifica que el contenido sea verdadero ni que su
interpretación sea correcta; permite establecer qué información fue utilizada. Esta
distinción evita presentar una huella digital o una firma como sustituto del análisis de
realidad económica y pertinencia probatoria.
La evaluación futura del cálculo debe comenzar con casos de referencia revisados por
especialistas, que cubran operaciones ordinarias, excepciones y límites de vigencia. Se
propone comprobar que entradas equivalentes produzcan resultados iguales, que un
cambio de tasa afecte solo los periodos correspondientes y que una actualización no
altere indebidamente cierres conservados. Las diferencias detectadas se clasifican por
origen: dato, traducción normativa, redondeo, secuencia temporal o interpretación
controvertida, con una vía de corrección diferenciada.
La evaluación predictiva requiere una variable objetivo definida antes de entrenar.
Podría ser la ocurrencia de una inconsistencia confirmada mediante revisión interna,
pero no una etiqueta genérica de “evasor”. Deben precisarse horizonte, población y
criterio de confirmación. Se propone separar entrenamiento y evaluación por tiempo,
conservar un periodo posterior de prueba y excluir información que solo estuvo
disponible después del evento. Sin esa prevención, el modelo puede aparentar
anticipación cuando únicamente utiliza conocimiento retrospectivo.
959
La calidad predictiva no se limita al porcentaje global de aciertos. Una futura
evaluación debería examinar sensibilidad, precisión de alertas, calibración cuando
existan probabilidades y carga de revisión generada. También debe comparar un modelo
complejo con reglas simples y con la práctica previa. Estos indicadores se plantean
como requisitos de investigación posterior; no se reportan valores porque no se entrenó
ningún modelo. El marco de Tabassi (2023) respalda una gestión que vincule
evaluación, supervisión y riesgos durante el ciclo de vida.
La aplicación inicial puede concentrarse en un conjunto acotado de obligaciones de una
sociedad bajo régimen general. Se propone comenzar con conciliación documental y
cálculo reproducible, añadir escenarios y habilitar aprendizaje estadístico solo después
de disponer de datos suficientes. Las operaciones internacionales, precios de
transferencia, regímenes especiales y tributos sectoriales requieren módulos propios.
Esta delimitación evita que un prototipo limitado se comercialice o se utilice como
representación completa de cualquier contribuyente ecuatoriano.
El resultado operativo esperado es un expediente preventivo por obligación, integrado
por hechos, documentos, calificación, regla, cálculo, escenarios y decisión. Ese
expediente permite revisar el cierre, responder requerimientos y justificar correcciones.
La propuesta no garantiza ausencia de fiscalización ni aceptación por la Administración;
su aporte consiste en hacer examinable el proceso empresarial que llevó a una posición
tributaria. La evaluación de beneficios económicos y de reducción de contingencias
requiere implementación posterior con un diseño empírico adecuado.
960
Discusión
El principal resultado es una arquitectura que sitúa la legalidad dentro del
procesamiento y no como una revisión añadida después del cálculo. La distinción entre
evidencia, regla y decisión permite examinar por qué una obligación se cuantifica de
determinada manera. Esta contribución responde a una dificultad frecuente del análisis
automatizado: producir una salida aparentemente precisa sin conservar suficientes
elementos para cuestionar sus premisas. La precisión aritmética constituye una
condición necesaria, pero no suficiente, de legitimidad tributaria.
La literatura de Yao et al. (2023) y Schweiger y Barth (2023) permite reconocer que la
noción de gemelo digital depende del vínculo entre representación y referente. El
traslado al ámbito tributario no consiste en imitar visualmente una empresa. Consiste en
mantener relaciones persistentes entre operaciones y su significado fiscal. La
arquitectura propuesta introduce un referente institucional y jurídico, donde cambios
normativos y decisiones de calificación pueden modificar el estado del gemelo aunque
no cambie el registro económico original.
Esa particularidad diferencia la simulación tributaria de una proyección financiera
ordinaria. Un presupuesto puede admitir supuestos continuos sobre ventas o costos,
mientras la aplicación de una norma depende de condiciones discretas, excepciones y
ámbitos temporales. Por ello, el motor no puede optimizar libremente todas las
variables. La propuesta de puertas de admisibilidad impide compensar una falla jurídica
con un beneficio económico y convierte determinadas restricciones en condiciones
previas para ejecutar una recomendación.
Los antecedentes de López Poveda y Gómez Suárez sobre fiscalización digital y
analítica tributaria enfatizan trazabilidad, revisión y garantías (2026a, 2026b). El
presente diseño coincide con esa orientación y la traduce en entradas, salidas y controles
961
por componente. La diferencia se encuentra en el nivel de especificación: se propone
conservar versiones, separar escenarios y registrar decisiones para que tales garantías
puedan inspeccionarse durante una implementación. Esa traducción sigue siendo
conceptual y no acredita por sí misma cumplimiento efectivo.
El trabajo sobre inteligencia tributaria predictiva de los mismos autores (2026c) sitúa
los indicadores dentro de la gestión. Aquí se añade una distinción entre indicadores de
calidad documental, oportunidad y rendimiento predictivo. Su separación evita que un
tablero muestre resultados favorables por mejoras formales mientras conserva errores
sustantivos. También permite reconocer que un aumento inicial de alertas podría
expresar mejor detección, y no deterioro real del cumplimiento, por lo que cualquier
evaluación temporal necesita interpretar cambios de cobertura.
La investigación sobre tipicidad y calificación tributaria (López Poveda & Gómez
Suárez, 2026d) ofrece una conexión especialmente relevante. Un modelo entrenado por
semejanza identifica patrones, mientras la subsunción exige justificar correspondencia
con un supuesto normativo. Confundir ambas operaciones introduciría una expansión de
obligaciones por similitud. La propuesta preserva la analítica como apoyo para localizar
cuestiones, pero exige una justificación adicional antes de convertir sus resultados en
tratamiento fiscal de una operación concreta.
La jurisprudencia constitucional examinada refuerza esa separación. La calificación
conforme a realidad jurídica o económica exige argumentación y prueba; no habilita
una discrecionalidad sin límites (Corte Constitucional del Ecuador, 2021b). A su vez, la
motivación suficiente se examina respecto de normas y hechos relevantes, no mediante
acumulación mecánica de referencias (Corte Constitucional del Ecuador, 2021a). El
expediente del gemelo se propone como soporte de ese razonamiento, sin suponer que
una plantilla informática garantice motivación constitucionalmente adecuada.
962
El precedente de la Corte Nacional de Justicia (2026) ilustra un riesgo concreto de
automatización: tratar todo abono bancario no conciliado como ingreso gravable. La
obligación probatoria identificada en sede judicial impide sostener esa equivalencia
general. En la aplicación empresarial, conservar contratos de financiamiento, soportes
de aportes y transferencias internas puede mejorar la capacidad explicativa. Sin
embargo, la existencia de documentos tampoco determina automáticamente el resultado
de una controversia; su autenticidad, pertinencia y valoración siguen siendo relevantes.
La comparación internacional debe evitar importar resultados institucionales como
parámetros de una empresa. La OECD (2025) registra expansión de inteligencia
artificial, pero esa adopción no mide legalidad, exactitud ni reducción de costos en el
modelo propuesto. Del mismo modo, las estadísticas ecuatorianas de presentación
oportuna describen obligaciones específicas. Utilizarlas como probabilidades
individuales produciría una inferencia ecológica improcedente. Los gráficos cumplen
una función contextual y de parametrización, claramente separada de la validación
empresarial.
El antecedente empírico de Ramírez Álvarez et al. (2022) demuestra la importancia de
formular una estrategia de identificación cuando se atribuyen resultados a tecnología.
Su evaluación de facturación electrónica no puede extrapolarse a una herramienta
distinta ni a otro periodo sin examinar condiciones. Para el gemelo, una futura
evaluación tendría que comparar resultados antes y después de la implementación con
un referente apropiado, controlar cambios normativos y distinguir ahorro
administrativo, mejor detección y variación efectiva de obligaciones.
López Poveda y Gómez Suárez (2026e) analizan transformación digital y control
preventivo en Ecuador. La arquitectura aquí propuesta comparte ese interés, pero utiliza
las estadísticas agregadas como contexto y no como demostración causal de eficacia. La
963
diferencia metodológica resulta sustantiva: un aumento de recaudación puede coexistir
con cambios de tarifas, composición económica o medidas extraordinarias. La
propuesta no atribuye esas variaciones a gemelos digitales, cuya operación empresarial
no fue observada en este estudio.
La facturación electrónica ofrece una base documental valiosa, pero no agota la realidad
tributaria. Los contratos, la efectiva prestación, los pagos y la finalidad de una
adquisición pueden resultar decisivos. Las conexiones estudiadas por la OECD (2022a,
2022b) favorecen disponibilidad e integración, aunque no eliminan las diferencias entre
dato y prueba. De ello se deriva la conveniencia de conservar vínculos documentales y
estados de revisión, incluso cuando el intercambio técnico sea automático y la
información se reciba con rapidez.
La variación de tasas de mora representa una prueba de consistencia especialmente útil
porque obliga a reconocer modalidad y periodo. Un modelo que conserve una tasa
actual para recalcular toda la historia puede producir errores sin que falle ninguna
operación aritmética. El mismo problema aparece con reformas de comprobantes y
calendarios. Por ello, el mantenimiento normativo no es una actividad secundaria de
actualización de software, sino una función permanente que requiere interpretación,
pruebas y aprobación documentada.
La gobernanza de inteligencia artificial debe coordinarse con la protección de datos. El
artículo 20 de la LOPDP contempla decisiones basadas única o parcialmente en
valoraciones automatizadas, con su régimen de aplicación (Asamblea Nacional del
Ecuador, 2021). En consecuencia, insertar una aprobación humana meramente formal
no resuelve necesariamente el problema. Se propone que la persona revisora disponga
de información suficiente, tiempo, competencia y capacidad real de modificar o
rechazar la recomendación, registrando sus razones.
964
La existencia de una reforma reciente a la regulación ecuatoriana de inteligencia
artificial confirma la necesidad de vigilancia normativa (SPDP, 2026a, 2026b). La
actualización de controles no puede limitarse a tarifas y formularios, porque también
pueden cambiar requisitos sobre tratamientos de datos. Se plantea conservar un
inventario de funciones que utilicen información personal, sus responsables y sus
dependencias normativas, para identificar qué componentes quedan afectados cuando se
modifica una disposición.
Las fortalezas del estudio son la integración entre fuentes jurídicas y decisiones de
arquitectura, la explicitación de incertidumbre y la separación entre cálculo y
predicción. La principal limitación es la ausencia de implementación y microdatos, que
impide estimar eficacia, costos o precisión. Además, la revisión fue dirigida y
documental, no sistemática exhaustiva; la cobertura normativa corresponde a fuentes y
versiones identificadas. Estas condiciones delimitan el alcance científico sin restar
utilidad a la especificación como base de desarrollo.
La agenda posterior comprende prototipos acotados, revisión jurídica independiente de
reglas, pruebas retrospectivas y evaluación prospectiva. Sería pertinente estudiar
empresas de distintos tamaños, documentar costos de integración y medir si la
explicación permite detectar errores con mayor rapidez. También deberían analizarse
riesgos de dependencia del proveedor y continuidad operativa. El criterio de éxito debe
reunir corrección jurídica, reproducibilidad y utilidad administrativa, evitando que una
mejora aislada de velocidad o acierto estadístico oculte deterioros en derechos o calidad
probatoria.
965
Conclusiones
Se diseñó una arquitectura conceptual de gemelo digital tributario orientada a la
simulación fiscal y la gestión anticipada del riesgo empresarial en Ecuador. Su aporte
principal consiste en vincular hechos, evidencia, reglas temporalmente identificadas y
decisiones revisables dentro de una representación persistente. El eje jurídico determina
qué puede calcularse y bajo qué condiciones; la tecnología organiza esa información y
facilita su examen, manteniendo diferenciados el cálculo de obligaciones, la simulación
y la priorización de riesgos.
La arquitectura integra siete componentes y establece controles que impiden equiparar
patrones estadísticos con supuestos legales. La calificación de operaciones requiere
evidencia y justificación, mientras una discrepancia documental o bancaria activa
revisión sin convertirse automáticamente en renta gravada. El mantenimiento de
versiones permite reconstruir cierres y explicar modificaciones, de modo que la
actualización de reglas no reescriba silenciosamente decisiones anteriores ni aplique
parámetros fuera de su ámbito temporal.
Los escenarios de deducibilidad, crédito tributario, conciliación bancaria, comprobantes
y mora muestran cómo traducir problemas tributarios en entradas, condiciones y salidas
verificables. Los indicadores propuestos distinguen oportunidad, calidad de datos y
trazabilidad, con denominadores explícitos. Las estadísticas oficiales sustentan el
contexto y algunos parámetros históricos; no demuestran eficacia empresarial ni
proporcionan probabilidades individuales de incumplimiento. Esa separación preserva
la correspondencia entre evidencia disponible y alcance de los resultados.
La protección de datos, el registro de cambios y la supervisión humana forman parte
constitutiva del diseño. Su eficacia depende de responsabilidades definidas, acceso
pertinente a la evidencia y capacidad real de corregir recomendaciones. El expediente
966
preventivo permite organizar posiciones tributarias y apoyar respuestas documentadas,
aunque no sustituye procedimientos, facultades administrativas ni mecanismos de
defensa. Tampoco garantiza que toda interpretación empresarial sea aceptada por las
autoridades competentes.
El desarrollo de capacidad predictiva validada requiere una etapa empírica posterior con
objetivos definidos, datos longitudinales autorizados y evaluación fuera del periodo de
entrenamiento. La implementación puede comenzar con conciliación y cálculo
reproducible, ampliándose según madurez documental y revisión jurídica. La propuesta
ofrece una base técnica y normativa para ese desarrollo, cuyo valor deberá evaluarse por
su capacidad de mejorar decisiones justificables y cumplimiento, junto con la
preservación de los derechos del contribuyente.
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Mediation and tax litigation in Ecuador: legal limits, scope for settling tax obligations,
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Mediação e justiça contencioso-tributária no Equador: limites jurídicos, transigibilidade
da obrigação tributária e desenho de um modelo de solução consensual de controvérsias.
Jonathan Eduardo López Poveda
Universidad Internacional del Ecuador
Ecuador
info@lopezygomez.com
https://orcid.org/0009-0009-7058-4279
Nathalie Fernanda Gómez Suárez
Universidad Internacional del Ecuador
Ecuador
gerencia@lopezygomez.com
https://orcid.org/0009-0002-2227-7599
Forma de citación en APA, séptima edición.
López, J; Gómez, N. (2026). Mediación y justicia contencioso-tributaria en Ecuador: límites jurídicos,
transigibilidad de la obligación tributaria y diseño de un modelo de solución consensuada de
controversias. Revista Ibero Research, 1(7), 970 - 1008.
Fecha
de
presentación:
01/10/2026
Fecha
de
aceptación:
04/10/2026
Fecha
de
publicación:
05/10/2026
970
Resumen
La solución consensuada de controversias tributarias exige compatibilizar la autonomía
del contribuyente con la legalidad y la protección del crédito público. El objetivo fue
delimitar la transigibilidad de la obligación tributaria en Ecuador y diseñar un modelo
articulado con la justicia contencioso-tributaria. Se desarrolló una investigación
cualitativa, jurídica, documental y propositiva, mediante interpretación sistemática de
normas, examen de jurisprudencia constitucional y comparación funcional con México
y Brasil; se incorporó una descripción secundaria de acuerdos y recaudación publicados
para 2022–marzo de 2025. El análisis distinguió la controversia sobre hechos y
aplicación concreta de conceptos indeterminados de la negociación inadmisible del
contenido general de la ley; identificó restricciones adicionales derivadas de la firmeza,
la cosa juzgada, la representación y el objeto del crédito. Se elaboraron una matriz de
transigibilidad y un modelo de seis fases, con controles de competencia, prueba,
consentimiento, motivación y cumplimiento. Se concluyó que la viabilidad del acuerdo
depende de una admisibilidad diferenciada y de la conservación de las vías de defensa
sobre cuestiones no acordadas. El modelo constituye una propuesta jurídica susceptible
de evaluación institucional, sin atribuirle eficacia empírica previamente demostrada.
Palabras clave: reserva de ley; crédito público; debido proceso; autocomposición;
seguridad jurídica.
971
Abstract
Consensual resolution of tax disputes requires reconciling taxpayer autonomy with
legality and protection of public revenue claims. This study aimed to delimit the scope
of tax settlements in Ecuador and design a model coordinated with tax litigation. A
qualitative, documentary and proposal-oriented legal study was conducted through
systematic statutory interpretation, examination of constitutional case law and
functional comparison with Mexico and Brazil; a secondary description of published
settlement and revenue figures for 2022–March 2025 was included. The analysis
distinguished disputes concerning facts and the concrete application of indeterminate
legal concepts from impermissible bargaining over the general meaning of legislation; it
identified additional restrictions arising from administrative finality, res judicata,
representation and the nature of the claim. A settlement eligibility matrix and a six-stage
model were developed, incorporating controls over authority, evidence, consent,
reasoning and compliance. The study concludes that viable settlements require
differentiated admissibility and preservation of remedies concerning unresolved issues.
The model is a legal proposal open to institutional evaluation, without claiming
previously demonstrated empirical effectiveness.
Keywords: statutory reservation; public revenue claims; due process; consensual
dispute resolution; legal certainty.
972
Resumo
A solução consensual de controvérsias tributárias exige compatibilizar a autonomia do
contribuinte com a legalidade e a proteção do crédito público. O objetivo foi delimitar a
transigibilidade da obrigação tributária no Equador e formular um modelo articulado
com a justiça contencioso-tributária. Desenvolveu-se uma pesquisa qualitativa, jurídica,
documental e propositiva, mediante interpretação sistemática de normas, exame da
jurisprudência constitucional e comparação funcional com México e Brasil;
incorporou-se uma descrição secundária de acordos e arrecadação publicados para
2022–março de 2025. A análise distinguiu as controvérsias sobre fatos e aplicação
concreta de conceitos indeterminados da negociação inadmissível do conteúdo geral da
lei; identificou restrições adicionais decorrentes da definitividade administrativa, da
coisa julgada, da representação e do objeto do crédito. Elaboraram-se uma matriz de
transigibilidade e um modelo de seis fases, com controles de competência, prova,
consentimento, fundamentação e cumprimento. Concluiu-se que a viabilidade do acordo
depende de admissibilidade diferenciada e da preservação dos meios de defesa sobre
questões não acordadas. O modelo constitui uma proposta jurídica sujeita à avaliação
institucional, sem lhe atribuir eficácia empírica previamente demonstrada.
Palavras-chave: reserva legal; crédito público; devido processo; autocomposição;
segurança jurídica.
973
Introducción
La controversia tributaria enfrenta dos exigencias que deben realizarse
simultáneamente: obtener los recursos legalmente debidos y proteger a quienes soportan
el ejercicio de las potestades públicas. La existencia de una obligación fiscal no elimina
el derecho a discutir su determinación; tampoco la conveniencia de terminar un litigio
autoriza a sustituir la ley por preferencias particulares. En ese espacio se sitúa el
problema de la mediación tributaria ecuatoriana, cuyo fundamento debe construirse
desde la legalidad, la competencia y la tutela efectiva.
La Constitución de la República del Ecuador reconoce los métodos alternativos de
solución de conflictos en materias transigibles, mientras reserva a los órganos
competentes la creación y regulación de los tributos. Sus artículos 75, 76, 82, 173, 190,
226, 300 y 301 relacionan acceso a la justicia, defensa, seguridad jurídica, control de la
Administración y potestad fiscal. Su lectura conjunta impide identificar el interés
público exclusivamente con el mantenimiento de toda pretensión recaudatoria
inicialmente formulada (Asamblea Constituyente del Ecuador, 2008).
La Ley Orgánica para el Desarrollo Económico y Sostenibilidad Fiscal tras la Pandemia
COVID-19 incorporó en 2021 un régimen específico de transacción al Código
Tributario. Esta habilitación transformó el análisis: la cuestión principal dejó de ser la
admisibilidad abstracta de cualquier acuerdo y pasó a consistir en determinar quién
puede celebrarlo, sobre qué materias y con cuáles efectos. La mediación requiere, por
tanto, una explicación diferenciada según el estado jurídico de cada obligación
(Presidencia de la República del Ecuador, 2021a).
La distinción conceptual es decisiva. La mediación designa un procedimiento asistido
por un tercero neutral; la transacción expresa el acuerdo que resuelve una controversia
974
mediante concesiones jurídicamente admisibles. La justicia contencioso-tributaria, por
su parte, ejerce control jurisdiccional y decide los desacuerdos sometidos a su
competencia. Aunque estos instrumentos pueden articularse, sus funciones no son
intercambiables: el mediador no determina unilateralmente el tributo ni reemplaza al
tribunal competente (Congreso Nacional del Ecuador, 2006).
La doctrina ecuatoriana sobre solución alternativa de conflictos tributarios precede a la
reforma. Troya Jaramillo (2004) examinó la relación entre mecanismos alternativos,
legalidad, indisponibilidad y jurisdicción, principalmente desde el arbitraje y la
tributación internacional. Su aporte permite reconocer que la discusión tiene
antecedentes conceptuales; no constituye, sin embargo, habilitación suficiente para
trasladar al régimen interno actual cualquier mecanismo de decisión privada. Cada
modalidad requiere una base normativa y un objeto propios.
El estudio histórico de Romero Jarrín y Garza de la Vega (2023) distingue antecedentes
legislativos limitados de la incorporación más estable de la mediación tributaria. Esta
perspectiva evita presentar la reforma como un simple traslado de técnicas civiles al
derecho público. También permite separar las disposiciones transitorias adoptadas en
coyunturas fiscales de las reglas permanentes de solución de controversias, separación
necesaria para no atribuir vigencia indefinida a beneficios temporales.
El libro de López Poveda y Gómez Suárez (2026c) sitúa la voluntariedad, la neutralidad
y la confidencialidad entre los elementos organizadores de la mediación; reconoce,
además, que su aplicación tributaria depende de los límites del ordenamiento. Este
antecedente se utiliza para fundamentar la calidad del procedimiento consensual. El
presente estudio desarrolla una cuestión distinta: convertir esos límites en criterios
975
verificables de admisibilidad y conectarlos con los efectos administrativos y
jurisdiccionales del acuerdo.
Las publicaciones de los mismos autores sobre procedimiento administrativo de
impugnación tributaria examinan motivación, defensa y acceso a las vías de control
(López Poveda & Gómez Suárez, 2026a, 2026b). Se integran como antecedentes del
problema de garantías, sin reproducir sus matrices ni sus recuentos jurisprudenciales. La
contribución buscada consiste en organizar la transición entre controversia, negociación,
acuerdo y litigio remanente, aspecto que requiere una unidad de análisis diferente de la
revisión general de actos administrativos.
La economía digital agrega problemas de identificación de operaciones y valoración de
información. López Poveda y Gómez Suárez (2026e) estudian los desafíos fiscales de
plataformas, intangibles y territorialidad; su pertinencia aquí se circunscribe a explicar
por qué algunas controversias exigen reconstrucción documental especializada. La
complejidad tecnológica puede justificar un diálogo técnico sobre hechos discutidos,
pero no constituye una excepción autónoma a la reserva de ley ni una autorización para
negociar tributos inexistentes.
El problema de investigación se formula de la siguiente manera: ¿cómo estructurar una
solución consensuada de controversias tributarias que aproveche los márgenes legales
de acuerdo, preserve el crédito público y garantice defensa efectiva antes, durante y
después del proceso contencioso? La pregunta presupone distinguir incertidumbre
probatoria, controversia interpretativa, firmeza administrativa y cosa juzgada; sin esa
separación, la admisión de solicitudes puede oscilar entre una restricción excesiva y una
disponibilidad fiscal jurídicamente injustificada.
976
La relevancia del estudio reside en construir criterios aplicables a decisiones concretas.
Una política de acuerdos necesita identificar el objeto que se modifica, la prueba que
justifica esa modificación y la competencia de quien la acepta. La sola invocación de
eficiencia resulta insuficiente: un procedimiento rápido puede producir un acuerdo
inválido, mientras un rechazo motivado puede proteger correctamente derechos y
recursos públicos. La evaluación debe considerar conjuntamente legalidad, acceso y
ejecución.
El objetivo general fue delimitar los límites jurídicos de la transigibilidad y diseñar un
modelo de solución consensuada para Ecuador. Se plantearon como objetivos
específicos sistematizar las materias admisibles, identificar garantías y efectos
procesales, contrastar experiencias comparadas y establecer fases y mecanismos de
control. La proposición orientadora sostiene que el acuerdo es jurídicamente sostenible
cuando la selección del objeto, la justificación probatoria y la coordinación procesal se
verifican de manera acumulativa, sin convertirlas en una presunción de eficacia
práctica.
Metodología
Se desarrolló una investigación cualitativa, jurídico-dogmática, documental y
propositiva, con apoyo descriptivo de datos secundarios. El objeto estuvo constituido
por las condiciones jurídicas de validez y funcionamiento de la solución consensuada,
no por las conductas de una muestra de contribuyentes. Se aplicaron interpretación
sistemática, análisis de especialidad normativa y comparación funcional; no se
realizaron entrevistas, encuestas, experimentos ni estimaciones de impacto causal sobre
recaudación o duración de litigios.
977
La consulta documental se cerró el 4 de octubre de 2026. Se examinaron fuentes
publicadas entre 2021 y esa fecha y se incluyeron normas anteriores indispensables,
junto con un antecedente doctrinal de 2004 por su relación directa con legalidad e
indisponibilidad. El intervalo identifica el alcance de la búsqueda, no una garantía de
exhaustividad del universo de publicaciones. Se distinguió la fecha de expedición de
cada instrumento de la fecha de su publicación o incorporación a un portal digital.
La búsqueda se efectuó mediante consultas web en español e inglés, con combinaciones
de mediación tributaria, transacción tributaria, obligación tributaria, indisponibilidad,
tutela judicial efectiva, tax mediation, tax settlement y taxpayer rights. Se utilizaron
portales del SRI, la Corte Constitucional, la Asamblea Nacional, la Función Judicial,
revistas universitarias y editoriales académicas; para la comparación se consultaron
documentos de PRODECON y legislación brasileña. Las expresiones se combinaron
con nombres de autores y números de resoluciones o sentencias.
Se incluyeron documentos con autoría o procedencia institucional identificable, texto
accesible y conexión directa con el objeto estudiado. Se excluyeron resúmenes
comerciales como fundamento normativo, referencias con identificadores incompletos y
afirmaciones jurisprudenciales obtenidas únicamente de citas de terceros. Los artículos
de Ibero Research se seleccionaron por su relación con procedimiento, impugnación y
límites interpretativos; los libros se verificaron en el catálogo editorial y sus textos
digitales, evitando inferir contenido exclusivamente de las portadas.
La extracción jurídica se organizó en cinco campos: fuente y jerarquía, supuesto de
aplicación, contenido permitido, restricción y efecto procedimental. Las disposiciones
se contrastaron con el Código Tributario, la ley reformatoria de 2021, el Decreto
Ejecutivo 304 (Presidencia de la República del Ecuador, 2021b) y las resoluciones del
978
SRI (2022a, 2022b). La lectura conjunta permitió identificar reglas especiales, evitar la
utilización de compilaciones anteriores a la reforma como texto completo del régimen y
diferenciar normativa de propuestas doctrinales de modificación.
Se seleccionaron cuatro decisiones constitucionales por su utilidad para resolver
problemas delimitados: habilitación y suficiencia recaudatoria, motivación, competencia
en medidas personales y acceso temporal al recurso. Se registró el alcance de cada
decisión y se distinguió su regla directa de las inferencias empleadas en el diseño. No se
atribuyó a una sentencia sobre casación histórica una regulación vigente de todos los
plazos, ni a una sentencia sobre cautelas la autorización de acuerdos tributarios
concretos.
El componente cuantitativo utilizó la tabla de acuerdos y recaudación de Romero Jarrín
y Garza de la Vega (2026), quienes identifican como origen un oficio del SRI. Se
trabajó con esa publicación como fuente secundaria, sin afirmar acceso al registro
administrativo original. Las cifras anuales de acuerdos y montos se transcribieron y se
calculó el cociente entre recaudación y acuerdos del mismo período; los cálculos y las
figuras se realizaron con Python y Matplotlib.
Se detectaron diferencias entre los totales y las clasificaciones de solicitudes de la
fuente; por ello se excluyeron los denominadores de ingreso, las tasas de éxito y las
comparaciones de pendientes. Se conservaron únicamente las cifras coherentes dentro
de la tabla de acuerdos y recaudación. Enero–marzo de 2025 se trató como período
parcial; no se anualizó. El cociente calculado representa un promedio agregado, no la
distribución de montos individuales ni la probabilidad de obtener un acuerdo.
La propuesta se construyó mediante síntesis analítica de los requisitos normativos y
contraste con riesgos procedimentales. Se verificó internamente la correspondencia
979
entre cada fase, el actor competente, el documento de soporte y la consecuencia de un
resultado negativo. Esta comprobación fue lógica y jurídica, no validación por expertos
ni prueba de campo. La investigación empleó documentos públicos y cifras agregadas,
sin tratamiento de expedientes personales; sus límites comprenden la ausencia de
observación institucional y de acceso a microdatos.
Resultados
El primer resultado fue la identificación de una transigibilidad condicionada. El Código
Tributario (Congreso Nacional del Ecuador, 2005, con la reforma de 2021) reconoce
expresamente la transacción, pero no convierte a la Administración en titular de una
libertad equivalente a la de un acreedor privado. La autorización se refiere a supuestos
determinados y exige competencia, objeto permitido y procedimiento. De esta
estructura se deriva que la admisibilidad debe examinarse respecto de cada pretensión y
componente de la obligación, no solamente respecto del expediente considerado en
conjunto.
La indisponibilidad del crédito público admite una lectura compatible con esa
habilitación: impide el abandono arbitrario de recursos legalmente debidos, pero no
bloquea las formas de terminación que la propia ley establece. Una disminución de la
pretensión inicialmente formulada puede responder a la delimitación probatoria de la
deuda realmente sustentable. En cambio, reducir un capital cierto únicamente por
conveniencia negocial requiere una autorización que no puede inferirse de la voluntad
coincidente de las partes.
El artículo 56.2 distingue entre hechos de valoración incierta, aplicación concreta de
conceptos indeterminados y entendimiento general de estos conceptos. La primera
operación se refiere a determinar qué ocurrió o cómo se acredita; la segunda vincula
980
circunstancias particulares con un estándar legal abierto; la tercera alteraría el sentido
general del ordenamiento. La posibilidad de acordar las dos primeras, dentro de sus
condiciones, no permite negociar la tercera (Presidencia de la República del Ecuador,
2021a, art. 79).
La distinción exige desagregar las controversias mixtas. Un desacuerdo puede combinar
documentos contradictorios y una interpretación incompatible con la ley; la existencia
del primer componente no legitima el segundo. Se propone identificar por separado el
hecho, su fuente de acreditación, la norma aplicable y el efecto de la concesión. Si el
ajuste solo es explicable modificando una tarifa o inventando una exención, el problema
deja de ser probatorio y debe excluirse del acuerdo.
El antecedente sobre tipicidad de López Poveda y Gómez Suárez (2026d) diferencia
interpretación, calificación y analogía y delimita su relación con la reserva de ley. Su
utilidad para esta investigación consiste en evitar que la mediación se utilice para
incorporar supuestos gravados o beneficios mediante semejanza. El modelo propuesto
toma esa frontera como requisito de entrada y desarrolla después la justificación del
acuerdo; no reproduce el test de calificación contenido en aquella publicación.
La firmeza introduce una restricción adicional. Cuando el acto no impugnado
judicialmente ya es firme o ejecutoriado, la vía extraprocesal no reabre libremente la
formación de la base imponible. El análisis se concentra en facilidades, plazos y
medidas cautelares, junto con las condiciones especiales que permiten tratar intereses.
La controversia sobre determinación todavía abierta y la negociación del cumplimiento
de una deuda consolidada requieren, por consiguiente, expedientes de admisibilidad
diferentes.
981
La tabla 1 sintetiza esta clasificación. La categoría condicionada no significa aprobación
presumida; indica que existe una habilitación cuyo cumplimiento debe acreditarse. La
exclusión se refiere al objeto descrito, sin impedir utilizar las vías administrativas o
jurisdiccionales que correspondan para discutir una actuación ilegal. La columna de
control permite vincular cada decisión de admisibilidad con una evidencia concreta,
evitando que el resultado dependa de etiquetas generales como complejidad o
conveniencia fiscal.
Tabla 1
Matriz de transigibilidad de controversias tributarias
Objeto o situación
Calificación jurídica
Control determinante
Hechos controvertidos de
valoración incierta
Condicionada durante
determinación o controversia
judicial.
Individualizar incertidumbre y prueba;
CT, art. 56.2.
Concepto jurídico
indeterminado
Admisible su aplicación concreta;
excluido negociar su significado
general.
Distinguir hechos del caso y regla
abstracta.
Tarifa, creación de
exención o anulación de
norma general
Excluida del acuerdo individual.
Reserva de ley y prohibición del art.
56.2.
Intereses, recargos y
multas
Condicionada por objeto, fase y
habilitación aplicable.
Desagregar componentes; no presumir
descuento automático.
Acto firme sin
impugnación judicial
Ámbito restringido de
cumplimiento.
Facilidades, plazos y cautelas; intereses
bajo condiciones legales.
Revisión extraordinaria
pendiente
Ámbito restringido; no reapertura
automática de la base.
Decreto 304, art. 22, y garantías del
saldo.
Sentencia firme en
ejecución coactiva
Solo formas de cumplimiento y
facilidades permitidas.
No rediscutir hechos ni normas de la
base imponible.
Impuestos efectivamente
retenidos o percibidos no
entregados
Excluidos conforme al instructivo
aplicable al SRI.
Verificar naturaleza del crédito, no solo
su denominación.
Ausencia de declaración
o declaraciones sin pago
Exclusión según requisitos legales
y del instructivo.
Declaración, fecha pertinente y pago;
CT, art. 56.3.
Medidas cautelares
Condicionada por naturaleza y
autoridad competente.
Distinguir medidas reales de personales
y tramitar la decisión pertinente.
982
Nota. Elaboración propia a partir del Código Tributario (CT), arts. 56.2–56.13; Presidencia de la
República del Ecuador (2021a, 2021b); SRI (2022a, 2022b); CCE (2022a). La clasificación no sustituye
el examen individual del expediente.
La matriz muestra que la transigibilidad cambia con la naturaleza de la pretensión y la
fase del conflicto. El mismo tributo puede admitir discusión probatoria durante la
determinación y quedar limitado al cumplimiento después de consolidarse
judicialmente. La consecuencia operativa es la necesidad de clasificar componentes,
separar exclusiones y registrar qué permanece controvertido; una autorización genérica
para mediar no reemplaza ese análisis individualizado.
Los intereses requieren especial precisión. La remisión prevista bajo determinadas
condiciones no equivale a una condonación ordinaria de capital ni a un derecho
automático del solicitante. El pago inmediato de la totalidad del principal constituye un
supuesto relevante, pero debe relacionarse con las exigencias aplicables al caso y con el
informe correspondiente. En coactiva, el instructivo reformado incorpora además la
consideración de difícil recaudo (Servicio de Rentas Internas [SRI], 2022b).
La mención legal de recargos y multas tampoco habilita una política general de
descuentos negociados. Debe identificarse el componente discutido, su fundamento y el
alcance permitido por la fase procedimental. Asimismo, el tratamiento patrimonial de
una obligación no extingue por sí mismo responsabilidades de naturaleza penal. La
depuración del objeto exige distinguir capital, accesorios, sanciones administrativas y
cuestiones ajenas a la competencia tributaria antes de formular alternativas económicas.
La condición de declaración y pago exige una verificación documental separada del
examen de fondo. El artículo 56.3 contiene requisitos de legitimación material que no
pueden suplirse mediante una promesa genérica de regularización futura. La solicitud
debe identificar la declaración, el tributo, el período y los pagos pertinentes; cualquier
983
duda sobre su cumplimiento debe resolverse expresamente. La negociación posterior no
debe convertirse en una vía para eludir una exclusión de acceso establecida por la ley.
También resulta relevante distinguir errores de liquidación y auténticas concesiones.
Cuando una operación aritmética es incorrecta o una prueba concluyente elimina la
premisa del ajuste, la solución jurídica puede exigir corrección por las vías aplicables.
Presentar el reconocimiento de ese error como una ventaja discrecional confunde
legalidad con negociación. El modelo reserva el acuerdo para su objeto permitido y
exige explicar por qué existe incertidumbre subsistente que justifica concesiones
recíprocas.
Para contextualizar el uso del mecanismo, la figura 1 representa los acuerdos anuales de
una serie secundaria publicada. Se conserva el corte parcial de 2025 y se omiten tasas
construidas con denominadores incompatibles. Esta representación describe actividad
registrada en la fuente; no permite estimar por sí sola la demanda potencial, la
accesibilidad territorial ni la efectividad general de la mediación tributaria.
Figura 1
Acuerdos tributarios reportados por período
Nota. Elaboración propia con datos de Romero Jarrín y Garza de la Vega (2026, tabla 3, p. 267). 2025
comprende enero–marzo; no es un año completo.
984
La serie registra 55 acuerdos en 2022, 86 en 2023 y 20 en 2024; los nueve de 2025
corresponden únicamente a enero–marzo. El mayor número anual se concentra en 2023.
Estas diferencias no demuestran cambios causados por una reforma particular, pues
faltan cohortes comparables, duración individual de los trámites y clasificación
homogénea de las solicitudes (Romero Jarrín & Garza de la Vega, 2026).
El segundo resultado consiste en una arquitectura de garantías distribuida entre
admisión, negociación y formalización. La protección no se agota en permitir la
presencia de un abogado: requiere acceso al sustento de la pretensión, oportunidad de
contradicción, identificación del representante competente y conocimiento de las
consecuencias del acuerdo. La voluntad resulta jurídicamente significativa cuando las
partes comprenden qué aceptan, qué abandonan y qué cuestiones conservan abiertas.
La sentencia 110-21-IN/22 y acumulados descartó que la incorporación de la
transacción vulnerara por sí misma la suficiencia recaudatoria. Su razonamiento
relacionó controversia, incertidumbre y concesiones recíprocas dentro del marco
jurídico, junto con la buena fe administrativa. No declaró que todo acuerdo fuera
conveniente ni sustituyó la evaluación individual. La tabla 2 diferencia ese
pronunciamiento directamente tributario de otras decisiones utilizadas para construir
controles complementarios (Corte Constitucional del Ecuador [CCE], 2022c).
Tabla 2
Jurisprudencia y controles aplicables al modelo
Decisión
Regla relevante
Aplicación y límite
1158-17-EP/21
Motivación con fundamentación
suficiente; distingue inexistencia,
insuficiencia y apariencia.
Sustentar decisiones e informes; no
atribuir función jurisdiccional al
mediador.
8-19-CN/22
La medida personal exige
intervención judicial; límites a la
competencia del ejecutor.
No prometer efectos sobre medidas
ajenas a la competencia del firmante.
985
Decisión
Regla relevante
Aplicación y límite
41-21-CN/22
Interpretación conforme del
cómputo de casación en causas
sujetas a un régimen anterior.
Orientación garantista; no es una regla
general de suspensión por mediación.
110-21-IN/22 y
acumulados
La transacción es compatible con
suficiencia recaudatoria bajo las
condiciones examinadas.
Justificar el caso concreto; no presumir
validez de cualquier reducción.
Nota. Síntesis propia de CCE (2021, 2022a, 2022b, 2022c). Se distingue la regla del precedente de su
utilización analítica en la propuesta.
La utilidad de la matriz jurisprudencial radica en delimitar inferencias. La motivación
suficiente orienta el informe y las decisiones públicas, pero no transforma al mediador
en juez; la protección del acceso al recurso aconseja cuidar los cómputos, sin inventar
una suspensión universal; la competencia sobre medidas personales obliga a reconocer
al órgano jurisdiccional. Así, cada antecedente aporta un control específico y conserva
su ámbito material y temporal.
La decisión administrativa de comparecer y formular una propuesta debe explicitar la
relación entre expediente y norma. Una fórmula como conveniencia institucional no
identifica qué riesgo jurídico se evita, qué evidencia se pondera ni cuál es la alternativa
de continuar el proceso. La fundamentación puede ser proporcional a la complejidad,
pero debe permitir reconstruir la decisión. La tipología de deficiencias motivacionales
de la sentencia 1158-17-EP/21 ofrece un criterio de contraste, sin convertirlo en un
formulario mecánico (CCE, 2021).
La igualdad exige examinar comparabilidad y diferencias relevantes. El artículo 56.4
impide tratar las concesiones de otro caso como precedente vinculante automático, pero
contempla circunstancias plenamente idénticas o equivalentes. Por ello, el registro
institucional propuesto debe explicar tanto la similitud como las razones de
apartamiento. Un acuerdo anterior no crea una exención general; tampoco autoriza
986
diferencias inexplicadas entre situaciones que comparten los elementos jurídicamente
determinantes.
La confidencialidad protege el diálogo, pero plantea un problema propio del derecho
público: debe coexistir con documentación suficiente de la actuación administrativa. Se
propone separar las comunicaciones negociales del expediente justificativo de la
decisión, con acceso restringido según el régimen correspondiente. El artículo 23 del
Decreto Ejecutivo 304 califica el informe técnico de costo-beneficio como confidencial
y reservado. La publicidad del desempeño puede apoyarse en información agregada y
anonimizada; no exige exponer propuestas reservadas, datos personales o información
tributaria de contribuyentes individualizados.
La negociación de medidas cautelares requiere identificar su emisor y naturaleza. En la
sentencia 8-19-CN/22 se establecieron límites a la adopción administrativa de medidas
personales. De ello se infiere que un acta no puede atribuir al funcionario potestades
jurisdiccionales inexistentes ni producir por sí sola el levantamiento de una medida
dictada por un juez. Debe precisarse la actuación necesaria ante la autoridad
competente, sin ofrecer al contribuyente un efecto que la Administración no puede
ejecutar (CCE, 2022a).
El tercer resultado se refiere a la articulación temporal. En la transacción extraprocesal,
el artículo 56.9 diferencia la primera solicitud y las posteriores respecto de la caducidad;
regula, además, la suspensión vinculada con la impugnación del acto. En el reclamo
administrativo existe una previsión específica de suspensión. Estas reglas exigen
registrar el hito inicial, el saldo temporal y el evento de reanudación, sin confundir
caducidad, prescripción, plazo de impugnación y ejecución coactiva.
987
El Decreto Ejecutivo 304 relaciona determinados efectos suspensivos con la
notificación de la solicitud a la entidad acreedora y contempla también la prescripción
de la acción de cobro. La diferencia de formulación respecto del Código exige
identificar la disposición aplicable, el hito acreditado y la jerarquía normativa; no
corresponde extender por reglamento el efecto de solicitudes sucesivas cuando la ley lo
limita. El registro propuesto conserva ambas fechas, presentación y notificación, para
hacer verificable el cómputo (Presidencia de la República del Ecuador, 2021b, arts.
25–26).
La solicitud no debe anunciarse como una paralización absoluta de actuaciones. El
régimen de obligaciones en coactiva contiene límites propios y la información
institucional del SRI advierte que el cobro no se suspende por ese solo hecho (SRI, s.
f.). Se propone entregar a las partes una constancia de situación procesal que identifique
los efectos aplicables. Su finalidad sería informativa y de trazabilidad; no podría
modificar plazos legales ni decisiones jurisdiccionales mediante acuerdo privado.
La figura 2 presenta los montos asociados a acuerdos en la misma serie secundaria. Su
función es distinguir frecuencia y volumen económico: un año con más acuerdos no
necesariamente concentra mayor recaudación. La magnitud monetaria se expresa en
millones de dólares para facilitar la lectura y se mantiene el período parcial de 2025; la
comparación no constituye una evaluación de ingresos adicionales frente a un escenario
sin mediación.
988
Figura 2
Recaudación asociada a acuerdos por período
Nota. Elaboración propia con datos de Romero Jarrín y Garza de la Vega (2026, tabla 3, p. 267). Montos
en millones de USD; 2025 comprende enero–marzo.
La recaudación asociada alcanzó USD 49,63 millones en 2022, USD 22,58 millones en
2023 y USD 29,01 millones en 2024; enero–marzo de 2025 registra USD 7,36 millones.
La diferencia respecto de la frecuencia de acuerdos muestra por qué ambos indicadores
deben interpretarse separadamente. Los montos proceden de la tabla 3 de Romero Jarrín
y Garza de la Vega (2026), no de una medición original.
En sede judicial, los artículos 56.12 a 56.14 ordenan la transacción dentro de las
acciones de competencia contencioso-tributaria y, en conexión con el Código Orgánico
General de Procesos (Asamblea Nacional del Ecuador, 2015), sitúan su oportunidad en
la audiencia preliminar o única, según corresponda. El modelo no propone sustituir esas
reglas con una mediación paralela que ignore al tribunal. La conexión exige identificar
el proceso, delimitar el objeto y comunicar el resultado mediante la vía procedente, de
modo que la terminación afecte solo las cuestiones efectivamente acordadas.
989
Cuando el acuerdo es parcial, la continuidad del litigio debe ser inteligible. No basta
expresar que se resuelve una parte: deben identificarse períodos, rubros, ajustes y
argumentos que quedan fuera. La liquidación necesita evitar imputaciones duplicadas y
la orden procesal debe mantener el debate sobre el remanente. Esta delimitación protege
al contribuyente frente a una renuncia expansiva y a la Administración frente a una
interpretación que extinga obligaciones no comprendidas en el consentimiento.
La ejecución de una sentencia firme sitúa el problema en un plano diferente. La ley
permite tratar formas de cumplimiento conforme al régimen extraprocesal, pero impide
volver a discutir los hechos o normas que formaron la base imponible. Se propone una
ficha específica de cosa juzgada que identifique el contenido decidido y su alcance. La
mediación no puede utilizarse como recurso adicional ni como mecanismo para
reformar una sentencia fuera de las vías autorizadas.
La comparación funcional ofrece dos aportes delimitados. México estructura los
acuerdos conclusivos alrededor de diferencias surgidas durante la fiscalización y
atribuye a PRODECON un papel institucional de acompañamiento; Brasil regula por
ley modalidades de transacción y distribuye atribuciones según la naturaleza y
ubicación del crédito. Estos rasgos sirven para pensar selección de casos y
responsabilidad decisoria, sin trasladar descuentos, plazos o competencias ajenos al
sistema ecuatoriano (Procuraduría de la Defensa del Contribuyente [PRODECON],
2021; Presidência da República do Brasil, 2020).
La tabla 3 compara funciones y límites transferibles. No se presenta una clasificación de
países por eficacia ni se supone identidad entre procedimientos. El criterio comparativo
es la tarea que cada institución realiza frente a una controversia fiscal: reconocer el
objeto, organizar el diálogo, justificar el acuerdo y asegurar cumplimiento. La
990
transferencia propuesta concierne a la organización del trabajo, mientras los derechos,
potestades y beneficios deben conservar su propia fuente legal.
Tabla 3
Comparación funcional de tres regímenes de solución consensuada
Régimen
Función identificada
Aporte y límite de transferencia
Ecuador: transacción
tributaria
Delimitación legal de materias y
articulación administrativa y
contenciosa.
Base del modelo; diferenciar deuda
discutida y cumplimiento de deuda
firme.
México: acuerdos
conclusivos
Tratamiento de desacuerdos en
fiscalización con intervención de
PRODECON.
Organización temprana del objeto y
apoyo especializado; no trasladar
beneficios automáticamente.
Brasil: Lei 13.988/2020
Modalidades de transacción y
atribuciones definidas legalmente.
Especificar habilitaciones y
responsabilidad; ampliar beneficios
requiere fuente competente.
Nota. Elaboración propia con base en Presidencia de la República del Ecuador (2021a), PRODECON
(2021) y Presidência da República do Brasil (2020). Comparación de funciones, no de tasas de eficacia.
El contraste permite identificar una lección institucional: el diálogo necesita una función
neutral claramente separada de la decisión sobre el crédito. En Ecuador esa separación
debe preservar al mediador como facilitador y a la autoridad tributaria como
responsable de sus concesiones. La especialización técnica puede mejorar la
comprensión del conflicto, pero no debe crear un órgano informal con poder para
imponer soluciones o alterar competencias establecidas legalmente.
El modelo propuesto se denomina Modelo de Solución Consensuada de Controversias
Tributarias y se compone de seis fases. Su unidad operativa es la pretensión
desagregada, definida por tributo, período, sujeto, componente económico, hecho
discutido y estado procesal. Esta elección permite que un expediente contenga materias
admitidas y excluidas sin forzar una decisión de todo o nada. La propuesta organiza el
ejercicio de facultades existentes y distingue los cambios que requerirían regulación
adicional.
991
La primera fase comprende solicitud, identificación y diagnóstico de procedencia. Se
registra el acto o actuación, la existencia de declaración y pago, la representación y la
situación administrativa o judicial. También se comprueba si existe coactiva o sentencia
firme. El resultado es una ficha de entrada que identifica el cauce apropiado y las
exclusiones; no incorpora todavía una oferta económica ni exige admitir como correcta
la pretensión de la contraparte.
La segunda fase aplica la matriz de transigibilidad y delimita el objeto. Cada cuestión se
clasifica como admisible, excluida o necesitada de aclaración documental, indicando la
norma y el motivo. La insuficiencia de un documento se distingue de la prohibición
material: la primera puede dar lugar a subsanación conforme al régimen aplicable; la
segunda exige excluir la pretensión. Se propone que el resultado sea comprensible para
el solicitante y que identifique la vía de defensa que permanece disponible.
La tercera fase organiza el expediente probatorio y el análisis técnico-jurídico. Se
distinguen hechos admitidos, hechos controvertidos, evidencia directa y valoración
incierta; se documenta la relación entre cada prueba y el ajuste fiscal. Las áreas técnicas
y jurídicas conservan responsabilidad sobre sus informes. Si se requiere pericia, su
objeto y alcance deben ser específicos; no corresponde encargar al experto la decisión
sobre transigibilidad ni convertir una conclusión técnica en autorización para negociar
la ley.
El análisis económico de esta fase compara alternativas jurídicamente posibles. Debe
considerar tiempo, costos de sostener el litigio, riesgo probatorio, posibilidad de cobro y
condiciones de cumplimiento. Se propone utilizar rangos razonados cuando no existan
estimaciones confiables, dejando visibles las hipótesis de trabajo. Una cifra
992
aparentemente precisa obtenida de una probabilidad no sustentada debilitaría el control.
La conveniencia económica solo se evalúa después de superar el examen de legalidad.
La cuarta fase corresponde al diálogo de mediación. El mediador facilita comunicación
y comprensión de propuestas; las partes y sus asesores explican el sustento y las
consecuencias de cada alternativa. Se propone verificar nuevamente la suficiencia de
representación cuando cambie el contenido del acuerdo. Las sesiones conjuntas o
separadas deben respetar confidencialidad, equilibrio y oportunidad de consulta,
evitando que una urgencia recaudatoria o una asimetría informativa sustituyan al
consentimiento libre.
La quinta fase realiza el control previo y formaliza el resultado. Deben coincidir la
propuesta económica, el informe técnico, el objeto admitido y la competencia del
firmante. Se comprueban las autorizaciones exigibles según entidad, cuantía y
procedimiento; la intervención de la Procuraduría no se presume idéntica para todos los
entes. El artículo 12 de su ley orgánica exige un examen específico, especialmente en
causas judiciales, considerando la excepción relativa al régimen seccional autónomo
(Congreso Nacional del Ecuador, 2004).
La sexta fase comprende cumplimiento, cierre y evaluación. Se registran pagos,
imputaciones, actuaciones cautelares y remanentes litigiosos; si existe incumplimiento,
se aplica el título y procedimiento legal correspondiente. El cierre no depende
únicamente de la firma, sino de verificar la ejecución de las prestaciones pactadas. La
evaluación posterior propuesta utiliza datos agregados y conserva la trazabilidad entre
solicitud, acuerdo y pago, de manera que un mismo caso no se contabilice como varios
éxitos independientes.
993
El diseño de indicadores debe distinguir tamaño económico y acceso. La figura 3
presenta un promedio descriptivo obtenido al dividir los montos de la serie por sus
acuerdos. Este indicador complementa los dos anteriores porque permite observar
diferencias de escala; no representa un monto negociable de referencia ni un porcentaje
de descuento. Carecería de fundamento emplearlo para valorar la procedencia de una
solicitud individual.
Figura 3
Promedio agregado de recaudación por acuerdo
Nota. Cálculo propio: recaudación asociada / número de acuerdos del período, según Romero Jarrín y
Garza de la Vega (2026, tabla 3, p. 267). No representa mediana, beneficio ni efecto causal.
El promedio agregado es mayor en 2024 que en los demás períodos representados. Esta
observación no permite identificar qué contribuyentes concentran los montos ni atribuir
el resultado a acuerdos más favorables. El cálculo solo relaciona las dos columnas de
una tabla publicada y no sustituye microdatos sobre capital discutido, condiciones
pactadas o pagos efectivamente imputados por expediente (Romero Jarrín & Garza de la
Vega, 2026).
Para convertir el modelo en una práctica verificable se propone un expediente mínimo
de seis documentos: ficha de entrada, delimitación de materias, informe probatorio,
994
evaluación de alternativas, control previo y registro de cumplimiento. La finalidad no es
multiplicar requisitos para el usuario, sino reutilizar la información disponible y asignar
responsabilidades. Los documentos podrían integrarse en un expediente único y
adaptarse a la complejidad, manteniendo los controles sustantivos incluso en
controversias de menor cuantía.
La tabla 4 articula las fases con sus actores, productos y consecuencias. Los controles
propuestos no constituyen nuevas causales legales de inadmisión; sirven para ordenar la
aplicación de las existentes. Cuando una mejora requiera modificar costos, imponer
deberes nuevos o alterar efectos procesales, deberá tramitarse por la fuente normativa
competente. Esta separación evita presentar como derecho vigente una innovación que
solo tiene carácter propositivo.
Tabla 4
Fases, responsabilidades y controles del modelo propuesto
Fase y responsables
Producto verificable
Control y salida
1. Solicitud: contribuyente y
autoridad receptora
Ficha de obligación,
representación y estado procesal.
Identificar cauce; aclarar
información conforme al régimen
aplicable.
2. Admisibilidad: áreas
jurídicas y autoridad
competente
Matriz por pretensión con norma
y fundamento.
Excluir materias prohibidas;
conservar vías de defensa.
3. Evaluación: equipos
técnicos y jurídicos
Prueba ordenada e informe de
alternativas.
Legalidad previa a conveniencia;
proteger reserva del informe.
4. Diálogo: partes, asesores
y mediador
Propuestas delimitadas y
consentimiento informado.
Neutralidad y buena fe; admitir
salida sin acuerdo.
5. Formalización: autoridad,
sujeto pasivo y mediador;
juez o PGE cuando
corresponda
Acta, liquidación, autorizaciones
y objeto remanente.
Competencia y concordancia; no
exceder materia admitida.
6. Seguimiento: unidades de
cobro y órgano procesal
pertinente
Registro de pagos, imputaciones
y cierre.
Ejecutar según ley; continuar
cuestiones no acordadas.
Nota. Propuesta de elaboración propia. PGE: Procuraduría General del Estado. Las fichas organizan
controles y no añaden por sí mismas requisitos legales de acceso.
995
El cuadro permite localizar la responsabilidad sin concentrarla en el mediador. La
autoridad decide dentro de sus atribuciones; los equipos técnicos sustentan; la parte
contribuyente consiente; el mediador facilita; el tribunal interviene cuando la situación
procesal lo exige. Un control ausente no debe sustituirse por una firma adicional carente
de análisis. La calidad del expediente depende de que cada intervención responda a una
función identificable y pueda verificarse después.
El acta debe individualizar obligación y alcance, exponer las prestaciones y determinar
plazos de cumplimiento sin ambigüedad. Se propone acompañarla de una liquidación
trazable y una delimitación del remanente, evitando fórmulas extensivas de renuncia.
Las disposiciones sobre efectos frente a terceros y ausencia de novación deben
respetarse expresamente; no corresponde equiparar la transacción a la creación de una
obligación fiscal nueva desligada de su fuente legal.
La estabilidad del acuerdo constituye una condición de utilidad, pero no una inmunidad
absoluta. El artículo 56.5 contempla la posibilidad de anulación cuando se transige
sobre cuestiones ajenas a las autorizadas. El modelo sitúa el control principal antes de la
firma y conserva las vías de control legalmente pertinentes; no propone una apelación
ordinaria del contenido negociado ni atribuye al propio mediador competencia para
declarar la invalidez del acta.
La figura 4 muestra las rutas de decisión. Las salidas de exclusión y falta de acuerdo son
resultados jurídicamente posibles y no se califican automáticamente como fracasos. La
bifurcación final diferencia cierre total y continuación parcial del conflicto; las flechas
describen el modelo propuesto, no un procedimiento adicional establecido por una
norma. La articulación preserva los cauces administrativos y jurisdiccionales aplicables
a cada expediente.
996
Figura 4
Modelo propuesto de solución consensuada de controversias tributarias
Nota. Elaboración propia a partir de los resultados jurídicos. Las seis fases son una propuesta
organizativa; las salidas conservan las reglas procesales aplicables.
El esquema incorpora dos decisiones que suelen confundirse: la admisibilidad de la
materia y la aceptación voluntaria de una solución. Superar la primera no obliga a
alcanzar acuerdo; fracasar en la segunda no convierte la solicitud en abusiva. La
propuesta conserva esa separación para proteger la buena fe y evitar incentivos
institucionales que premien exclusivamente el número de actas firmadas, con
independencia de su validez, proporcionalidad o cumplimiento.
El modelo admite una aplicación diferenciada entre administración central, aduanera y
seccional, pero no presume identidad de sus reglamentos ni de sus delegaciones. El
Código proporciona el marco y cada entidad debe verificar competencia y normativa
complementaria. El instructivo del SRI orienta su propia actuación; su uso comparativo
997
por otro ente no lo convierte automáticamente en norma vinculante para este. Esta
precisión limita la propuesta nacional a su base común y reconoce las particularidades
institucionales.
Discusión
Los resultados permiten sostener que el dilema entre indisponibilidad y acuerdo no se
resuelve declarando que todo crédito es negociable ni que toda transacción es ilegítima.
La habilitación legal establece un espacio de decisión delimitado. Su funcionamiento
exige justificar qué parte de la pretensión se encuentra jurídicamente abierta y por qué
una concesión resulta admisible. El aporte del modelo consiste en hacer visible esa
justificación antes de evaluar conveniencia económica y antes de solicitar
consentimiento definitivo.
La reserva de ley opera como límite y como garantía de trato común. Si una oficina
pudiera negociar la interpretación abstracta del tributo, contribuyentes equivalentes
quedarían sometidos a reglas distintas según su capacidad de negociación. Por ello, la
identificación del hecho incierto debe ser sustantiva y no una fórmula de cobertura. El
expediente necesita mostrar evidencia contrapuesta, valoración razonable y conexión
con el resultado, de modo que la incertidumbre no se fabrique para justificar un
beneficio particular.
Al mismo tiempo, la indisponibilidad no obliga a sostener una liquidación cuya premisa
factual ha perdido sustento. La Administración protege el interés público cuando actúa
conforme a derecho, no solo cuando obtiene la mayor cifra inicialmente pretendida. La
propuesta distingue corrección jurídica y concesión negocial para impedir que el
contribuyente deba ofrecer una contrapartida por el reconocimiento de un error
998
evidente. Esta distinción es especialmente importante cuando la información relevante
ya se encuentra en poder de la autoridad.
La sentencia 110-21-IN/22 aporta respaldo a la compatibilidad general entre transacción
y suficiencia recaudatoria, pero su alcance no debe extenderse a una certificación
anticipada de cada acta. Una política basada exclusivamente en montos recaudados
confundiría conveniencia agregada y validez individual. El juicio sobre un acuerdo
exige revisar objeto, representación, evidencia y procedimiento; un ingreso elevado no
subsana incompetencia ni convierte en transigible una materia legalmente excluida.
La conexión con las investigaciones anteriores de López Poveda y Gómez Suárez se
expresa en una continuidad problemática, no en repetición de resultados. El
procedimiento administrativo aporta el eje de motivación; la impugnación, la
conservación de vías de defensa; la tipicidad, el límite interpretativo. El nuevo objeto es
la coordinación de esas garantías alrededor de una decisión consensuada. Su
originalidad propuesta radica en la secuencia acumulativa de controles y en la
delimitación del remanente, no en atribuir novedad al reconocimiento legal de la
mediación.
El libro sobre mediación ofrece una base para comprender el consentimiento y la
función neutral, pero el conflicto tributario introduce asimetrías particulares: poder de
cobro, acceso desigual a información y restricciones de disponibilidad. La aplicación
del modelo requiere que la libertad de aceptar no se reduzca a una declaración
estandarizada. Se propone documentar la explicación de consecuencias, permitir
asesoramiento efectivo y separar los poderes de ejecución de la conducción del diálogo,
sin suponer una igualdad material inexistente.
999
La participación de un experto puede mejorar la identificación de hechos, aunque
también puede desplazar indebidamente el debate hacia una autoridad técnica
incuestionable. En el modelo, la pericia se somete a preguntas concretas y a
contradicción, mientras el juicio de transigibilidad continúa siendo jurídico. No
corresponde utilizar la complejidad contable para ocultar la regla aplicable ni tratar toda
divergencia entre informes como una incertidumbre que deba resolverse mediante un
punto medio económico.
La obra sobre tributación digital resulta pertinente precisamente en esta dimensión
documental. Las operaciones desmaterializadas pueden requerir reconstruir
localización, trazabilidad o valoración; el presente artículo no propone nuevos hechos
generadores digitales. Una controversia sobre información incompleta debe resolverse
dentro de las reglas aplicables al período correspondiente. El diálogo técnico puede
contribuir a ordenar evidencia, pero la dificultad de fiscalización no autoriza analogías
creadoras de tributos ni alteraciones consensuales de la residencia fiscal legalmente
definida.
La tensión entre confidencialidad y control merece un tratamiento institucional
explícito. Proteger toda la documentación bajo una reserva indiscriminada impediría
examinar el uso de recursos públicos; publicar íntegramente las negociaciones
deterioraría la confianza y podría exponer información protegida. La separación
propuesta entre comunicaciones de diálogo, sustento decisorio y datos agregados ofrece
una solución organizativa. Su implementación exige protocolos compatibles con las
normas aplicables y acceso de los órganos competentes, sin crear una excepción general
al deber de reserva tributaria.
1000
La experiencia mexicana destaca el valor de una instancia especializada que facilite el
tratamiento de discrepancias durante la fiscalización. La enseñanza transferible es
organizar tempranamente el objeto y la comunicación. No se propone importar su
configuración institucional ni sus beneficios fiscales: Ecuador cuenta con una
arquitectura distinta y la creación de una entidad o de nuevas facultades requeriría
decisión normativa. La comparación se utiliza para identificar funciones posibles, no
para sostener equivalencia jurídica entre acuerdos conclusivos y actas ecuatorianas.
La legislación brasileña muestra que las modalidades de transacción y sus límites
pueden definirse expresamente mediante ley. Esa opción refuerza una conclusión
metodológica: si se pretendiera ampliar los beneficios o materias del régimen
ecuatoriano, el camino debería ser una reforma de la fuente competente, acompañada de
justificación y controles. La interpretación administrativa no puede realizar por sí sola el
trabajo de la legislación. El modelo mantiene abierta la posibilidad de mejora
normativa, pero evita anticipar sus efectos como facultades ya disponibles.
La evidencia monetaria utilizada obliga a distinguir descripción y evaluación. Los
gráficos permiten observar cantidades y escala, pero no identifican ingresos adicionales
atribuibles al mecanismo. Para medir eficacia recaudatoria sería necesario conocer qué
habría ocurrido mediante determinación, litigio y cobro ordinario; para medir acceso se
necesitarían costos, tiempos, tamaño de contribuyente y razones de rechazo. La
investigación no dispone de esas condiciones y, por ello, no convierte la representación
gráfica en demostración de superioridad causal.
Las inconsistencias de clasificación observadas en la fuente secundaria tienen una
consecuencia propositiva: el registro institucional debe asignar identificadores únicos y
distinguir solicitudes, sesiones, acuerdos, obligaciones y pagos. Un acuerdo puede
1001
abarcar varios períodos, y una solicitud puede terminar sin resolver todo el expediente.
Sin reglas de conteo comunes, una comparación temporal puede reflejar cambios de
registro en lugar de cambios de desempeño. La calidad de los datos es, por tanto, parte
del control jurídico y de la rendición de cuentas.
El promedio de recaudación por acuerdo tampoco es un estándar de éxito. Puede
aumentar por uno o pocos expedientes de gran cuantía y coexistir con barreras para
pequeños contribuyentes. La política propuesta debe conservar indicadores separados de
legalidad, accesibilidad, tiempo y cumplimiento. La selección de casos no debería
depender solo del ingreso esperado; también importa que el mecanismo resuelva
controversias con costos de defensa desproporcionados, siempre dentro de las
posibilidades legales y presupuestarias existentes.
La buena fe administrativa impide equiparar discrecionalidad de acuerdo con
arbitrariedad de respuesta. El deber de negociar no garantiza un resultado ni obliga a
aceptar una oferta; exige examinarla con razones relacionadas con el caso.
Simétricamente, la parte contribuyente debe presentar información íntegra y mantener
coherencia entre los hechos alegados y las concesiones propuestas. El modelo trata la
falta de acuerdo como una salida legítima y recomienda registrar sus motivos sin revelar
comunicaciones protegidas ni prejuzgar el litigio posterior.
La seguridad del funcionario constituye otro componente del diseño. El régimen
contempla una protección frente a responsabilidad civil o administrativa por la
suscripción y los informes, salvo dolo o negligencia grave, dentro de sus condiciones.
Esa previsión no dispensa del deber de fundamentar; explica por qué un expediente
completo puede favorecer decisiones responsables. La trazabilidad propuesta permite
1002
distinguir un resultado posterior desfavorable de una actuación inicialmente arbitraria,
sin prometer inmunidad ni sustituir el control de los órganos competentes.
La relación con el juez debe evitar dos extremos: homologación puramente automática
y revisión ilimitada de toda concesión. En sede contenciosa, el órgano jurisdiccional
conserva sus atribuciones para dar curso al resultado conforme a las reglas aplicables.
El modelo le proporciona una delimitación precisa del objeto y del remanente; no le
solicita dirigir la negociación privada ni reconstruir el acuerdo desde cero. En la vía
extraprocesal, no introduce una homologación judicial universal que la ley no exige.
Los efectos frente a terceros requieren especial cuidado por la formulación del artículo
56.4. La falta de participación impide extender sin más las prestaciones consensuales a
otra persona, y la norma regula además consecuencias sobre la obligación y la
solidaridad de quienes comparecen. La propuesta exige identificar sujetos y
responsabilidades sin reemplazar esa regla por una cláusula genérica de vinculación de
todos los relacionados. Una delimitación incorrecta puede generar cobros duplicados,
liberaciones indebidas o conflictos de repetición.
La ejecución constituye la prueba práctica pendiente del modelo. Un acta detallada
reduce ambigüedades, pero su cumplimiento depende de condiciones institucionales y
económicas que no pueden asegurarse mediante redacción. La propuesta incluye
seguimiento de pagos, comunicación de actuaciones y tratamiento del remanente porque
la sola firma no completa el ciclo. Las medidas de acompañamiento deberán mantenerse
dentro de las competencias legales y evitar una renegociación permanente que vacíe de
estabilidad al acuerdo original.
La principal limitación es que la investigación valida coherencia jurídica, no desempeño
institucional. La selección documental fue razonada y no constituye una revisión
1003
sistemática exhaustiva; la comparación internacional es funcional y limitada a dos
experiencias; las cifras provienen de una publicación secundaria. Estas condiciones
permiten formular una propuesta fundamentada, pero no estimar una tasa esperada de
éxito. La evaluación futura debería observar expedientes anonimizados, revisar
consistencia de decisiones y contrastar resultados con las vías ordinarias sin manipular
categorías de registro.
La implementación puede comenzar por componentes organizativos compatibles con el
marco existente: fichas integradas, delimitación del objeto, control de representación y
seguimiento. Las modificaciones de costos, beneficios, plazos o competencias deben
separarse y tramitarse por la fuente normativa correspondiente. Esta estrategia evita que
una propuesta de mejora operativa se convierta en un procedimiento paralelo. También
permite evaluar de manera gradual qué controles aportan valor y cuáles generan cargas
documentales innecesarias.
Conclusiones
La transigibilidad de la obligación tributaria en Ecuador es jurídicamente condicionada
y debe analizarse por materia, componente y estado procesal. La habilitación para
acordar no elimina la reserva de ley ni concede disponibilidad general sobre el crédito
público. La solución consensuada es admisible cuando actúa dentro de las competencias
y supuestos establecidos, preserva las restricciones aplicables y permite reconstruir la
relación entre evidencia, concesión y resultado.
La separación entre hechos inciertos, aplicación concreta de conceptos indeterminados e
interpretación general constituye el principal criterio de delimitación. La firmeza
administrativa y la cosa juzgada reducen adicionalmente el espacio de discusión,
especialmente respecto de la base imponible ya consolidada. En consecuencia, la
1004
admisión debe recaer sobre pretensiones desagregadas y excluir aquellas que pretendan
modificar normas generales, negociar potestades inexistentes o reabrir decisiones fuera
de las vías autorizadas.
La matriz de transigibilidad y el modelo de seis fases permiten organizar el
procedimiento desde la solicitud hasta el cumplimiento. Su aporte consiste en vincular
cada decisión con un actor, una evidencia y un efecto, incorporando controles de
competencia, prueba, consentimiento y motivación. El diseño conserva la posibilidad de
acuerdo parcial y exige identificar expresamente el remanente, evitando que una
fórmula de cierre extinga controversias no comprendidas en la voluntad de las partes.
La articulación con la justicia contencioso-tributaria exige respetar oportunidades
procesales, efectos suspensivos específicos y atribuciones del órgano jurisdiccional. La
mediación no produce una suspensión universal del cobro ni reemplaza al juez en
medidas reservadas a su competencia. La tutela efectiva se preserva mediante
información clara sobre plazos, exclusiones y vías de defensa, junto con una
formalización que haga inteligibles las consecuencias de aceptar o no aceptar el
acuerdo.
Las cifras secundarias muestran diferencias entre frecuencia de acuerdos y magnitud
económica, pero no demuestran eficacia causal ni validan empíricamente el modelo. La
evaluación institucional deberá distinguir acceso, legalidad, duración y cumplimiento,
con registros consistentes y protección de información reservada. La propuesta ofrece
una estructura jurídica para esa evaluación y mantiene separadas las mejoras
organizativas de las reformas que requieran habilitación normativa adicional.
1005
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Fecha
de
presentación:
20/09/2026
Fecha
de
aceptación:
04/10/2026
Fecha
de
publicación:
06/10/2026
1009
Resumen
La hiperconectividad laboral puede limitar la recuperación y aumentar conflictos entre
trabajo y vida personal. Se realizó una revisión narrativa crítica de estudios y
documentos institucionales para analizar mecanismos, límites de evidencia y estrategias
de desconexión. Se distinguieron telepresión, exposición fuera de horario, desapego y
agotamiento; las asociaciones observacionales no se interpretaron como efectos
causales. La evidencia de intervención muestra beneficios sobre desapego, mientras que
las políticas requieren aplicación organizacional efectiva. Se propone un programa de
diagnóstico, rediseño de cargas, reglas de contacto y seguimiento participativo. Se
concluye que la prevención debe proteger recuperación y autonomía, con indicadores
diferenciados y resguardo de datos.
Palabras clave: hiperconectividad laboral; desconexión digital; salud mental; riesgos
psicosociales; recuperación.
1010
Abstract
Workplace hyperconnectivity may restrict recovery and increase conflict between work
and personal life. A critical narrative review of studies and institutional documents
examined mechanisms, evidence limitations, and disconnection strategies. Telepressure,
after-hours exposure, psychological detachment, and exhaustion were distinguished;
observational associations were not interpreted as causal effects. Intervention evidence
indicates benefits for detachment, whereas policies require effective organizational
implementation. A program is proposed comprising assessment, workload redesign,
contact rules, and participatory monitoring. Prevention should protect recovery and
autonomy through differentiated indicators and safeguards for worker data.
Keywords: workplace hyperconnectivity; digital disconnection; mental health; psychosocial
risks; recovery.
1011
Resumo
A hiperconectividade laboral pode limitar a recuperação e aumentar conflitos entre
trabalho e vida pessoal. Realizou-se uma revisão narrativa crítica de estudos e
documentos institucionais para analisar mecanismos, limites da evidência e estratégias
de desconexão. Distinguiram-se telepressão, exposição fora do horário, distanciamento
psicológico e esgotamento; associações observacionais não foram interpretadas como
efeitos causais. A evidência de intervenção indica benefícios para o distanciamento,
enquanto políticas exigem implementação organizacional efetiva. Propõe-se um
programa de diagnóstico, reorganização das cargas, regras de contato e
acompanhamento participativo. A prevenção deve proteger recuperação e autonomia,
com indicadores diferenciados e proteção dos dados dos trabalhadores.
Palavras-chave: hiperconectividade laboral; desconexão digital; saúde mental; riscos
psicossociais; recuperação.
1012
Introducción
La digitalización ha transformado de manera sustancial los modelos contemporáneos de
trabajo. Las tecnologías de información y comunicación permiten desarrollar
actividades laborales desde diferentes ubicaciones, intercambiar información en tiempo
real, automatizar procesos y mantener una comunicación permanente entre trabajadores,
supervisores, clientes y organizaciones. Esta transformación ha generado importantes
beneficios relacionados con flexibilidad, productividad y autonomía; sin embargo,
también ha introducido nuevos factores de riesgo psicosocial. (1)
La posibilidad de acceder al trabajo en cualquier momento y desde prácticamente
cualquier lugar ha contribuido al desarrollo de una cultura de disponibilidad
permanente. El trabajador puede recibir correos electrónicos, mensajes instantáneos,
llamadas, notificaciones de plataformas corporativas o solicitudes de tareas fuera de su
jornada contractual. En este contexto surge el concepto de hiperconectividad laboral,
entendido como un patrón de conexión frecuente o permanente con actividades,
comunicaciones y demandas laborales mediante dispositivos y plataformas digitales,
incluso durante períodos destinados al descanso y a la vida personal. (1)
La hiperconectividad no debe confundirse con el simple uso intensivo de tecnología. El
problema surge cuando la disponibilidad digital se convierte en una expectativa
organizacional explícita o implícita y cuando el trabajador percibe que debe permanecer
permanentemente accesible. La investigación sobre workplace telepressure ha
demostrado que la preocupación y urgencia por responder rápidamente a las
comunicaciones laborales se relacionan con dificultades para la recuperación y con
resultados negativos relacionados con el bienestar. (1)
La Organización Mundial de la Salud (OMS) reconoce que el trabajo puede constituir
un factor protector de la salud mental, pero también puede contribuir a su deterioro
1013
cuando existen condiciones laborales perjudiciales. Entre los factores de riesgo se
incluyen las cargas excesivas de trabajo y otros elementos organizacionales que pueden
generar angustia psicológica. (2)
En consecuencia, la discusión sobre desconexión digital adquiere importancia dentro de
la seguridad y salud en el trabajo. No se trata únicamente de determinar cuándo un
trabajador debe apagar su teléfono o cerrar una aplicación corporativa, sino de analizar
cómo se organiza el trabajo, qué expectativas de disponibilidad existen, cómo se
distribuye la carga laboral y qué mecanismos posee la organización para proteger los
períodos de descanso. (1)
El objetivo de este artículo es analizar la relación entre hiperconectividad laboral y
desconexión digital, identificando los principales mecanismos mediante los cuales la
conectividad permanente puede contribuir al deterioro de la salud mental de los
trabajadores y proponiendo medidas preventivas aplicables a las organizaciones
contemporáneas. (1)
La cuestión central no es cuántas horas se utiliza un dispositivo, sino qué obligaciones
introduce su uso, quién controla los tiempos de respuesta y qué oportunidades reales de
recuperación conserva la persona. La exposición digital laboral debe distinguirse del
uso recreativo de pantallas; una misma duración puede representar tareas voluntarias,
guardias formalizadas o exigencias implícitas de disponibilidad, situaciones que no
tienen igual significado preventivo. (1,3,4)
La telepresión describe la preocupación y urgencia por responder mensajes laborales,
mientras que la hiperconectividad alude a un patrón de continuidad de las demandas
más allá de límites razonables. Ambas pueden coincidir sin ser equivalentes; una
persona puede recibir pocos mensajes y experimentar intensa vigilancia anticipatoria, o
recibir numerosos mensajes diferidos sin obligación de responder. Esta distinción
1014
modifica los instrumentos de evaluación y evita medir un riesgo organizacional
únicamente mediante registros de conexión. (5,6,7)
El desapego psicológico tampoco significa falta de compromiso profesional. Consiste
en dejar de realizar tareas y de permanecer mentalmente absorbido por ellas durante el
tiempo de recuperación; resulta compatible con una elevada implicación mientras dura
la jornada. El conflicto trabajo-familia, la satisfacción con el equilibrio vital, el
agotamiento y los síntomas depresivos constituyen desenlaces diferentes, por lo que no
deben reunirse bajo una supuesta medida única de enfermedad mental. (8,9,10)
La literatura combina estudios transversales, seguimientos, diarios y revisiones; esa
diversidad permite reconocer patrones, pero dificulta atribuir todos los cambios
observados a la tecnología. La carga de trabajo, la autonomía, las responsabilidades de
cuidado y las condiciones de empleo pueden influir simultáneamente en exposición y
bienestar. La investigación longitudinal noruega aporta temporalidad y control de
características estables, sin convertir sus asociaciones en resultados de una intervención
aleatorizada. (11)
El objetivo ampliado es identificar mecanismos de deterioro de la recuperación,
contrastar los diseños que sustentan las asociaciones y formular un programa de
desconexión evaluable. Su pertinencia para organizaciones ecuatorianas se plantea
como transferencia crítica de evidencia internacional; las prevalencias extranjeras no se
presentan como estimaciones nacionales, ni los modelos de mediación estadística como
demostración de una cadena causal universal.
Metodología
Se realizó una revisión narrativa crítica, de alcance documental y orientación aplicada.
El material temático inicial se amplió mediante búsquedas dirigidas en registros
1015
académicos y publicaciones originales disponibles; se verificaron identidad
bibliográfica y correspondencia de las fuentes con las afirmaciones. La búsqueda
complementaria se cerró el 5 de octubre de 2026 y conservó trabajos fundacionales
cuando eran necesarios para interpretar la evidencia reciente.
Se consultaron registros de Europe PMC/PubMed, metadatos DOI y páginas de revistas
u organismos pertinentes. Se incluyeron publicaciones con relación directa con la
pregunta y datos o argumentos interpretables; se excluyeron duplicados bibliográficos,
referencias que no correspondían al contenido atribuido y trabajos ajenos al objeto. No
se declararon búsquedas en bases de suscripción no consultadas ni un proceso
exhaustivo de revisión sistemática.
La selección fue intencional y se utilizó una matriz de extracción para ordenar diseño,
población u objeto, resultados, medida y limitaciones. El análisis fue comparativo y
temático; los resultados cuantitativos se conservaron en su contexto y las propuestas se
diferenciaron de hallazgos empíricos. Las tablas y gráficos se elaboraron con
información publicada, sin crear participantes, observaciones o estimaciones de efecto
propias.
La revisión utilizó fuentes documentales públicas y no intervino sobre personas ni
accedió a registros individuales identificables. No se atribuye una aprobación ética
inexistente. Se mantuvo trazabilidad mediante DOI o URL y se realizó una
comprobación de correspondencia entre citas y referencias, junto con revisión de
coherencia de cifras y elementos visuales.
La unidad de análisis fue la publicación y, cuando correspondió, cada estudio
diferenciado dentro de ella. Se separaron investigaciones primarias, síntesis de
evidencia y documentos institucionales; estos últimos sirvieron para examinar la
implementación organizacional, no para reemplazar estimaciones epidemiológicas. Las
1016
búsquedas complementarias combinaron technostress, telepressure, psychological
detachment, work connectivity, after-hours y employee, junto con revisión, cohorte e
intervención.
La extracción distinguió exposición objetiva o declarada, frecuencia de contacto,
urgencia percibida, duración del seguimiento y desenlace. Los tamaños de muestra de
estudios independientes se conservaron por separado; tampoco se sumaron participantes
de revisiones que podían compartir artículos originales. Para valorar transferibilidad se
consideraron ocupación, país, teletrabajo forzado durante la pandemia y posibilidades
efectivas de decidir sobre el horario.
El examen crítico se centró en temporalidad, sesgo de autoinforme, selección de
trabajadores digitalizados, ajuste por carga laboral y posible solapamiento conceptual
entre exposición y resultado. No se asignó una puntuación global de calidad sin aplicar
un instrumento completo; las limitaciones se explicaron por diseño. Los coeficientes de
mediación se interpretaron como compatibilidad estadística con un mecanismo y no
como identificación experimental de causalidad.
Los gráficos representan muestras publicadas, un efecto estandarizado de intervención y
proporciones de una encuesta institucional. Las proporciones observadas en empresas
con y sin políticas no se trataron como riesgos relativos ajustados ni como eficacia
causal. El programa preventivo constituye una propuesta derivada de la síntesis, cuyo
desempeño debe evaluarse mediante implementación prospectiva.
Resultados
La hiperconectividad representa una de las expresiones más visibles de la digitalización
del trabajo. Los dispositivos móviles han eliminado parcialmente las fronteras físicas y
temporales que tradicionalmente delimitaban el espacio laboral. (1)
1017
Un trabajador puede finalizar formalmente su jornada a las 17:00 horas y, sin embargo,
continuar expuesto a estímulos laborales mediante mensajes, correos o plataformas
corporativas. Desde una perspectiva organizacional, esta situación puede parecer una
extensión mínima de la jornada; acumulativamente, puede representar una importante
reducción del tiempo destinado a recuperación. (1)
Eurofound ha documentado que las tecnologías digitales permiten trabajar
prácticamente en cualquier momento y lugar. Sus investigaciones encontraron que los
trabajadores remotos presentan una mayor probabilidad de superar determinados límites
de tiempo de trabajo, tener descansos insuficientes y realizar actividades laborales
durante su tiempo libre. (12)
Por tanto, la hiperconectividad debe analizarse como un fenómeno multidimensional.
Puede incluir; disponibilidad permanente; comunicación laboral fuera de horario;
respuesta inmediata a mensajes; reuniones virtuales excesivas; vigilancia digital;
múltiples plataformas simultáneas; sobrecarga de información; interrupciones
constantes; dificultad para establecer límites entre trabajo y vida personal; prolongación
no formalizada de la jornada. (1)
La investigación contemporánea sobre technostress identifica especialmente la
tecno-sobrecarga y la tecno-invasión como factores relacionados con resultados
adversos para el bienestar. Una revisión sistemática de estudios ocupacionales encontró
asociaciones consistentes entre diferentes estresores tecnológicos y resultados negativos
de salud y trabajo. (1)
El technostress puede conceptualizarse como una respuesta de estrés relacionada con las
demandas, características o consecuencias del uso de tecnologías digitales. Aunque la
tecnología no constituye por sí misma un factor perjudicial, determinadas condiciones
1018
de utilización pueden generar demandas psicológicas que superan los recursos
disponibles del trabajador. (13)
Entre los principales componentes descritos en la literatura se encuentran. (13)
Tecno-sobrecarga: ocurre cuando las tecnologías facilitan o generan la realización de
una cantidad excesiva de tareas en períodos reducidos. (13)
La tabla 1 organiza exposición digital, mecanismos y desenlaces, con indicación del
alcance de cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 1
Exposición digital, mecanismos y desenlaces
Dimensión
Manifestación evaluable
Alcance de la evidencia
Telepresión
Urgencia por responder
Distinguir percepción y frecuencia (5,6)
Invasión
Demandas fuera de jornada
Examinar autonomía y límites (1,14)
Recuperación
Desapego y control del ocio
No equivale a diagnóstico psiquiátrico
(8,9)
Agotamiento
Desgaste emocional
Considerar carga y conflicto familiar
(15,16)
Fuente: Síntesis crítica de las fuentes citadas.
Tecno-invasión: se produce cuando la tecnología invade espacios tradicionalmente
considerados personales, extendiendo las demandas laborales hacia períodos de
descanso. (13)
Tecno-complejidad: aparece cuando los sistemas tecnológicos requieren competencias
que el trabajador considera insuficientes o cuando la multiplicidad de herramientas
incrementa la dificultad de realizar las actividades. (13)
Tecno-inseguridad: se relaciona con el temor de que los cambios tecnológicos afecten la
estabilidad laboral o exijan permanentemente nuevas competencias. (13)
Tecno-incertidumbre: aparece cuando las herramientas y procesos tecnológicos cambian
constantemente, obligando al trabajador a adaptarse de manera continua. (13)
1019
Esto permite interpretar la hiperconectividad como una posible manifestación específica
de la tecno-invasión: la tecnología deja de ser únicamente una herramienta de trabajo y
se convierte en un mecanismo mediante el cual las demandas laborales penetran en
espacios personales. (13)
Uno de los mecanismos fundamentales para comprender el impacto de la
hiperconectividad es la desconexión psicológica. (8)
La comparación de estudios primarios permite observar que la evidencia no procede de
una única población. Barber y colaboradores estudiaron dos muestras de 254 y 409
trabajadores; Hu y colaboradores analizaron 308 empleados del comercio, mientras que
Wang y colaboradores siguieron a 82 empleados mediante diarios. Ragu-Nathan y
colaboradores desarrollaron un modelo con 608 usuarios de tecnologías; estos diseños
aportan preguntas distintas sobre medición, asociaciones y variación cotidiana.
(5,15,1,8)
Los resultados de Molino y colaboradores deben situarse en el trabajo remoto durante la
emergencia sanitaria. Sus dos estudios incluyeron 878 y 749 participantes y examinaron
propiedades psicométricas y relaciones con conflicto trabajo-familia; no prueban que
toda modalidad de teletrabajo produzca el mismo deterioro. La selección de personas
capaces de responder encuestas digitales puede infrarrepresentar empleos con menor
autonomía o competencia tecnológica. (14,17)
La revisión de Borle y colaboradores reunió 21 artículos y señaló predominio de
sobrecarga e invasión tecnológica entre las dimensiones estudiadas. Su advertencia
sobre el solapamiento entre medidas es relevante: preguntar simultáneamente por
sentirse sobrecargado debido a la tecnología y por sentirse agotado puede inflar
asociaciones. Una evaluación preventiva debe combinar cuestionarios con información
sobre organización de turnos, dotación y volumen de tareas. (13)
1020
El gráfico 1 presenta el tamaño de muestras en investigaciones primarias seleccionadas.
Se conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada
de las implicaciones propuestas.
Gráfico 1
Tamaño de muestras en investigaciones primarias seleccionadas
Fuente: elaboración propia. Datos de (5,15,8,1). Muestras separadas; el tamaño no indica calidad o
prevalencia.
La comparación permite dimensionar investigaciones concretas sin ordenar su calidad
por tamaño. El diario de menor muestra observa variación dentro de personas, mientras
que los cuestionarios amplios describen relaciones entre participantes; ambos aportes
deben valorarse según su pregunta. Por ello, no se calcula una prevalencia conjunta ni
se suman los casos como una cohorte única.
Desconectarse psicológicamente significa dejar de pensar temporalmente en las
responsabilidades laborales durante los períodos destinados al descanso. No
necesariamente implica abandonar físicamente el lugar de trabajo; supone,
principalmente, que la persona pueda reducir la activación cognitiva asociada con sus
responsabilidades laborales. (8)
1021
Cuando el trabajador recibe mensajes o piensa constantemente en tareas pendientes, el
período formalmente destinado al descanso puede no producir una recuperación
adecuada. (8)
La investigación sobre conectividad fuera del horario laboral ha demostrado
precisamente esta relación. Wang et al. encontraron que la conectividad laboral diaria
fuera de horario se relacionó positivamente con el conflicto entre trabajo y ocio,
mientras que la desconexión psicológica desempeñó un papel mediador. (8)
De forma similar, Hu et al. encontraron que la conectividad laboral fuera del horario se
relacionaba con mayor agotamiento emocional y que la desconexión psicológica
constituía un mecanismo relevante en dicha relación. (8)
Esto significa que el problema no depende exclusivamente del número de mensajes
recibidos. También importa el efecto cognitivo que produce la expectativa de estar
disponible. (8)
La presión de respuesta laboral constituye otro componente crítico. (5)
Algunos trabajadores pueden sentir que deben responder inmediatamente a los mensajes
para demostrar compromiso, responsabilidad o productividad. Esta presión puede surgir
incluso cuando no existe una orden explícita de contestar. (5)
Barber et al. analizaron el concepto de workplace telepressure, entendido como la
preocupación y urgencia por responder rápidamente a comunicaciones laborales. Sus
investigaciones encontraron una asociación negativa con la satisfacción respecto al
equilibrio entre trabajo y vida personal, además de un papel relevante de las
experiencias de recuperación psicológica. (5)
La tabla 2 organiza diseños y límites de inferencia, con indicación del alcance de cada
componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
1022
Tabla 2
Diseños y límites de inferencia
Diseño
Aporte
Precaución
Transversal
Describe asociaciones
Temporalidad y autoinforme (15,1)
Diario
Examina variación cotidiana
Días no son participantes independientes
(8,7)
Longitudinal
Orden temporal y cambios
Persisten factores variables de confusión
(11,18)
Metaanálisis de
intervención
Estima cambio en desapego
No demuestra reducción de trastornos
(10)
Fuente: Elaboración propia basada en las publicaciones citadas.
Por otra parte, investigaciones previas han relacionado la telepresión con indicadores
como agotamiento, problemas de sueño y absentismo. (5)
Desde la perspectiva de prevención de riesgos laborales, la presión de respuesta puede
convertirse en un factor psicosocial cuando; existe expectativa de disponibilidad
permanente; se penaliza directa o indirectamente la falta de respuesta; no se respetan
períodos de descanso; las comunicaciones laborales son frecuentes fuera del horario; se
utilizan múltiples canales simultáneamente; los trabajadores desconocen claramente
cuándo deben estar disponibles. (5)
La exposición constante a demandas laborales puede contribuir a un estado de
agotamiento emocional cuando los períodos de recuperación resultan insuficientes. (15)
El agotamiento emocional constituye uno de los componentes tradicionalmente
relacionados con el burnout. Aunque la hiperconectividad no debe considerarse por sí
sola como causa suficiente del burnout, puede actuar como un factor de riesgo dentro de
un conjunto más amplio de condiciones organizacionales. (15)
Entre estas condiciones pueden coexistir; elevada carga de trabajo; escaso control sobre
los horarios; presión temporal; falta de personal; expectativas de productividad
1023
excesivas; comunicación permanente; falta de reconocimiento; insuficiente autonomía;
conflictos trabajo-familia. (15)
Por ello, atribuir el deterioro de la salud mental exclusivamente a la capacidad
individual para gestionar dispositivos digitales sería insuficiente. La prevención debe
considerar el contexto organizacional. (15)
La evidencia sobre intervención es más limitada que la dedicada a describir
asociaciones. El metaanálisis de Karabinski y colaboradores integró 30 estudios, 34
intervenciones y 3.725 participantes, con un efecto promedio positivo sobre desapego
de d = 0,36. Este resultado se refiere al desapego medido en los estudios y no equivale a
una reducción del 36% del agotamiento, de la depresión o de la incapacidad laboral.
(10)
La síntesis multinivel de Bottaro y colaboradores encontró
una asociación negativa entre tecnoestrés y ajuste
trabajo-vida en siete estudios. Su efecto estandarizado, d =
−0,41, no es directamente comparable con el efecto de una
intervención sobre desapego; cambian el diseño, el constructo
y el sentido del contraste. La lectura conjunta respalda la
relevancia del problema, pero no permite calcular cuántos
trastornos evitaría una política concreta. (19)
Las revisiones sobre trabajo digital fuera de horario reconocen tanto conflicto como
enriquecimiento entre ámbitos. La posibilidad de organizar tareas con flexibilidad puede
aportar recursos, mientras que la obligación permanente de responder consume tiempo y
atención. Los estudios sobre conducta proactiva y reactiva, control laboral y
1024
compromiso muestran que la voluntariedad debe examinarse junto con las condiciones
que permiten ejercerla. (20,21,22,3,23)
El gráfico 2 presenta el efecto promedio de intervenciones sobre desapego psicológico.
Se conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada
de las implicaciones propuestas.
Gráfico 2
Efecto promedio de intervenciones sobre desapego psicológico
Fuente: elaboración propia. (10): 30 estudios y 34 intervenciones, N = 3.725. Estimación puntual
publicada; no es un porcentaje de reducción de enfermedad.
El efecto estandarizado resume cambios sobre una medida de recuperación. Su
interpretación depende de instrumentos, duración y contexto de intervención; no ofrece
una probabilidad individual de beneficio ni identifica un componente único responsable.
El resultado apoya evaluar acciones sobre desapego, manteniendo separados desenlaces
clínicos que no fueron equivalentes en los estudios.
La OMS recomienda intervenciones organizacionales para prevenir riesgos para la salud
mental y destaca la necesidad de abordar las condiciones de trabajo que pueden
contribuir al deterioro psicológico. (2)
La hiperconectividad también puede modificar las fronteras entre las responsabilidades
laborales y familiares. (23)
1025
Cuando las comunicaciones laborales ingresan de manera frecuente en momentos
destinados a actividades personales, familiares o sociales, pueden aparecer conflictos de
roles. (23)
La investigación sobre conectividad fuera de horario muestra una relación con el
conflicto trabajo-vida. Wang et al. encontraron que la conectividad laboral fuera del
horario se relacionaba con mayores niveles de conflicto entre trabajo y ocio, mientras
que la desconexión psicológica actuaba como mecanismo explicativo. (23)
Además, el fenómeno puede generar un efecto acumulativo. Una notificación aislada
probablemente tenga un impacto reducido; sin embargo, múltiples interrupciones
durante una noche, fin de semana o período vacacional pueden reducir la percepción de
recuperación. (23)
La problemática también puede extenderse a la familia. Cuando el trabajador continúa
atendiendo asuntos laborales durante períodos familiares, disminuye la disponibilidad
psicológica para las relaciones interpersonales y aumenta la posibilidad de conflictos.
(23)
El descanso constituye un elemento esencial para la recuperación física y psicológica.
(10)
La exposición constante a estímulos laborales puede mantener activados procesos
cognitivos relacionados con planificación, preocupación, resolución de problemas y
anticipación de tareas. (10)
La tabla 3 organiza componentes de una política operativa, con indicación del alcance
de cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
1026
Tabla 3
Componentes de una política operativa
Componente
Decisión propuesta
Comprobación
Disponibilidad
Definir horarios y guardias
Cobertura real por tipo de contrato
Contactos
Acordar urgencia y escalamiento
Motivo y frecuencia de excepciones
Carga
Ajustar tareas a tiempo
disponible
Horas y trabajo pendiente
Liderazgo
Evitar expectativas
contradictorias
Prácticas y percepción del equipo
Fuente: Propuesta propia sustentada en (2,12,24,25,26); no evaluada experimentalmente.
La tecnología móvil puede intensificar este proceso debido a la presencia permanente de
notificaciones. (10)
El problema adquiere especial relevancia cuando las comunicaciones se producen
durante la noche. Aunque un mensaje no requiera una respuesta inmediata, su lectura
puede reactivar los pensamientos laborales y dificultar la transición hacia el descanso.
(10)
Por esta razón, la desconexión digital no debería limitarse a una recomendación
individual como “no revisar el teléfono”. Requiere políticas organizacionales capaces de
reducir las causas estructurales de la disponibilidad permanente. (10)
El concepto de derecho a la desconexión surge como respuesta a la dificultad de
delimitar los tiempos laborales en entornos digitalizados. (12)
Eurofound señala que el desarrollo de tecnologías digitales ha facilitado que las
personas trabajen en cualquier momento y lugar, generando simultáneamente beneficios
y riesgos. Sus investigaciones muestran que la existencia de políticas de desconexión
puede asociarse con mejores resultados de equilibrio trabajo-vida, aunque una política
por sí sola no garantiza la desaparición del problema. (12)
1027
La encuesta de Eurofound permite comparar indicadores declarados por personas
empleadas en empresas con y sin políticas de desconexión. El equilibrio trabajo-vida
favorable fue de 92% frente a 80%; el estrés o ansiedad reportado fue de 28% frente a
38%. Son comparaciones observacionales en sectores seleccionados de cuatro países
europeos, no estimaciones experimentales ni prevalencias ecuatorianas. (12)
La existencia formal de una política no garantiza su aplicación. La investigación sobre
prácticas empresariales señala la necesidad de traducirla en acuerdos operativos; desde
la prevención, interesa comprobar quién recibe excepciones, si se compensan las
guardias y si los responsables respetan los tiempos pactados. La evaluación debe
investigar prácticas reales y no limitarse a registrar la publicación de una circular. (24)
Los trabajos sobre liderazgo y apoyo del supervisor aportan una dimensión modificable
del contexto. Girardi y colaboradores examinaron autoinformes, cortisol capilar y
valoraciones del médico ocupacional; los resultados fueron matizados y no uniformes
entre indicadores. No existe fundamento para convertir el cortisol en una prueba
individual de hiperconectividad, ni para concluir que una asociación psicológica exige
necesariamente una alteración biológica detectable. (25,27)
El gráfico 3 presenta el equilibrio trabajo-vida declarado según política de desconexión.
Se conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada
de las implicaciones propuestas.
1028
Gráfico 3
Equilibrio trabajo-vida declarado según política de desconexión
Fuente: elaboración propia. Eurofound (12). Encuesta observacional en cuatro países; comparación sin
atribución causal.
La diferencia observada puede reflejar tanto políticas como otras condiciones
empresariales relacionadas con autonomía y organización. No se infiere que introducir
una política produzca automáticamente doce puntos de mejoría; para evaluar un efecto
sería necesario considerar comparabilidad inicial, implementación y cambios
simultáneos. El dato sirve como referencia descriptiva para formular preguntas
preventivas.
Esto es importante porque una organización podría disponer formalmente de una
política de desconexión mientras mantiene cargas laborales incompatibles con la
jornada contractual. (12)
Una verdadera estrategia debería considerar; Primero, definir claramente el horario de
disponibilidad; Segundo, evitar comunicaciones rutinarias fuera de la jornada; Tercero,
establecer protocolos para situaciones realmente urgentes. (12)
Cuarto, evitar que responder fuera de horario se convierta en criterio informal de
evaluación del desempeño. (12)
Quinto, revisar las cargas de trabajo; Sexto, capacitar a directivos y trabajadores;
Séptimo, evaluar periódicamente los riesgos psicosociales. (12)
1029
Eurofound ha advertido precisamente que las políticas de desconexión necesitan
acompañarse de sensibilización, capacitación, análisis de las causas de la hiperconexión
y mecanismos efectivos para limitar la comunicación fuera del horario. (12)
La prevención debe desarrollarse mediante una estrategia jerárquica que considere tanto
medidas organizacionales como individuales. (2)
Las organizaciones deberían establecer políticas claras sobre; horarios de
disponibilidad; uso del correo electrónico; mensajería instantánea; reuniones virtuales;
comunicaciones durante vacaciones; emergencias laborales; tiempos de descanso;
trabajo remoto; gestión de dispositivos corporativos; La organización debe evitar que la
desconexión dependa exclusivamente de la voluntad individual. (2)
Una de las medidas más importantes consiste en evaluar si la carga asignada puede
completarse razonablemente dentro de la jornada contractual. (2)
La tabla 4 organiza matriz de seguimiento preventivo, con indicación del alcance de
cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 4
Matriz de seguimiento preventivo
Objeto
Indicador propuesto
Interpretación
Exposición
Contactos y exigencia de
respuesta
No vigilar contenido personal
Recuperación
Desapego y control del tiempo
Conservar instrumentos y períodos
Bienestar
Agotamiento y funcionamiento
Derivación clínica cuando corresponda
Equidad
Cobertura de contratistas y turnos
Examinar distribución de cargas
Fuente: Propuesta propia con base en (28,19,17,13). No se fijan umbrales clínicos nuevos.
Eurofound ha encontrado que una proporción significativa de trabajadores realiza horas
adicionales para completar tareas que no pudieron terminar durante su jornada. (12)
Por ello, prohibir los correos fuera de horario sin modificar la carga laboral puede
trasladar el problema hacia otros mecanismos de extensión del trabajo. (2)
1030
Los directivos y supervisores tienen una influencia significativa sobre la cultura de
disponibilidad; Deben recibir formación sobre; riesgos psicosociales; salud mental;
gestión de equipos digitales; desconexión; comunicación efectiva; prevención del
burnout; planificación de tareas. (2)
La hiperconectividad debería incorporarse a las evaluaciones de riesgos psicosociales
mediante indicadores como; frecuencia de comunicaciones fuera de horario; horas
adicionales; presión percibida de respuesta; interrupciones durante descansos; dificultad
para desconectarse; agotamiento emocional; conflicto trabajo-familia; alteraciones del
descanso. (2)
La OMS destaca la importancia de la participación significativa de los trabajadores y
sus representantes en las medidas relacionadas con salud mental laboral. (2)
Por tanto, las políticas de desconexión deberían diseñarse con participación de los
trabajadores y considerando las características específicas de cada puesto. (2)
La vigilancia preventiva debe evaluar demandas, recuperación y consecuencias sin
transformarse en control invasivo de la vida privada. El análisis sobre derechos de los
datos laborales advierte límites de la protección existente y propone gobernanza
centrada en trabajadores; una organización no debería justificar la lectura de mensajes
personales o la supervisión domiciliaria continua como requisito para ofrecer
desconexión. (28)
El programa propuesto articula diagnóstico de disponibilidad, rediseño de tareas, reglas
de contacto, formación directiva y seguimiento. Las recomendaciones de la OMS sitúan
las intervenciones organizacionales y la preparación de responsables dentro de la
protección de la salud mental laboral; su adaptación exige participación y accesibilidad,
además de apoyos individuales cuando sean necesarios. (2)
1031
La evaluación del programa requiere conservar resultados diferenciados. Una reducción
de mensajes nocturnos puede coexistir con igual carga total, desplazada a otro
momento; un aumento inicial de consultas psicológicas puede reflejar mejor acceso y
menor estigma. Por ello, el cumplimiento operativo, el descanso, el bienestar y los
efectos no deseados deben observarse simultáneamente, sin interpretar un único
indicador como prueba suficiente de éxito.
El gráfico 4 presenta estrés o ansiedad declarados según política de desconexión. Se
conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de
las implicaciones propuestas.
Gráfico 4
Estrés o ansiedad declarados según política de desconexión
Fuente: elaboración propia. Eurofound (12). Problemas declarados en los doce meses previos; no son
diagnósticos ni datos ecuatorianos.
El indicador recoge problemas declarados y no una evaluación diagnóstica
independiente. Las diferencias entre grupos deben interpretarse con sus condiciones de
trabajo y selección; tampoco permiten atribuir todos los síntomas a contacto digital. La
evaluación organizacional propuesta necesita combinar percepción, exposición y acceso
a apoyo, con protección de la confidencialidad.
1032
Discusión
La evidencia revisada permite identificar que la digitalización no constituye
intrínsecamente un riesgo para la salud mental. Las tecnologías pueden aumentar la
autonomía, facilitar el acceso a información y permitir modalidades flexibles de trabajo.
El problema aparece cuando la flexibilidad se transforma en disponibilidad permanente.
(13)
La hiperconectividad representa, por tanto, una interacción entre tecnología y
organización del trabajo. (13)
Asimismo, estudios específicos sobre conectividad fuera de horario han identificado
mecanismos psicológicos que ayudan a explicar por qué la comunicación laboral
durante períodos de descanso puede resultar problemática. La dificultad para
desconectarse psicológicamente constituye uno de los mecanismos centrales. (13)
Sin embargo, debe evitarse una interpretación determinista. No toda conexión fuera del
horario laboral genera necesariamente deterioro psicológico. Algunos trabajadores
pueden experimentar la flexibilidad digital como un recurso que les permite organizar
mejor sus responsabilidades. El efecto puede depender del grado de autonomía,
frecuencia de las comunicaciones, tipo de trabajo, preferencias individuales de
segmentación y cultura organizacional. (13)
Precisamente por ello, la prevención debe orientarse a identificar las condiciones bajo
las cuales la tecnología deja de funcionar como recurso y comienza a convertirse en una
demanda laboral excesiva. (13)
La investigación reciente también sugiere que el establecimiento formal de políticas de
desconexión debe complementarse con otras medidas. Eurofound encontró diferencias
favorables en indicadores de satisfacción y equilibrio trabajo-vida en empresas con
1033
políticas de desconexión, pero también señaló que dichas políticas requieren medidas
complementarias. (12)
En consecuencia, la desconexión digital debería incorporarse a los sistemas de gestión
de seguridad y salud en el trabajo como un componente de prevención de riesgos
psicosociales. (13)
El principal aporte de la revisión es situar la desconexión en la organización del trabajo
y en la posibilidad de recuperación. La tecnología facilita comunicaciones, pero las
expectativas de respuesta dependen de decisiones jerárquicas, procesos productivos y
formas de evaluación. La definición preventiva debe identificar esa relación, evitando
responsabilizar exclusivamente a quien no logra apagar un dispositivo cuando su
continuidad laboral parece depender de permanecer disponible. (1,6)
Una asociación transversal entre conectividad y agotamiento admite varias
explicaciones. Las demandas digitales pueden reducir recuperación, pero trabajadores
exhaustos también pueden tardar más en completar tareas y terminar conectándose fuera
de horario. Un clima organizacional deteriorado puede producir ambas situaciones; los
diarios y seguimientos mejoran el análisis temporal, aunque siguen requiriendo
información sobre factores que cambian durante el período observado. (8,11,7)
El estudio prospectivo de Kaltenegger y colaboradores ofrece una advertencia frente a
explicaciones biológicas simplificadas. Encontró asociaciones específicas entre
tecnoestrés y cortisol capilar, sin reproducir una relación uniforme con agotamiento e
inflamación; interpretar cualquier exposición digital como activación sostenida idéntica
del estrés excedería esos resultados. Las mediciones biológicas son herramientas de
investigación y requieren contexto, temporalidad y control de factores de confusión.
(18)
1034
La heterogeneidad no debe resolverse eliminando resultados favorables a la flexibilidad.
La investigación sobre nuevas formas de trabajo identificó asociaciones con mayor
bienestar a través de distintos recursos, junto con diferencias entre componentes
organizativos. Ello sugiere distinguir acceso útil a información y colegas de
independencia temporal sin límites, y evaluar el paquete completo de condiciones
laborales. (29)
El contexto pandémico constituye otra fuente de variación. El cierre de espacios de
trabajo se acompañó de responsabilidades familiares, incertidumbre sanitaria y
aprendizaje apresurado de plataformas; las revisiones de ese período describen
exposiciones que no representan necesariamente el teletrabajo planificado. El estudio de
Tedone permite contrastar relaciones en muestras previas y durante la pandemia, sin
atribuir todas las diferencias a la localización doméstica del trabajo. (30,4)
La transferencia entre sectores requiere considerar tareas y continuidad del servicio. En
emergencias, mantenimiento o atención internacional, el problema no se resuelve
prohibiendo todo contacto; se necesitan guardias identificables, relevos y escalamiento.
En ocupaciones sin continuidad crítica, normalizar respuestas nocturnas por
conveniencia directiva carece de la misma justificación; ambos contextos deben
analizarse con criterios de proporcionalidad y recuperación efectiva.
La carga objetiva y la expectativa subjetiva pueden divergir. Los estudios sobre
conectividad e intención de abandonar el empleo, desempeño y comportamientos
laborales amplían el panorama organizacional, pero tales resultados no constituyen
diagnósticos de salud mental. Su inclusión ayuda a examinar consecuencias y
mecanismos, manteniendo la prioridad sanitaria sobre descanso, agotamiento y
funcionamiento cotidiano. (31,22)
1035
Una intervención que solo enseña autocontrol puede fracasar si la evaluación del
desempeño recompensa la respuesta instantánea. La formación debe alcanzar a los
mandos, al diseño de reuniones y a los sistemas de entrega; el aprendizaje y liderazgo
digital pueden funcionar como recursos, aunque su utilidad depende de que no añadan
nuevas obligaciones de capacitación fuera de jornada. (26)
Las diferencias individuales no autorizan a retirar protección a quienes prefieren
integrar trabajo y vida personal. Las preferencias cambian con responsabilidades de
cuidado, salud y etapa vital; además, la elección de una persona puede crear
expectativas para el resto del equipo. Resulta más adecuado acordar períodos protegidos
y flexibilidad explícita que interpretar toda respuesta voluntaria como consentimiento
permanente. (15,8,3)
La investigación longitudinal sobre desapego y bienestar aporta una perspectiva más
amplia que el recuento de mensajes. Recuperarse incluye disponer de atención para
actividades elegidas y relaciones significativas, mientras que la rumiación puede
mantenerse sin contacto tecnológico. Un programa debería preguntar por exigencias
pendientes y claridad de prioridades, además de silenciar notificaciones. (9)
El seguimiento debe proteger confidencialidad y evitar represalias. Los resultados
agregados pueden orientar cambios de procesos, pero los diagnósticos individuales
corresponden a servicios competentes; no deben incorporarse a rankings de
productividad. La gobernanza de datos debe definir finalidad, acceso y conservación,
especialmente cuando se combinan cuestionarios, registros de sistemas y consultas
ocupacionales. (28)
Para evaluar una implementación futura sería preferible comparar períodos equivalentes
y, cuando resulte factible, equipos con implementación escalonada. Deben registrarse
cambios de dotación, estacionalidad, carga y modalidades de trabajo; una mejoría
1036
antes-después sin comparación puede reflejar vacaciones, reducción de demanda o
salida de trabajadores más afectados. La propuesta no establece una eficacia anticipada,
sino condiciones para examinarla con mayor validez.
El efecto de una política puede distribuirse de manera desigual. Trabajadores
temporales, contratistas o equipos con menor capacidad de negociación podrían
continuar disponibles aunque el personal estable desconecte. La evaluación de cobertura
debe incluir esas formas de empleo y canales informales; cerrar el correo institucional
no elimina comunicaciones por mensajería privada ni instrucciones transmitidas por
terceros.
Las limitaciones de la revisión incluyen selección narrativa, diversidad de definiciones
y ausencia de una estimación combinada propia. Parte importante de la literatura utiliza
autoinformes y muestras de conveniencia; los metaanálisis pueden compartir estudios y
no se trataron como replicaciones independientes. La fortaleza consiste en contrastar
mecanismos, diseños y medidas preventivas, haciendo explícita la distancia entre
asociación, intervención y aplicación local.
Conclusiones
La hiperconectividad laboral constituye un fenómeno emergente asociado a la
transformación digital de las organizaciones. Su principal característica es la extensión
de la interacción laboral más allá de los límites tradicionales de tiempo y espacio. (2)
La evidencia científica revisada indica que la conectividad laboral fuera de horario
puede relacionarse con menor desconexión psicológica, mayor conflicto entre trabajo y
vida personal y mayor agotamiento emocional. (2)
1037
El technostress, especialmente en sus dimensiones de sobrecarga e invasión tecnológica,
representa otro factor relevante para comprender el impacto psicológico de la
digitalización laboral. (2)
La desconexión digital debe comprenderse como una medida preventiva de salud
ocupacional, no simplemente como una restricción al uso de teléfonos o plataformas. Su
eficacia depende de que exista coherencia entre la política institucional, las cargas de
trabajo, la organización de horarios y las expectativas de los supervisores. (2)
Las organizaciones deben avanzar desde una cultura de “estar siempre disponible” hacia
una cultura basada en objetivos, planificación, autonomía responsable y respeto efectivo
por los períodos de descanso. (2)
Finalmente, la prevención de los efectos negativos de la hiperconectividad requiere una
intervención multidimensional que incluya evaluación de riesgos psicosociales,
regulación de comunicaciones fuera de horario, capacitación de líderes, participación de
los trabajadores, rediseño de cargas de trabajo y seguimiento de indicadores de salud
mental. (2)
La transformación digital del trabajo no debería significar la desaparición de los límites
entre vida laboral y personal. Por el contrario, el desafío contemporáneo consiste en
aprovechar las ventajas de la tecnología sin trasladar sus costos psicológicos al
trabajador. (2)
La evaluación de la desconexión debe comprobar si la organización reduce las
exigencias de disponibilidad y mejora oportunidades de recuperación. La evidencia
respalda intervenir sobre cargas, liderazgo y límites de contacto, pero no permite
prometer una magnitud uniforme de reducción de trastornos mentales. El programa
propuesto convierte esos componentes en decisiones observables, con participación de
trabajadores, protección de datos y seguimiento de efectos previstos y no previstos.
1038
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1042
1043
Infertilidad femenina asociada a endometriosis: impacto del tratamiento médico,
quirúrgico y reproducción asistida sobre las tasas de embarazo y nacido vivo
Female infertility associated with endometriosis: impact of medical, surgical and
assisted reproduction treatment on pregnancy and live birth rates
Infertilidade feminina associada à endometriose: impacto do tratamento médico,
cirúrgico e de reprodução assistida nas taxas de gravidez e de nascidos vivos.
Angelica Gabriela Franco Muñoz
Universidad Internacional del Ecuador
gabrielafranco199920@gmail.com
https://orcid.org/0009-0008-8901-9168
Forma de citación en APA, séptima edición.
Franco, A. (2026). Hiperconectividad Laboral y Desconexión Digital, riesgos de deterioro de la salud
mental de los trabajadores. Revista Ibero Research, 1(7), 1043 - 1076.
Fecha
de
presentación:
20/09/2026
Fecha
de
aceptación:
04/10/2026
Fecha
de
publicación:
06/10/2026
1044
Resumen
La infertilidad asociada a endometriosis requiere distinguir control sintomático y
beneficio reproductivo. Se realizó una revisión narrativa crítica de guías, ensayos y
síntesis sobre tratamiento médico, cirugía y reproducción asistida. Se diferenciaron
embarazo clínico, embarazo evolutivo y nacido vivo, conservando denominadores y
fenotipos. La cirugía puede favorecer embarazo en enfermedad mínima o leve, pero la
evidencia no respalda su uso sistemático antes de FIV para aumentar nacido vivo; la
reserva ovárica requiere especial consideración. Se propone una matriz de decisión
compartida basada en objetivos, pronóstico y reevaluación. Se concluye que el
tratamiento debe preservar tiempo reproductivo y función ovárica, con expectativas
informadas y atención individualizada.
Palabras clave: endometriosis; infertilidad femenina; fecundación in vitro; cirugía; nacido vivo.
1045
Abstract
Endometriosis-associated infertility requires distinguishing symptom control from
reproductive benefit. A critical narrative review examined guidelines, trials, and
evidence syntheses on medical treatment, surgery, and assisted reproduction. Clinical
pregnancy, ongoing pregnancy, and live birth were differentiated, preserving
denominators and phenotypes. Surgery may improve pregnancy outcomes in minimal or
mild disease, but evidence does not support routine surgery before IVF to increase live
birth; ovarian reserve warrants particular consideration. A shared decision matrix based
on goals, prognosis, and reassessment is proposed. Treatment should preserve
reproductive time and ovarian function through informed expectations and
individualized care.
Keywords: endometriosis; female infertility; in vitro fertilization; surgery; live birth.
1046
Resumo
A infertilidade associada à endometriose exige distinguir controle dos sintomas e
benefício reprodutivo. Realizou-se uma revisão narrativa crítica de diretrizes, ensaios e
sínteses sobre tratamento médico, cirurgia e reprodução assistida. Diferenciaram-se
gravidez clínica, gravidez evolutiva e nascido vivo, preservando denominadores e
fenótipos. A cirurgia pode favorecer gravidez na doença mínima ou leve, mas a
evidência não apoia seu uso sistemático antes da FIV para aumentar nascidos vivos; a
reserva ovariana requer atenção especial. Propõe-se uma matriz de decisão
compartilhada baseada em objetivos, prognóstico e reavaliação. O tratamento deve
preservar tempo reprodutivo e função ovariana, com expectativas informadas e cuidado
individualizado.
Palavras-chave: endometriose; infertilidade feminina; fertilização in vitro; cirurgia; nascido
vivo.
1047
Introducción
La endometriosis es una enfermedad inflamatoria crónica dependiente de estrógenos
que afecta a mujeres en edad reproductiva y puede comprometer la calidad de vida, la
función sexual, la salud mental y la capacidad reproductiva. Su asociación con
infertilidad constituye uno de los principales motivos de consulta en ginecología y
medicina reproductiva. La enfermedad puede presentarse como lesiones peritoneales
superficiales, endometriomas ováricos o endometriosis profunda, fenotipos que
presentan características clínicas y reproductivas diferentes. (1)
La relación entre endometriosis e infertilidad no depende exclusivamente de la gravedad
anatómica. Incluso mujeres con enfermedad mínima o leve pueden presentar una
reducción de la fecundidad espontánea. Los mecanismos propuestos incluyen
inflamación peritoneal, alteraciones de la función tubárica, adherencias, alteración de la
ovulación y de la calidad ovocitaria, cambios en la función espermática, alteraciones
inmunológicas y modificaciones de la receptividad endometrial. Sin embargo, ningún
mecanismo aislado explica por completo la reducción de la fertilidad observada (2,1).
La infertilidad asociada a endometriosis plantea una dificultad terapéutica particular:
una intervención destinada a mejorar la anatomía pélvica puede, especialmente cuando
involucra el ovario, comprometer la reserva ovárica. De igual forma, la supresión
hormonal puede controlar la enfermedad y reducir el dolor, pero mientras se administra
impide la ovulación y, por tanto, no constituye un tratamiento directo para conseguir
embarazo. (1)
Las guías de la European Society of Human Reproduction and Embryology (ESHRE)
enfatizan que la decisión terapéutica debe considerar edad, síntomas, reserva ovárica,
duración de la infertilidad, tratamientos previos y características de la endometriosis.
Asimismo, el nacimiento vivo debe considerarse un resultado reproductivo prioritario,
1048
puesto que una mayor tasa de embarazo clínico no necesariamente se traduce en una
mayor tasa de nacido vivo (2).
El objetivo de esta revisión es analizar la evidencia disponible respecto al efecto de los
tratamientos médicos, quirúrgicos y de reproducción asistida sobre las tasas de
embarazo y nacido vivo en mujeres con infertilidad asociada a endometriosis. (1)
La pregunta reproductiva exige distinguir el alivio sintomático de la probabilidad de
nacimiento vivo. Una intervención puede reducir dolor y recurrencia sin aumentar
fecundidad; otra puede facilitar la obtención de ovocitos sin modificar receptividad
uterina. Esta distinción permite formular objetivos compartidos y evita presentar
tratamientos hormonales, cirugía y reproducción asistida como opciones
intercambiables con idénticos desenlaces. (2,3,1)
La endometriosis superficial, el endometrioma y la enfermedad profunda no representan
una secuencia obligatoria de gravedad reproductiva. Las lesiones pueden coexistir con
adenomiosis, alteraciones tubáricas o factor masculino, y el diagnóstico puede realizarse
mediante procesos diferentes. Las comparaciones entre mujeres operadas y no operadas
deben considerar esa selección clínica antes de atribuir resultados exclusivamente a la
presencia de enfermedad. (1,4,5)
La reserva ovárica es un componente del pronóstico, no una equivalencia de fertilidad.
La hormona antimülleriana y el recuento folicular orientan la respuesta esperada a
estimulación, pero una cifra aislada no determina la posibilidad individual de
concepción. La revisión de mecanismos ováricos muestra incertidumbre sobre
contribuciones relativas de inflamación, lesión y tratamiento, por lo que la
interpretación debe incorporar edad y trayectoria terapéutica. (6)
Se plantea analizar qué resultados sostienen cada alternativa, cómo cambia su balance
por fenotipo y qué información debe acompañar la decisión. El aporte propositivo
1049
consiste en una matriz que conecta objetivo, pronóstico, riesgos y seguimiento,
manteniendo la tasa acumulada de nacido vivo y el tiempo reproductivo como ejes de
evaluación. No se presume que las oportunidades de acceso a reproducción asistida sean
uniformes entre sistemas sanitarios.
Metodología
Se realizó una revisión narrativa crítica, de alcance documental y orientación aplicada.
El material temático inicial se amplió mediante búsquedas dirigidas en registros
académicos y publicaciones originales disponibles; se verificaron identidad
bibliográfica y correspondencia de las fuentes con las afirmaciones. La búsqueda
complementaria se cerró el 5 de octubre de 2026 y conservó trabajos fundacionales
cuando eran necesarios para interpretar la evidencia reciente.
Se consultaron registros de Europe PMC/PubMed, metadatos DOI y páginas de revistas
u organismos pertinentes. Se incluyeron publicaciones con relación directa con la
pregunta y datos o argumentos interpretables; se excluyeron duplicados bibliográficos,
referencias que no correspondían al contenido atribuido y trabajos ajenos al objeto. No
se declararon búsquedas en bases de suscripción no consultadas ni un proceso
exhaustivo de revisión sistemática.
La selección fue intencional y se utilizó una matriz de extracción para ordenar diseño,
población u objeto, resultados, medida y limitaciones. El análisis fue comparativo y
temático; los resultados cuantitativos se conservaron en su contexto y las propuestas se
diferenciaron de hallazgos empíricos. Las tablas y gráficos se elaboraron con
información publicada, sin crear participantes, observaciones o estimaciones de efecto
propias.
1050
La revisión utilizó fuentes documentales públicas y no intervino sobre personas ni
accedió a registros individuales identificables. No se atribuye una aprobación ética
inexistente. Se mantuvo trazabilidad mediante DOI o URL y se realizó una
comprobación de correspondencia entre citas y referencias, junto con revisión de
coherencia de cifras y elementos visuales.
Las búsquedas complementarias combinaron endometriosis, infertility, live birth,
ovarian reserve, IVF, surgery y fertility index. Se examinaron registros bibliográficos
biomédicos, resúmenes disponibles y publicaciones de sociedades científicas; las
revisiones recientes se contrastaron con ensayos y recomendaciones fundacionales. La
selección fue intencional por relevancia clínica y capacidad de informar una decisión,
sin pretender estimar exhaustivamente toda la producción existente.
La extracción diferenció concepción espontánea, embarazo clínico, embarazo evolutivo,
pérdida gestacional y nacido vivo. También se registró el denominador cuando estaba
disponible: paciente, ciclo iniciado, punción o transferencia. No se transformaron tasas
por transferencia en probabilidades por mujer ni se sumaron resultados de ciclos
sucesivos como si correspondieran a participantes independientes.
La comparación de intervenciones tuvo en cuenta fenotipo, antecedentes quirúrgicos,
reserva y diseño. Para cirugía previa a FIV se consideró especialmente la confusión por
indicación; para estudios hormonales, el momento de administración; para ovodonación,
su utilidad como aproximación al componente uterino y sus límites observacionales. La
clasificación clínica de la propuesta se fundamentó en estos contrastes y no en un
algoritmo pronóstico validado por esta investigación.
Los cuatro gráficos reproducen estimaciones publicadas con su medida y, cuando
procede, intervalos de confianza. Las probabilidades acumuladas del ensayo de
Marcoux se mantuvieron como tales, sin reemplazarlas por cocientes simples de
1051
embarazos y participantes. Los efectos de metaanálisis ajenos se presentan
individualmente; no se realizó una nueva combinación estadística de resultados
potencialmente superpuestos.
Resultados
La infertilidad asociada a endometriosis presenta una etiología multifactorial. En las
formas avanzadas, la formación de adherencias puede modificar la anatomía pélvica,
alterar la relación entre ovarios y trompas de Falopio y dificultar la captación ovocitaria.
En la enfermedad ovárica, los endometriomas pueden asociarse con reducción de la
reserva ovárica y disminución de la cantidad de ovocitos recuperables. (5)
En estadios iniciales también se ha documentado menor fecundidad espontánea. El
ensayo clínico de Marcoux y colaboradores (7), realizado en 341 mujeres infértiles con
endometriosis mínima o leve, demostró que la resección o ablación laparoscópica de las
lesiones incrementó la probabilidad acumulada de embarazo respecto a la laparoscopia
diagnóstica sola. La probabilidad acumulada de embarazo continuado durante al menos
20 semanas fue de 30,7% frente a 17,7%, respectivamente.
No obstante, la presencia de endometriosis no significa necesariamente imposibilidad de
concepción natural. La edad, la duración de la infertilidad y otros factores reproductivos
pueden ser determinantes. Por ello, la clasificación anatómica de la enfermedad no debe
utilizarse como único criterio para seleccionar el tratamiento. (5)
La inflamación crónica asociada a endometriosis puede modificar el microambiente
peritoneal y afectar la interacción entre gametos y tejidos reproductivos. También se han
descrito alteraciones relacionadas con estrés oxidativo, citocinas, angiogénesis y
mecanismos inmunológicos. Estas modificaciones pueden interferir con la fecundación,
implantación y desarrollo embrionario. (5)
1052
El tratamiento farmacológico de la endometriosis incluye anticonceptivos hormonales
combinados, progestágenos, agonistas y antagonistas de la hormona liberadora de
gonadotropina, entre otras estrategias. Su objetivo principal es reducir la actividad de
las lesiones y controlar el dolor. (2)
Desde el punto de vista reproductivo, existe una diferencia fundamental entre controlar
la enfermedad y aumentar la fertilidad. Los tratamientos hormonales que suprimen la
ovulación no incrementan las posibilidades de embarazo durante el periodo de
administración. Por ello, las terapias hormonales no deben considerarse tratamientos
destinados directamente a conseguir embarazo en una mujer que desea concebir
inmediatamente. (2)
La tabla 1 organiza intervenciones y objetivos reproductivos, con indicación del alcance
de cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 1
Intervenciones y objetivos reproductivos
Alternativa
Objetivo principal
Límite
Supresión hormonal
Control sintomático
No mejora concepción espontánea
durante supresión (2,3)
Cirugía mínima/leve
Fecundidad en seleccionadas
Embarazo no equivale a nacido vivo (7,8)
Cirugía de
endometrioma
Indicación clínica individual
Riesgo para reserva (9,10)
FIV/ICSI
Superar barreras reproductivas
No garantiza éxito individual (11,12)
Fuente: Síntesis de las fuentes citadas; no constituye prescripción individual.
La ESHRE establece que la supresión ovárica mediante anticonceptivos, progestágenos
o agonistas de GnRH no debe utilizarse con la finalidad de mejorar la fertilidad
espontánea en mujeres con endometriosis e infertilidad. La evidencia tampoco
demuestra de forma consistente que la supresión hormonal previa a técnicas de
reproducción asistida aumente la probabilidad de nacido vivo. (2)
1053
Esto no significa que el tratamiento médico carezca de valor. En pacientes que desean
posponer la concepción, la terapia hormonal puede contribuir al control del dolor y de la
actividad de la enfermedad. Sin embargo, cuando el objetivo inmediato es el embarazo,
el tratamiento debe orientarse hacia estrategias reproductivas eficaces. (2)
Un metaanálisis en red que incluyó 36 ensayos y más de 2.200 mujeres con infertilidad
relacionada con endometriosis mostró diferencias entre estrategias terapéuticas, aunque
la evidencia presentó heterogeneidad y limitaciones metodológicas. Los resultados
refuerzan la necesidad de interpretar las intervenciones según el perfil reproductivo
individual y no como tratamientos universales (13).
La cirugía laparoscópica puede desempeñar un papel importante en mujeres con
endometriosis asociada a infertilidad, pero su beneficio depende del fenotipo de la
enfermedad. (7)
El ensayo de Marcoux y colaboradores aporta un contraste aleatorizado en enfermedad
mínima o leve. La probabilidad acumulada de embarazo que continuó al menos 20
semanas fue mayor tras resección o ablación que después de laparoscopia diagnóstica;
el desenlace no debe renombrarse como nacido vivo. La población tenía entre 20 y 39
años, y su indicación no representa todas las formas de infertilidad asociada a
endometriosis. (7)
La revisión Cochrane de Bafort y colaboradores actualiza la lectura de la cirugía
laparoscópica. Encontró evidencia de mejoría en embarazo intrauterino viable frente a
laparoscopia diagnóstica, pero ningún estudio informó nacido vivo para las
comparaciones examinadas. La ausencia de ese desenlace limita la certeza sobre el
objetivo reproductivo final, aunque exista una señal favorable en embarazo. (8,14)
La revisión de Brown y Farquhar y la opinión del comité de ASRM muestran la
evolución de las preguntas clínicas. Sus resultados deben situarse en las fechas de
1054
búsqueda y en la calidad de los estudios disponibles; no corresponde tratarlos como
confirmaciones independientes de todas las recomendaciones actuales. La guía ESHRE
organiza decisiones contemporáneas, mientras que los ensayos históricos permiten
entender su fundamento. (15,16,2)
El gráfico 1 presenta probabilidad acumulada de embarazo continuado al menos veinte
semanas. Se conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción
publicada de las implicaciones propuestas.
Gráfico 1
Probabilidad acumulada de embarazo continuado al menos veinte semanas
Fuente: elaboración propia. (7): ensayo de 341 mujeres; no representa nacido vivo ni cociente simple de
eventos.
El contraste aleatorizado favoreció la intervención en una población delimitada, pero el
seguimiento de embarazo hasta veinte semanas no permite afirmar la misma magnitud
para nacido vivo. También deben conservarse los criterios de enfermedad mínima o
leve; trasladar el resultado a endometriomas o cirugía repetida cambiaría la pregunta
clínica.
En endometriosis mínima o leve, el ensayo de Marcoux y colaboradores (7) constituye
una de las principales evidencias a favor de la destrucción quirúrgica de las lesiones. La
intervención incrementó la fecundidad respecto a la laparoscopia diagnóstica. Estos
resultados fueron posteriormente respaldados de manera parcial por revisiones
sistemáticas de ensayos aleatorizados (14).
1055
Sin embargo, estos resultados no pueden extrapolarse automáticamente a mujeres con
endometriomas o enfermedad profunda. En estos casos, la cirugía puede ser necesaria
por dolor, sospecha de malignidad, tamaño de la lesión, compromiso anatómico o
imposibilidad de acceso a los folículos durante la recuperación ovocitaria, pero no
necesariamente para incrementar la tasa de nacido vivo posterior a FIV. (7)
La principal preocupación en la cirugía de endometriomas es la posible reducción de la
reserva ovárica. La resección del quiste puede eliminar tejido ovárico sano y afectar la
vascularización del ovario. Este efecto adquiere mayor importancia cuando los
endometriomas son bilaterales o cuando se realizan intervenciones repetidas. (7)
La evidencia contemporánea refuerza esta preocupación. Un metaanálisis de 2026 que
incluyó 22 estudios y 3.590 participantes no encontró incremento significativo del
nacido vivo cuando la cirugía precedió a FIV/ICSI en pacientes con endometriomas o
endometriosis profunda. En las mujeres con endometriomas, la cirugía se asoció con
reducción de la concentración de hormona antimülleriana y del número de ovocitos
recuperados (9).
La cuestión de si debe realizarse cirugía antes de FIV/ICSI es uno de los principales
debates actuales en medicina reproductiva. (17)
Tradicionalmente, se consideraba que eliminar las lesiones podía mejorar el entorno
pélvico y aumentar la posibilidad de implantación. Sin embargo, la evidencia actual no
demuestra de manera consistente que la cirugía previa a FIV produzca una mayor tasa
de nacido vivo. (17)
Bourdon y colaboradores (17), en una revisión sistemática y metaanálisis de 19
estudios, no encontraron diferencias estadísticamente significativas en la tasa de nacido
vivo por ciclo entre mujeres sometidas a cirugía antes de FIV/ICSI y aquellas que
recibieron directamente reproducción asistida. Después de excluir estudios con alto
1056
riesgo de sesgo, la tasa de nacido vivo incluso fue menor en el grupo sometido a cirugía
previa.
La tabla 2 organiza desenlaces y denominadores, con indicación del alcance de cada
componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 2
Desenlaces y denominadores
Medida
Qué representa
Error que debe evitarse
Embarazo clínico
Gestación confirmada según
estudio
Presentarlo como nacido vivo
Embarazo evolutivo
Continuidad hasta tiempo
definido
Equipararlo al parto
Nacido vivo por
transferencia
Resultado entre transferencias
Omitir ciclos sin transferencia
Nacido vivo
acumulado
Resultado de trayectoria definida
Sumar ciclos como personas
Fuente: Elaboración propia con base en (12,7,18,9).
Estos hallazgos son clínicamente relevantes porque permiten reconsiderar el concepto
de “cirugía obligatoria antes de FIV”. La intervención quirúrgica debe justificarse por
indicaciones clínicas concretas y no únicamente por el diagnóstico de endometriosis.
(17)
Una revisión narrativa de 2024 concluyó que la cirugía de endometriomas no mejora de
manera consistente los resultados de FIV y que puede reducir la reserva ovárica,
especialmente cuando existen lesiones bilaterales o procedimientos quirúrgicos
repetidos (19).
Un metaanálisis publicado en 2025 también encontró que las mujeres con endometriosis
sometidas a FIV presentaban menor número de ovocitos recuperados y una reducción
de la tasa de nacido vivo, mientras que la cirugía previa no mostró un beneficio
reproductivo claro (20).
1057
Por tanto, la cirugía previa a FIV debe individualizarse. (17)
Mappa y colaboradores integraron 40 estudios con 8.970 mujeres con endometriosis y
42.946 controles. Los intervalos para nacido vivo, embarazo clínico y fecundación
incluyeron ausencia de diferencia; la implantación mostró una asociación desfavorable.
Los desenlaces no son sustituibles y sus denominadores pueden diferir, por lo que el
gráfico conserva cada medida sin construir una puntuación global de eficacia de la FIV.
(12)
La revisión de Liao y colaboradores ofrece un resultado menos favorable para nacido
vivo y recuperación ovocitaria. La discrepancia con Mappa no se resuelve
seleccionando el metaanálisis de resultado más conveniente; requiere examinar criterios
de elegibilidad, composición de controles, cirugía previa y protocolos de reproducción.
La significación estadística depende de precisión y heterogeneidad, y no determina por
sí sola pertinencia para una paciente concreta. (20,12)
La transferencia de embriones congelados frente a frescos constituye una pregunta
distinta. La revisión de ese contraste encontró resultados favorables en ciertos
desenlaces, pero señaló evidencia limitada; no permite imponer congelación universal
sin considerar protocolos, selección y objetivos de cada ciclo. Una comparación entre
estrategias de transferencia no identifica por sí misma el mecanismo de infertilidad. (21)
El gráfico 2 presenta resultados de FIV con endometriosis frente a controles. Se
conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de
las implicaciones propuestas.
1058
Gráfico 2
Resultados de FIV con endometriosis frente a controles
Fuente: elaboración propia. (12). Estimaciones de desenlaces diferentes; no se combinan nuevamente.
La posición de cada intervalo respecto de uno muestra incertidumbre diferente según
desenlace. La implantación presenta una señal desfavorable, mientras que otros
intervalos incluyen ausencia de diferencia; esa combinación no es incoherente porque
corresponde a etapas y denominadores distintos. No puede derivarse de ella una
probabilidad individual de éxito.
Las técnicas de reproducción asistida representan una herramienta fundamental para
pacientes con endometriosis e infertilidad. La inseminación intrauterina con
estimulación ovárica puede ser considerada principalmente en mujeres jóvenes con
enfermedad mínima o leve, trompas permeables y ausencia de factores masculinos
importantes. (12)
Cuando existen enfermedad avanzada, infertilidad prolongada, edad reproductiva
avanzada, disminución de reserva ovárica, factor tubárico, factor masculino o fracaso de
inseminación, la fecundación in vitro puede proporcionar una mayor oportunidad de
concepción por ciclo. (12)
La FIV permite superar parcialmente las alteraciones anatómicas de la pelvis asociadas
a endometriosis, al obtener los ovocitos directamente y fertilizarlos fuera del organismo.
1059
La ICSI puede utilizarse cuando existen indicaciones relacionadas con el factor
masculino o determinados antecedentes reproductivos. (12)
Los primeros metaanálisis indicaron que las mujeres con endometriosis sometidas a
FIV/ICSI podían presentar menor tasa de embarazo clínico y menor número de ovocitos
recuperados, aunque la tasa de nacido vivo por mujer podía ser comparable a la de
mujeres sometidas a reproducción asistida por otras causas. Hamdan y colaboradores
(11) analizaron 36 estudios y encontraron una tasa de nacido vivo por mujer similar
entre pacientes con y sin endometriosis, aunque las pacientes con enfermedad grave
presentaron peores resultados.
Una revisión sistemática y metaanálisis de 2024 que incluyó 40 estudios y más de 8.900
mujeres con endometriosis tampoco encontró diferencias estadísticamente significativas
en nacido vivo entre mujeres con y sin endometriosis, aunque sí identificó una
reducción de la tasa de implantación en el grupo con endometriosis (12).
Estos resultados aparentemente contradictorios reflejan la heterogeneidad de la
enfermedad y de los protocolos de FIV. La tasa de nacido vivo depende de múltiples
variables, entre ellas edad, reserva ovárica, calidad embrionaria, número de embriones
transferidos, presencia de endometriomas y características del centro de reproducción
asistida. (12)
El embarazo clínico no debe confundirse con el nacimiento de un recién nacido vivo.
Esta distinción es fundamental para evaluar la eficacia de los tratamientos de
infertilidad. (18)
La tabla 3 organiza cirugía previa a reproducción asistida: balance crítico, con
indicación del alcance de cada componente y de las fuentes que sustentan su
interpretación.
1060
Tabla 3
Cirugía previa a reproducción asistida: balance crítico
Fuente
Hallazgo central
Implicación
Bourdon (17)
Sin mejora consistente de nacido
vivo
Valorar indicación y sesgo
Riemma (9)
Sin beneficio claro por fenotipo
Considerar certeza muy baja
Zhang (10)
Cambios de reserva con ambas
técnicas
No equiparar AMH y fecundidad
Bafort (8)
Sin datos de nacido vivo en
comparaciones
Mantener incertidumbre explícita
Fuente: Síntesis de resultados publicados; no es un nuevo metaanálisis.
La endometriosis puede alterar la receptividad endometrial y el proceso de
implantación. El ambiente inflamatorio y determinadas alteraciones moleculares
podrían afectar la interacción entre el embrión y el endometrio. (18)
En el metaanálisis de Mappa y colaboradores (12), la tasa de implantación fue
significativamente menor en las mujeres con endometriosis, aunque no se observaron
diferencias estadísticamente significativas en nacido vivo o embarazo clínico.
Otros metaanálisis han mostrado resultados diferentes. Una revisión de 2022 concluyó
que las mujeres con endometriosis que se sometían a reproducción asistida podían
presentar resultados reproductivos globalmente similares, aunque existía un mayor
riesgo de determinadas complicaciones obstétricas (10).
Las diferencias entre metaanálisis deben interpretarse considerando la variabilidad de
las poblaciones, diseños de estudio, protocolos de estimulación y definición de
resultados. (18)
El análisis de Riemma y colaboradores diferenció endometriomas de endometriosis
profunda. Para nacido vivo después de cirugía seguida de FIV/ICSI frente a FIV/ICSI
directa, los intervalos incluyeron ausencia de beneficio en ambos grupos; en
endometriomas se observaron menores valores de hormona antimülleriana y menor
1061
recuperación de ovocitos. La certeza muy baja obliga a evitar formulaciones categóricas
sobre superioridad universal. (9)
Bourdon y colaboradores tampoco identificaron mejoría consistente de nacido vivo por
ciclo con cirugía previa. La variación en análisis de sensibilidad muestra que el riesgo
de sesgo altera la interpretación; una ausencia de significación no acredita equivalencia,
ni excluye que determinadas indicaciones sintomáticas o anatómicas justifiquen operar.
La cuestión es qué beneficio se espera y qué riesgo se acepta. (17,19)
La comparación de cistectomía y ablación aporta información sobre conservación
ovárica. La revisión de Zhang y colaboradores incluyó seis estudios y 294 pacientes;
ambas técnicas mostraron efectos sobre marcadores de reserva, con diferencias según el
indicador. Las investigaciones sobre láser, resección parcial y hemostasia amplían
alternativas técnicas, pero un cambio de AMH no demuestra por sí solo una ganancia de
nacido vivo. (10,22,23,24)
El gráfico 3 presenta cirugía antes de FIV/ICSI y nacido vivo por fenotipo. Se conserva
la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de las
implicaciones propuestas.
Gráfico 3
Cirugía antes de FIV/ICSI y nacido vivo por fenotipo
Fuente: elaboración propia. (9): cirugía seguida de FIV/ICSI frente a FIV/ICSI directa; certeza muy baja.
1062
El intervalo amplio en enfermedad profunda admite efectos en ambas direcciones y
expresa imprecisión. El resultado no demuestra equivalencia entre estrategias ni impide
cirugía por otras indicaciones; sí limita la promesa de mejorar nacido vivo mediante
intervención sistemática. El balance requiere incorporar reserva y tiempo reproductivo.
La edad materna constituye uno de los principales factores pronósticos. La reducción
fisiológica de la reserva ovárica y de la calidad ovocitaria adquiere particular
importancia cuando se combina con endometriosis ovárica o antecedentes de cirugía.
(2)
La reserva ovárica puede evaluarse mediante hormona antimülleriana, recuento de
folículos antrales y otros parámetros de respuesta ovárica. No obstante, estos
marcadores deben interpretarse dentro del contexto clínico y no como predictores
absolutos de embarazo. (2)
La duración de la infertilidad también es relevante. Una mujer joven con infertilidad
reciente y enfermedad mínima puede tener un abordaje diferente al de una mujer mayor
de 35 años con varios años de infertilidad y reserva ovárica disminuida. (2)
La presencia de endometriomas bilaterales, cirugía previa, enfermedad profunda, factor
tubárico y factor masculino asociado puede modificar sustancialmente la estrategia. (2)
Por tanto, el tratamiento debe evitar intervenciones repetitivas que no tengan una
indicación reproductiva o clínica clara. (2)
El abordaje de la infertilidad asociada a endometriosis debe ser multidisciplinario e
incluir ginecología, cirugía ginecológica especializada y medicina reproductiva. (2)
La tabla 4 organiza matriz propuesta de decisión compartida, con indicación del alcance
de cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
1063
Tabla 4
Matriz propuesta de decisión compartida
Situación
Evaluación prioritaria
Decisión a discutir
Deseo inmediato
Edad, duración y factores
asociados
Evitar demora sin propósito
Endometrioma antes
de FIV
Reserva, síntomas y acceso
folicular
Cirugía solo con indicación clara
Posoperatorio
Pronóstico y EFI cuando
aplicable
Horizonte de intento y reevaluación
Tratamientos previos
fallidos
Carga física y emocional
Alternativas y límites personales
Fuente: Propuesta basada en (2,25,26,27,28). EFI: Endometriosis Fertility Index.
En mujeres jóvenes con enfermedad mínima o leve, sin otros factores de infertilidad,
puede considerarse manejo expectante durante un periodo limitado o tratamiento
quirúrgico laparoscópico cuando exista indicación clínica. El ensayo de Marcoux y
colaboradores (7) proporciona evidencia de que la ablación o resección de lesiones
mínimas o leves puede aumentar la fecundidad espontánea en pacientes seleccionadas.
En pacientes con enfermedad avanzada, la cirugía puede ser útil para restaurar la
anatomía, tratar dolor severo o resolver determinados problemas anatómicos. Sin
embargo, cuando el objetivo principal es obtener embarazo y existe una reserva ovárica
limitada, debe evitarse la cirugía ovárica innecesaria. (2)
En pacientes con endometriomas que van a someterse a FIV, la decisión de operar debe
considerar tamaño, síntomas, características ecográficas, sospecha de malignidad,
acceso a los folículos y reserva ovárica. El objetivo no debe ser eliminar
sistemáticamente todos los endometriomas antes de una técnica de reproducción
asistida. (2)
1064
Cuando existen factores pronósticos desfavorables, FIV/ICSI puede ser considerada sin
necesidad de cirugía previa. La evidencia actual favorece una estrategia basada en la
probabilidad acumulada de nacido vivo y en la preservación de la reserva ovárica. (2)
La ovodonación permite explorar la hipótesis de receptividad uterina al reducir parte de
la variabilidad relacionada con el origen ovocitario. Paffoni y colaboradores
encontraron resultados diferentes al analizar estudios publicados y grandes registros: el
intervalo de la primera síntesis fue amplio, mientras que los registros mostraron una
asociación desfavorable modesta. El diseño no aísla perfectamente todos los factores
uterinos ni demuestra un mecanismo causal único. (18)
El Endometriosis Fertility Index incorpora información clínica y quirúrgica para
orientar pronóstico de concepción sin FIV después de cirugía. Adamson y Pasta lo
desarrollaron y probaron en cohortes diferentes; estudios posteriores examinaron su
desempeño y el tiempo de manejo reproductivo. Su utilización requiere respetar el
escenario posoperatorio de origen y no emplearlo como justificación automática para
operar con la única finalidad de obtener una puntuación. (25,26,28)
La matriz propuesta combina prioridad reproductiva, síntomas, reserva, antecedentes y
otros factores de infertilidad. No asigna porcentajes individuales ni reemplaza consulta
especializada; organiza preguntas que suelen quedar separadas en decisiones sucesivas.
Su valor reside en hacer explícito qué desenlace se busca y en evitar que procedimientos
acumulados consuman tiempo sin una reevaluación del pronóstico.
El gráfico 4 presenta nacido vivo en ovodonación y antecedentes de endometriosis. Se
conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de
las implicaciones propuestas.
1065
Gráfico 4
Nacido vivo en ovodonación y antecedentes de endometriosis
Fuente: elaboración propia. (18). Análisis de fuentes diferentes: no son estimaciones independientes para
combinar.
La diferencia entre síntesis publicada y registros puede relacionarse con precisión,
selección y ajuste. La mayor cantidad de ciclos no elimina sesgos observacionales;
tampoco convierte el modelo de ovodonación en un experimento puro sobre
receptividad. La lectura conjunta conserva una hipótesis uterina plausible, con
incertidumbre sobre su magnitud y mecanismos.
Discusión
La evidencia disponible demuestra que no existe una única intervención óptima para
todas las mujeres con infertilidad asociada a endometriosis. La enfermedad representa
un conjunto heterogéneo de fenotipos clínicos y anatómicos que requieren decisiones
individualizadas. (9)
El tratamiento médico hormonal tiene un valor fundamental en el control de síntomas,
pero no debe utilizarse con la expectativa de incrementar la fertilidad mientras se
administra. En mujeres que buscan embarazo inmediatamente, su utilización puede
retrasar tratamientos reproductivos más eficaces. (9)
La cirugía presenta beneficios demostrados en determinadas mujeres con enfermedad
mínima o leve, especialmente cuando se eliminan lesiones visibles y adherencias
1066
durante una laparoscopia indicada. Sin embargo, estos resultados no justifican la cirugía
sistemática antes de FIV. (9)
La situación de los endometriomas es particularmente compleja. El tratamiento
quirúrgico puede reducir el volumen ovárico funcional y disminuir la respuesta a la
estimulación. La evidencia más reciente no muestra una mejoría consistente de la tasa
de nacido vivo después de la cirugía previa a FIV y sí identifica potenciales efectos
negativos sobre la reserva ovárica. (9)
La reproducción asistida, especialmente FIV/ICSI, permite evitar varias consecuencias
anatómicas de la enfermedad y representa una estrategia eficaz para pacientes
seleccionadas. Aunque algunos metaanálisis encuentran resultados similares de nacido
vivo entre mujeres con y sin endometriosis, otros estudios recientes muestran una
reducción moderada de estos resultados. Esta discrepancia probablemente refleja
diferencias en edad, estadio de la enfermedad, reserva ovárica, tratamientos quirúrgicos
previos y características de las poblaciones estudiadas. (9)
Una consideración fundamental es que el objetivo final del tratamiento no debe ser
únicamente conseguir un embarazo, sino lograr un nacimiento vivo con el menor
número posible de intervenciones innecesarias. Por ello, la tasa acumulada de nacido
vivo, el tiempo hasta el embarazo y la preservación de la reserva ovárica son
indicadores más relevantes que la simple tasa de embarazo clínico. (9)
En consecuencia, la selección del tratamiento debe individualizarse y realizarse en
unidades con experiencia en endometriosis y reproducción asistida. (9)
La principal tensión terapéutica es que la enfermedad y su tratamiento pueden afectar un
mismo recurso: la función ovárica. La cirugía puede ser clínicamente necesaria y
simultáneamente reducir tejido o respuesta folicular; reconocer ambas posibilidades no
implica rechazarla, sino delimitar indicación y expectativa. El análisis debe distinguir la
1067
intervención para dolor o sospecha oncológica de aquella propuesta exclusivamente
para aumentar el rendimiento de FIV. (2,19)
La plausibilidad fisiopatológica no basta para recomendar tratamientos
complementarios. Las revisiones sobre calidad ovocitaria, receptividad e
inmunorregulación describen procesos potenciales, pero no acreditan que normalizar un
biomarcador aumente nacido vivo. El uso de intervenciones inmunomoduladoras exige
evidencia clínica y seguridad; extrapolar mecanismos experimentales a decisiones
reproductivas puede aumentar costes y demoras sin beneficio demostrado. (29,30,31)
El metaanálisis en red de Hodgson y colaboradores incluyó 36 ensayos en la revisión y
26, con 2.245 mujeres, en la red cuantitativa. La diferencia entre esos conjuntos es
metodológicamente importante; tampoco deben confundirse sus señales sobre embarazo
con evidencia suficiente sobre nacido vivo. Comparaciones indirectas requieren
semejanza entre poblaciones y tratamientos, condición difícil cuando se mezclan
estrategias médicas y quirúrgicas de épocas distintas. (13)
Una fuente central de sesgo es la selección de mujeres operadas. Pueden presentar
quistes mayores, más dolor, enfermedad extensa o antecedentes terapéuticos diferentes;
esas características influyen en reproducción y en decisión quirúrgica. Aun con ajuste
estadístico, pueden persistir factores no registrados. La interpretación responsable
distingue asociación observacional de daño atribuible a la cirugía, sin minimizar la
plausibilidad y evidencia del compromiso de reserva.
El denominador transforma el mensaje clínico. Una tasa elevada por transferencia puede
excluir ciclos cancelados o punciones sin embrión transferible; la tasa por ciclo iniciado
refleja otro tramo del proceso. Para una persona interesa la probabilidad acumulada de
alcanzar un nacido vivo en un horizonte relevante, incluyendo carga terapéutica,
1068
pérdidas, interrupciones y recursos disponibles. La presentación de resultados debe
permitir reconstruir ese recorrido.
El tiempo es un desenlace y un recurso. La espera para cirugía, recuperación, supresión
o repetición de procedimientos puede desplazar la reproducción asistida; su importancia
cambia con edad y reserva. No existe un plazo único aplicable a todas las pacientes,
pero sí una necesidad de definir cuándo reevaluar y qué hallazgo justificaría cambiar de
estrategia. El índice de fertilidad puede apoyar ese diálogo en su población de
aplicación. (26,28)
La infertilidad inexplicada y la endometriosis comparten dificultades de clasificación.
La revisión sobre prevalencia de endometriosis en infertilidad inexplicada ayuda a
reconocer enfermedad no identificada, pero sus estimaciones dependen de quién accede
a evaluación quirúrgica. No autoriza realizar laparoscopia universal ni asumir que toda
lesión encontrada explica la infertilidad; debe considerarse el resto de la evaluación
reproductiva. (32,33)
La información sobre preservación de reserva debe comunicarse antes de intervenir.
Conviene documentar antecedentes de cirugía, lateralidad y expectativas de
recuperación, explicando que las pruebas disponibles no proporcionan certeza
individual. Las comparaciones de técnicas pueden orientar discusión, pero la
experiencia del equipo, complejidad anatómica y propósito de la intervención
condicionan la selección; una técnica prometedora no debe presentarse como protección
garantizada. (10,22,23)
La reproducción asistida tampoco elimina todas las consecuencias de la enfermedad.
Puede superar determinados obstáculos anatómicos, pero no asegura un embrión viable
ni una gestación sin complicaciones; al mismo tiempo, muchos resultados son
compatibles con posibilidades reproductivas relevantes. La comunicación debe evitar
1069
tanto el determinismo de infertilidad irreversible como la promesa de éxito uniforme de
FIV. (11,12,1)
La revisión cualitativa de Heng y colaboradores integra experiencias de mujeres y
parejas y muestra la carga de decisiones repetidas. La consejería debe explorar
prioridades, sufrimiento y límites personales, sin reducir el éxito asistencial a completar
el mayor número de ciclos. El apoyo psicosocial acompaña decisiones reproductivas y
no supone que el origen de la infertilidad sea psicológico. (27)
En entornos con recursos limitados, la alternativa técnicamente preferible puede no
estar disponible en el momento oportuno. La propuesta requiere transparencia sobre
accesibilidad y costes, pero no debe convertir barreras económicas en indicaciones
quirúrgicas ficticias. La adaptación local exige rutas de derivación, información
comprensible y continuidad; este trabajo no dispone de una cohorte ecuatoriana para
estimar tasas nacionales o comparar centros.
La revisión narrativa está expuesta a selección de literatura y a dependencia de síntesis
que pueden compartir estudios. Tampoco se realizó un metaanálisis propio ni una
evaluación formal completa del riesgo de sesgo de cada ensayo. La contribución es una
comparación crítica entre objetivos, medidas y alternativas, con representación de la
incertidumbre; no constituye una regla terapéutica individual ni una clasificación
pronóstica nueva validada.
La investigación futura debería priorizar nacido vivo acumulado, tiempo hasta ese
resultado y complicaciones, con estratificación por fenotipo y cirugía previa. También
debe recoger motivos para aceptar o rechazar tratamientos, pérdidas de seguimiento y
cancelaciones. Un diseño que solo informa embarazo entre quienes completan
transferencia puede describir éxito técnico y, a la vez, ocultar parte importante de la
experiencia reproductiva.
1070
Conclusiones
La endometriosis constituye una causa relevante de infertilidad femenina y puede
afectar la reproducción mediante mecanismos anatómicos, inflamatorios, ováricos,
inmunológicos y endometriales.
El tratamiento médico hormonal es eficaz para controlar el dolor y la actividad de la
enfermedad, pero no aumenta directamente la fertilidad mientras se administra. Por
tanto, no debe considerarse una estrategia para incrementar las tasas de embarazo en
mujeres que buscan concebir inmediatamente.
La cirugía laparoscópica puede incrementar la fecundidad espontánea en pacientes
cuidadosamente seleccionadas con endometriosis mínima o leve. Sin embargo, la
evidencia no respalda la realización sistemática de cirugía antes de FIV/ICSI.
En pacientes con endometriomas, la cirugía debe indicarse de manera individualizada
debido al riesgo de disminución de la reserva ovárica. Las intervenciones repetidas
pueden ser particularmente perjudiciales para la función ovárica.
La FIV/ICSI constituye una estrategia reproductiva fundamental cuando existe
infertilidad prolongada, edad reproductiva avanzada, reserva ovárica comprometida,
enfermedad avanzada, alteración tubárica, factor masculino o fracaso de tratamientos
previos. La evidencia disponible indica que muchas mujeres con endometriosis pueden
lograr tasas de nacido vivo comparables a las de otras indicaciones de reproducción
asistida, aunque los resultados pueden ser inferiores en determinados subgrupos.
En conclusión, el tratamiento de la infertilidad asociada a endometriosis debe centrarse
en maximizar la probabilidad acumulada de nacido vivo, preservar la reserva ovárica y
evitar intervenciones quirúrgicas innecesarias. La decisión entre manejo expectante,
cirugía, inseminación intrauterina o FIV/ICSI debe basarse en edad, reserva ovárica,
1071
fenotipo de endometriosis, duración de la infertilidad, anatomía pélvica, factor
masculino y preferencias reproductivas de la paciente.
La decisión terapéutica debe unir beneficio reproductivo esperado, conservación
ovárica, síntomas y preferencias informadas. La evidencia no respalda cirugía
sistemática de endometriomas antes de FIV para mejorar nacido vivo; tampoco permite
traducir una mejoría de embarazo o reserva en garantía de maternidad. La matriz
propuesta ordena estas diferencias y favorece reevaluaciones que eviten intervenciones
sin un objetivo clínico claramente definido.
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1077
Impacto de la Inteligencia Artificial en la Formación Docente Universitaria:
Estrategias para Potenciar el Aprendizaje y la Investigación en el Siglo XXI
Impact of Artificial Intelligence on University Teacher Training: Strategies to Enhance
Learning and Research in the 21st Century
Impacto da Inteligência Artificial na Formação de Professores Universitários:
Estratégias para Aprimorar o Aprendizado e a Pesquisa no Século XXI
Dick Jimmy López Vite
Universidad Tecnológica Empresarial de Guayaquil
Ecuador
dick26piscis@hotmail.com
https://orcid.org/0009-0006-7713-9379
Steveen Eduardo Carpio Candelario
Universidad Casa Grande
Ecuador
steveen.carpioc@ug.edu.ec
https://orcid.org/0009-0007-4036-3331
Forma de citación en APA, séptima edición.
López, D; Carpio, S. (2026). Impacto de la Inteligencia Artificial en la Formación Docente Universitaria:
Estrategias para Potenciar el Aprendizaje y la Investigación en el Siglo XXI. Revista Ibero Research,
1(7), 1077 - 1109.
Fecha
de
presentación:
20/09/2026
Fecha
de
aceptación:
04/10/2026
Fecha
de
publicación:
06/10/2026
1078
Resumen
La inteligencia artificial introduce oportunidades y exigencias para la formación
docente universitaria. Se realizó una revisión narrativa integradora de literatura sobre
enseñanza, evaluación, investigación y competencias. Se distinguieron posibilidades
técnicas, prácticas observadas y resultados educativos; las frecuencias de aplicaciones
no se interpretaron como medidas de eficacia. Los hallazgos muestran predominio de
aplicaciones dirigidas al alumnado, diversidad de funciones y necesidad de evaluación
crítica. Se propone un modelo de desarrollo profesional que vincula competencias
tecnológicas, pedagógicas, críticas, éticas e investigativas con productos verificables. Se
concluye que la integración requiere alineación didáctica, acompañamiento, protección
de datos y evaluación de transferencia, conservando responsabilidad y autonomía
académicas.
Palabras clave: inteligencia artificial; educación superior; formación docente; evaluación;
investigación.
1079
Abstract
Artificial intelligence creates opportunities and new requirements for university teacher
development. An integrative narrative review examined literature on teaching,
assessment, research, and competencies. Technical possibilities, observed practices, and
educational outcomes were distinguished; application frequencies were not interpreted
as measures of effectiveness. Findings indicate a predominance of student-facing
applications, diverse functions, and a need for critical evaluation. A professional
development model links technological, pedagogical, critical, ethical, and research
competencies to verifiable outputs. Integration requires instructional alignment, support,
data protection, and assessment of transfer while preserving academic responsibility and
autonomy.
Keywords: artificial intelligence; higher education; teacher development; assessment; research.
1080
Resumo
A inteligência artificial introduz oportunidades e exigências para a formação docente
universitária. Realizou-se uma revisão narrativa integradora da literatura sobre ensino,
avaliação, pesquisa e competências. Distinguiram-se possibilidades técnicas, práticas
observadas e resultados educacionais; frequências de aplicações não foram interpretadas
como medidas de eficácia. Os resultados mostram predominância de aplicações voltadas
aos estudantes, diversidade de funções e necessidade de avaliação crítica. Propõe-se um
modelo de desenvolvimento profissional que vincula competências tecnológicas,
pedagógicas, críticas, éticas e investigativas a produtos verificáveis. A integração exige
alinhamento didático, acompanhamento, proteção de dados e avaliação da transferência,
preservando responsabilidade e autonomia acadêmicas.
Palavras-chave: inteligência artificial; educação superior; formação docente; avaliação;
pesquisa.
1081
Introducción
La transformación digital de la educación superior ha experimentado una aceleración
significativa durante la última década. Dentro de este proceso, la Inteligencia Artificial
se ha consolidado como una de las tecnologías con mayor capacidad para modificar las
prácticas educativas y científicas. Aunque la aplicación de IA en educación no es
reciente, la aparición de herramientas generativas capaces de producir textos, imágenes,
código, resúmenes, traducciones y otros contenidos ha ampliado considerablemente sus
posibilidades de utilización en las universidades. (Crompton y Burke, 2023)
La incorporación de sistemas de IA está generando una transición desde modelos
educativos centrados exclusivamente en la transmisión de conocimientos hacia modelos
donde docentes y estudiantes interactúan con herramientas capaces de procesar grandes
cantidades de información y proporcionar respuestas en tiempo real. En consecuencia,
el rol del docente universitario comienza a experimentar una transformación: ya no se
limita a transmitir información, sino que adquiere mayor importancia como diseñador
de experiencias de aprendizaje, mediador del conocimiento, evaluador crítico y
orientador ético. (Crompton y Burke, 2023)
Las revisiones sistemáticas realizadas en educación superior muestran un crecimiento
acelerado de las investigaciones sobre IA. Crompton y Burke (2023), después de
analizar 138 estudios publicados entre 2016 y 2022, identificaron una expansión
importante de la investigación sobre inteligencia artificial en educación superior. Esta
tendencia se intensificó posteriormente con la aparición de herramientas de IA
generativa. (Crompton y Burke, 2023)
La literatura reciente también evidencia que ChatGPT y otros modelos generativos están
siendo utilizados por docentes, estudiantes e investigadores para actividades diversas.
Baig y Yadegaridehkordi (2024), en una revisión sistemática de la literatura,
1082
identificaron aplicaciones relacionadas con enseñanza, investigación, actividades
académicas y procesos institucionales. (Baig y Yadegaridehkordi, 2024)
Sin embargo, la incorporación tecnológica no garantiza por sí misma una mejora
educativa. El principal desafío consiste en preparar al profesorado para comprender qué
puede hacer la IA, cuáles son sus limitaciones y bajo qué condiciones puede utilizarse
de manera pedagógicamente pertinente. Miao y Cukurova (Miao y Cukurova, 2024)
plantea precisamente la necesidad de desarrollar competencias docentes específicas para
la era de la IA, estructuradas en dimensiones relacionadas con la perspectiva humanista,
ética, fundamentos de IA, pedagogía y desarrollo profesional.
En este contexto, la formación docente universitaria constituye un componente
estratégico. Una universidad que incorpora IA sin preparar adecuadamente a sus
docentes puede generar prácticas inconsistentes, dependencia tecnológica, problemas de
privacidad o utilización superficial de las herramientas. (Crompton y Burke, 2023)
Por ello, el presente artículo analiza el impacto de la IA en la formación docente
universitaria y propone estrategias destinadas a potenciar tanto el aprendizaje como la
investigación, considerando simultáneamente sus oportunidades y riesgos. (Crompton y
Burke, 2023)
El impacto de la inteligencia artificial en la formación docente debe analizarse en tres
niveles diferentes: posibilidades técnicas, cambios observados en prácticas y resultados
de aprendizaje. Una herramienta que produce materiales con rapidez no demuestra por
ello que los estudiantes comprendan mejor; tampoco la satisfacción del profesorado
acredita una transformación sostenida de su competencia pedagógica. La literatura
requiere separar estos niveles antes de formular políticas universitarias. (Crompton y
Burke, 2023; Luo et al., 2025; Qian, 2025)
1083
La formación docente constituye un objeto distinto del uso de IA por estudiantes. En la
revisión de Crompton y Burke, la mayoría de aplicaciones se dirigió al alumnado y una
proporción menor a instructores. Esta distribución ayuda a explicar por qué abundan
ejemplos de tutoría o predicción y persisten preguntas sobre desarrollo profesional,
transferencia al aula y evaluación de competencias del profesor. (Crompton y Burke,
2023)
La revisión de Zawacki-Richter y colaboradores ya advertía una débil conexión de
numerosas aplicaciones con perspectivas pedagógicas y una limitada discusión de
riesgos. La expansión de modelos generativos vuelve más visible ese problema, pero no
lo inaugura; la historia del campo incluye sistemas adaptativos, tutores y analítica cuyos
supuestos deben examinarse antes de presentar toda innovación como una ruptura
absoluta. (Chen et al., 2020; Zawacki-Richter et al., 2019)
Se propone analizar las capacidades necesarias para integrar IA en enseñanza e
investigación y construir un modelo evaluable de formación universitaria. La hipótesis
orientadora, entendida como proposición de trabajo y no como resultado probado, es
que la utilidad depende de la alineación entre objetivo pedagógico, supervisión humana,
evaluación auténtica y condiciones institucionales. El acceso a una plataforma por sí
solo no garantiza esa alineación.
Metodología
Se realizó una revisión narrativa crítica, de alcance documental y orientación aplicada.
El material temático inicial se amplió mediante búsquedas dirigidas en registros
académicos y publicaciones originales disponibles; se verificaron identidad
bibliográfica y correspondencia de las fuentes con las afirmaciones. La búsqueda
1084
complementaria se cerró el 5 de octubre de 2026 y conservó trabajos fundacionales
cuando eran necesarios para interpretar la evidencia reciente.
Se consultaron registros de Europe PMC/PubMed, metadatos DOI y páginas de revistas
u organismos pertinentes. Se incluyeron publicaciones con relación directa con la
pregunta y datos o argumentos interpretables; se excluyeron duplicados bibliográficos,
referencias que no correspondían al contenido atribuido y trabajos ajenos al objeto. No
se declararon búsquedas en bases de suscripción no consultadas ni un proceso
exhaustivo de revisión sistemática.
La selección fue intencional y se utilizó una matriz de extracción para ordenar diseño,
población u objeto, resultados, medida y limitaciones. El análisis fue comparativo y
temático; los resultados cuantitativos se conservaron en su contexto y las propuestas se
diferenciaron de hallazgos empíricos. Las tablas y gráficos se elaboraron con
información publicada, sin crear participantes, observaciones o estimaciones de efecto
propias.
La revisión utilizó fuentes documentales públicas y no intervino sobre personas ni
accedió a registros individuales identificables. No se atribuye una aprobación ética
inexistente. Se mantuvo trazabilidad mediante DOI o URL y se realizó una
comprobación de correspondencia entre citas y referencias, junto con revisión de
coherencia de cifras y elementos visuales.
Se desarrolló una revisión narrativa integradora de literatura sobre inteligencia artificial,
educación superior, formación docente, evaluación e investigación académica. La
búsqueda complementaria utilizó combinaciones de artificial intelligence, higher
education, teacher training, generative AI, assessment y learning outcomes; se
verificaron títulos, autoría y datos editoriales mediante registros DOI y publicaciones de
1085
origen. La selección priorizó revisiones y marcos de competencia con capacidad para
informar decisiones formativas.
Los documentos se organizaron según población destinataria, función educativa, tipo de
evidencia y resultado examinado. Se diferenciaron revisiones sistemáticas, revisiones de
alcance, artículos conceptuales y marcos institucionales; no se trataron como diseños
equivalentes. Los recuentos de investigaciones incluidos en revisiones ajenas se
mantuvieron separados, dado que sus ventanas temporales y criterios de selección
difieren y pueden existir artículos compartidos.
La síntesis examinó diseño de materiales, retroalimentación, evaluación, alfabetización
algorítmica, ética e investigación. Para cada dimensión se distinguieron capacidades
propuestas y efectos observados; se consideró particularmente si el estudio evaluaba una
experiencia real, una simulación o percepciones de usuarios. La fuerza interpretativa
dependió de esa distinción, sin asignar a todas las publicaciones una etiqueta uniforme
de eficacia.
Los gráficos representan distribuciones publicadas dentro de revisiones específicas.
Cuando las categorías se solapan, sus frecuencias no se expresan como partes exclusivas
de un total; cuando son excluyentes, se conserva el denominador original. No se
calcularon efectos educativos combinados ni se dedujo crecimiento causal de
competencias a partir del número de artículos sobre una tecnología.
La propuesta se elaboró como modelo de desarrollo profesional con productos
verificables, no como intervención ya aplicada. No se reclutaron docentes ni estudiantes
y no se generaron puntuaciones de rendimiento. Sus indicadores constituyen criterios
para una evaluación futura; no se presentan como instrumentos psicométricos validados
ni como requisitos oficiales de acreditación universitaria.
1086
Resultados
La incorporación de IA modifica progresivamente la relación tradicional entre docente,
estudiante y conocimiento. En lugar de una relación exclusivamente docente-estudiante,
emerge un escenario donde las herramientas inteligentes actúan como recursos
intermediarios que pueden apoyar diferentes fases del proceso educativo.
(Zawacki-Richter et al., 2019)
Zawacki-Richter y colaboradores (Zawacki-Richter et al., 2019) identificaron cuatro
grandes áreas de aplicación de IA en educación superior: sistemas de perfilamiento y
predicción, evaluación y valoración, sistemas adaptativos y personalización, y sistemas
inteligentes de tutoría. Estas aplicaciones demuestran que la IA educativa no se limita a
los modelos generativos actuales, sino que forma parte de una evolución tecnológica
más amplia.
Para el docente universitario, esta transformación implica pasar de ser únicamente
transmisor de información a convertirse en diseñador, mediador y validador del
conocimiento. El profesor necesita determinar qué información es pertinente, evaluar la
calidad de las respuestas generadas por IA y diseñar actividades donde el estudiante
tenga que interpretar, contrastar, argumentar y crear. (Zawacki-Richter et al., 2019)
La formación docente debe, por tanto, incorporar competencias relacionadas con el
funcionamiento básico de la IA, formulación de instrucciones, evaluación de resultados,
identificación de errores, comprensión de sesgos y aplicación de criterios éticos.
(Zawacki-Richter et al., 2019)
Miao y Cukurova (Miao y Cukurova, 2024) plantea un modelo particularmente
relevante al establecer competencias organizadas en tres niveles de progresión: adquirir,
profundizar y crear. Este enfoque permite entender que la alfabetización en IA no debe
1087
limitarse a aprender a utilizar una herramienta específica, sino que debe convertirse en
una competencia profesional progresiva.
Uno de los principales beneficios potenciales de la IA consiste en la capacidad de
proporcionar experiencias educativas más personalizadas. Los sistemas inteligentes
pueden ayudar a generar explicaciones alternativas, ejemplos, ejercicios, preguntas de
autoevaluación y materiales adaptados a diferentes niveles de conocimiento. (Chiu et
al., 2023)
En este contexto, el docente puede utilizar IA como asistente pedagógico para
diversificar sus recursos. Por ejemplo, un profesor puede solicitar diferentes
explicaciones de un concepto complejo, crear casos clínicos simulados, generar
preguntas para discusión, diseñar escenarios problemáticos o adaptar un contenido a
diferentes niveles de dificultad. (Chiu et al., 2023)
La tabla 1 organiza tipos de evidencia y alcance educativo, con indicación del alcance
de cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 1
Tipos de evidencia y alcance educativo
Fuente
Objeto
Límite de interpretación
Crompton y Burke
(Crompton y Burke,
2023)
138 artículos de IA universitaria
Predominio de aplicaciones al alumnado
Albadarin y
colaboradores
(Albadarin et al.,
2024)
14 estudios empíricos iniciales
Ventana temprana de ChatGPT
Liang y
colaboradores
(Liang et al., 2025)
33 estudios de currículo y
evaluación
Frecuencia de simulaciones
Luo y colaboradores
(Luo et al., 2025)
63 estudios de herramientas
Funciones y resultados heterogéneos
Fuente: Elaboración propia a partir de las revisiones citadas; sus corpus pueden solaparse.
1088
Sin embargo, la personalización debe permanecer bajo supervisión docente. Una
respuesta generada automáticamente puede ser incompleta, incorrecta o presentar
información descontextualizada. Por esta razón, la IA no debe considerarse una fuente
absoluta de conocimiento. (Chiu et al., 2023)
Albadarin y colaboradores (Albadarin et al., 2024) señalan que la evidencia empírica
sobre ChatGPT en educación muestra múltiples posibilidades de utilización, aunque
también evidencia la necesidad de continuar investigando sus efectos y limitaciones.
El docente universitario debe enseñar al estudiante a interactuar críticamente con la IA.
Una estrategia pedagógica particularmente relevante consiste en pedir al estudiante que
genere una respuesta mediante IA y posteriormente identifique errores, sesgos,
inconsistencias o referencias inexistentes. De esta manera, la herramienta deja de ser un
sustituto del pensamiento y se convierte en un objeto de análisis. (Chiu et al., 2023)
La evaluación universitaria constituye uno de los ámbitos más afectados por la
expansión de la IA generativa. Los modelos tradicionales basados exclusivamente en
ensayos, trabajos escritos o respuestas extensas pueden presentar dificultades para
determinar qué parte del trabajo fue desarrollada por el estudiante y qué parte fue
producida mediante herramientas de IA. (Xia et al., 2024)
Xia y colaboradores (Xia et al., 2024) señalan que la IA generativa está impulsando una
transformación de los sistemas de evaluación en educación superior y plantea la
necesidad de desarrollar nuevas estrategias de evaluación y formación docente.
La distribución de destinatarios en 138 artículos revisados por Crompton y Burke
muestra 72% de aplicaciones orientadas a estudiantes, 17% a instructores y 11% a
gestores. La menor presencia docente no significa ausencia de relevancia, sino un
desequilibrio del objeto investigado. La capacitación del profesor requiere evidencia
1089
específica sobre decisiones didácticas y no solo extrapolaciones desde herramientas
diseñadas para el alumnado. (Crompton y Burke, 2023)
La revisión temprana de Albadarin y colaboradores incluyó 14 estudios empíricos sobre
ChatGPT. Describió apoyos a explicación, escritura y planificación, junto con necesidad
de entrenamiento y verificación; su ventana de búsqueda terminó en abril de 2023. El
valor de esa síntesis es documentar experiencias iniciales, no representar todo el
ecosistema posterior de modelos o establecer eficacia estable entre disciplinas.
(Albadarin et al., 2024)
Las revisiones generales de Chen y colaboradores y de Chiu y colaboradores permiten
ordenar oportunidades y desafíos más allá de una aplicación comercial. Una
competencia transferible debe incluir reconocimiento del problema, valoración del dato
disponible y examen del resultado; memorizar instrucciones para una interfaz concreta
es insuficiente cuando cambian sus capacidades, restricciones y condiciones de acceso.
(Chen et al., 2020; Chiu et al., 2023)
El gráfico 1 presenta destinatarios de aplicaciones de IA en educación superior. Se
conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de
las implicaciones propuestas.
Gráfico 1
Destinatarios de aplicaciones de IA en educación superior
Fuente: elaboración propia. (Crompton y Burke, 2023): corpus de 138 artículos; porcentajes publicados.
1090
El predominio estudiantil delimita el alcance del conocimiento disponible. Que una
aplicación se dirija al alumnado no implica que haya evaluado formación del
profesorado; las instituciones necesitan preguntar cómo se adquirieron competencias y
si se transfirieron a nuevas tareas. El gráfico representa orientación de investigaciones,
no distribución universal del uso de IA.
La respuesta institucional no debería limitarse exclusivamente a prohibir las
herramientas de IA. Es necesario rediseñar las actividades para evaluar procesos
cognitivos que requieran comprensión, argumentación, aplicación, análisis y reflexión.
(Xia et al., 2024)
Entre las estrategias posibles se encuentran; Evaluaciones orales complementarias;
Portafolios de aprendizaje; Estudios de caso; Proyectos progresivos; Defensa de
trabajos; Evaluaciones basadas en problemas; Reflexiones metacognitivas;
Comparación crítica de respuestas generadas por IA; Actividades realizadas durante
sesiones supervisadas; Presentación de evidencias del proceso de construcción del
conocimiento. (Xia et al., 2024)
De esta manera, la IA puede convertirse incluso en un elemento para mejorar la
evaluación, siempre que el docente transforme el objeto evaluativo desde el producto
final hacia el proceso de aprendizaje. (Xia et al., 2024)
La IA también tiene un impacto importante sobre la investigación universitaria. Los
docentes e investigadores pueden utilizar diferentes herramientas para organizar
literatura, identificar tendencias, generar palabras clave, estructurar preguntas de
investigación, apoyar procesos de traducción, analizar grandes conjuntos de
información y mejorar determinados aspectos de la redacción académica. (Kasneci et
al., 2023)
1091
En la revisión bibliográfica, por ejemplo, la IA puede ayudar a organizar conceptos,
establecer categorías temáticas y generar matrices preliminares de análisis. No obstante,
la selección definitiva de artículos, evaluación metodológica y comprobación de
referencias debe permanecer bajo responsabilidad del investigador. (Kasneci et al.,
2023)
Una de las principales ventajas potenciales consiste en reducir tareas repetitivas. Esto
permite que investigadores y docentes dediquen mayor tiempo a actividades de mayor
valor intelectual, como construcción teórica, diseño metodológico, interpretación de
resultados y discusión científica. (Kasneci et al., 2023)
No obstante, la utilización de IA en investigación introduce nuevos riesgos. Entre ellos
destacan las referencias inexistentes, errores factuales, sesgos de los modelos, pérdida
de trazabilidad, problemas de autoría y utilización inadecuada de información
confidencial. (Kasneci et al., 2023)
La tabla 2 organiza competencias y productos verificables, con indicación del alcance
de cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 2
Competencias y productos verificables
Dimensión
Actuación
Producto de evaluación
Tecnológica
Reconocer límites y datos
requeridos
Análisis de herramienta
Pedagógica
Alinear tarea y objetivo
Actividad justificada
Crítica
Contrastar respuestas y fuentes
Registro de correcciones
Ética
Decidir sobre privacidad y
equidad
Evaluación de riesgos
Investigativa
Conservar trazabilidad y
responsabilidad
Bitácora de procedimiento
Fuente: Propuesta propia informada por (Kasneci et al., 2023; Miao y Cukurova, 2024; Qian, 2025); no es
una escala validada.
1092
Por ello, las universidades deberían desarrollar programas de alfabetización en IA para
investigadores, incluyendo aspectos relacionados con verificación de información,
transparencia, protección de datos, citación y declaración del uso de herramientas de
inteligencia artificial. (Kasneci et al., 2023)
Las universidades deberían desarrollar programas permanentes de formación docente en
IA. Estos programas no deberían limitarse a enseñar el funcionamiento de ChatGPT u
otra herramienta concreta, debido a que las tecnologías cambian rápidamente. (Miao y
Cukurova, 2024)
La formación debe abordar principios generales transferibles entre diferentes sistemas:
funcionamiento de modelos generativos, limitaciones, sesgos, privacidad, formulación
de instrucciones, evaluación de resultados, ética y diseño pedagógico. (Miao y
Cukurova, 2024)
La capacitación debe organizarse por niveles de competencia. (Miao y Cukurova, 2024)
En un primer nivel, el docente aprende los fundamentos de IA y sus principales
aplicaciones. (Miao y Cukurova, 2024)
Liang y colaboradores analizaron 33 estudios sobre currículo, instrucción y evaluación
en los primeros meses posteriores a ChatGPT. Quince utilizaron simulación y
modelización, y 17 se realizaron en Asia; estas características limitan la inferencia sobre
implementación sostenida en universidades latinoamericanas. El volumen de ejemplos
generados no equivale al número de aulas donde se demostró una mejora de
aprendizaje. (Liang et al., 2025)
Las simulaciones tienen utilidad para explorar tareas, detectar errores y formular
hipótesis. Sin embargo, una evaluación de respuestas producidas por un modelo no
mide automáticamente cómo aprenden personas ni cómo cambia el trabajo del profesor.
1093
La formación debe enseñar a reconocer esa diferencia y a exigir evidencia pertinente
antes de adoptar una herramienta para calificar, orientar trayectorias o decidir apoyos.
El marco de competencias docentes de Miao y Cukurova articula progresión y
dimensiones complementarias. Su aplicación universitaria puede organizarse en
comprensión, integración supervisada y creación crítica; estos niveles deben expresarse
mediante actuaciones observables y no solo horas de asistencia. El modelo propuesto
adapta ese principio a productos docentes y de investigación, sin atribuir validación
empírica al esquema institucional. (Miao y Cukurova, 2024)
El gráfico 2 presenta presencia de simulación y modelización en una revisión temprana.
Se conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada
de las implicaciones propuestas.
Gráfico 2
Presencia de simulación y modelización en una revisión temprana
Fuente: elaboración propia. (Liang et al., 2025): 33 estudios. Otros métodos =
33 − 15; cálculo descriptivo propio.
La presencia de simulaciones obliga a distinguir factibilidad de implementación
educativa. Una respuesta evaluada por investigadores puede ser útil para explorar
capacidades, pero no mide aprendizaje sostenido ni adaptación docente. Los otros
métodos tampoco forman una categoría homogénea de mayor calidad; el diseño debe
juzgarse según su pregunta y ejecución.
1094
En un segundo nivel, desarrolla capacidades para integrar IA en actividades docentes,
evaluación e investigación. (Miao y Cukurova, 2024)
En un tercer nivel, desarrolla proyectos innovadores, investigaciones sobre IA educativa
y estrategias institucionales. (Miao y Cukurova, 2024)
Este modelo coincide con el planteamiento de Miao y Cukurova (Miao y Cukurova,
2024), que propone progresar desde la adquisición de conocimientos hacia la
profundización y la creación.
La formación aislada puede tener efectos limitados. Por ello, es recomendable crear
comunidades de docentes donde se compartan experiencias, actividades, errores, buenas
prácticas y resultados. (Miao y Cukurova, 2024)
Estas comunidades pueden funcionar mediante seminarios periódicos, laboratorios de
innovación educativa y grupos interdisciplinarios. (Miao y Cukurova, 2024)
El docente debe aprender a incorporar IA en actividades que promuevan pensamiento
crítico; Una metodología efectiva consiste en utilizar la IA como punto de partida y no
como punto final. Por ejemplo. (Miao y Cukurova, 2024)
Pregunta → respuesta de IA → verificación → contraste con literatura científica →
análisis crítico → producción propia. (Miao y Cukurova, 2024)
La tabla 3 organiza usos formativos y controles, con indicación del alcance de cada
componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 3
Usos formativos y controles
Uso
Posible aporte
Control necesario
Materiales
Variantes y ejemplos
Exactitud y accesibilidad
Retroalimentación
Respuesta oportuna
Supervisión y comprensión
Evaluación
Apoyo a revisión
Criterios, revisión humana y recurso
1095
Uso
Posible aporte
Control necesario
Investigación
Organización y asistencia
Fuentes originales y trazabilidad
Fuente: Síntesis de (Chen et al., 2020; Chiu et al., 2023; Dwivedi et al., 2023; Luo et al., 2025; Tlili et al.,
2023); los aportes no implican eficacia universal.
Esta secuencia convierte a la IA en una herramienta para desarrollar habilidades
cognitivas superiores. (Miao y Cukurova, 2024)
La formación docente debe incorporar una dimensión ética transversal. Entre los
aspectos prioritarios se encuentran privacidad, propiedad intelectual, transparencia,
sesgos, discriminación algorítmica, autoría, responsabilidad académica y uso de
información sensible. (Miao y Cukurova, 2024)
La formación ética debe evitar dos posiciones extremas: considerar que toda IA es
perjudicial o asumir que toda IA mejora automáticamente la educación. (Miao y
Cukurova, 2024)
La formación universitaria del siglo XXI requiere ampliar el concepto tradicional de
competencia digital. El docente necesita desarrollar competencias relacionadas con;
Alfabetización en IA; Pensamiento crítico digital; Evaluación de información generada
por IA; Diseño pedagógico asistido por IA; Ética tecnológica; Protección de datos;
Investigación con herramientas inteligentes; Comunicación digital; Evaluación
innovadora; Gestión de entornos híbridos de aprendizaje. (Miao y Cukurova, 2024)
La revisión de inteligencia artificial y desarrollo profesional docente realizada por
estudios recientes evidencia precisamente una diferencia entre el volumen de
investigaciones sobre utilización de IA en enseñanza y la cantidad dedicada
específicamente a su contribución al desarrollo profesional del profesorado. (Miao y
Cukurova, 2024)
Luo y colaboradores revisaron 63 artículos sobre diseño y evaluación de herramientas
de aprendizaje: 32 emplearon sistemas disponibles públicamente y 31 desarrollaron
1096
herramientas propias. La distinción afecta las competencias requeridas; usar un sistema
externo exige valorar condiciones de tratamiento de datos y estabilidad del servicio,
mientras que desarrollar uno propio añade responsabilidades sobre datos, pruebas y
mantenimiento. (Luo et al., 2025)
La personalización puede adoptar formas muy diferentes. Ajustar dificultad,
recomendar recursos y generar explicaciones no equivale a comprender integralmente al
estudiante; cada función necesita objetivos y límites. La formación docente debe
enseñar a identificar qué decisión se automatiza, qué información la sostiene y quién
puede corregirla, en lugar de asumir que toda adaptación producida por un sistema es
pedagógicamente deseable. (Chiu et al., 2023; Tlili et al., 2023)
La literatura sobre aplicaciones pedagógicas describe creatividad, pensamiento crítico y
autonomía como propósitos relevantes, pero advierte dependencia y externalización de
procesos cognitivos. El diseño de actividades debe requerir contraste, justificación y
transferencia, de modo que el estudiante mantenga trabajo intelectual comprobable
aunque utilice apoyo generativo. (Kasneci et al., 2023; Qian, 2025)
El gráfico 3 presenta este tipo de herramienta en estudios universitarios. Se conserva la
unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de las
implicaciones propuestas.
Gráfico 3
Tipo de herramienta en estudios universitarios
Fuente: elaboración propia. (Luo et al., 2025): corpus de 63 publicaciones; clasificación informada por la
revisión.
1097
La cercanía de las frecuencias no indica equivalencia de calidad entre herramientas
públicas y propias. Cada opción introduce responsabilidades diferentes de
mantenimiento, datos y continuidad; la selección formativa debe enseñar a valorarlas.
Tampoco puede deducirse que una universidad necesite desarrollar un sistema para
integrar IA con rigor pedagógico.
Esto representa una oportunidad para las instituciones universitarias: formar docentes
capaces de comprender y dirigir la transformación tecnológica en lugar de limitarse a
reaccionar ante ella. (Miao y Cukurova, 2024)
A pesar de sus oportunidades, la IA presenta riesgos importantes. (Kasneci et al., 2023)
El primero es la dependencia tecnológica. Cuando docentes o estudiantes utilizan
sistemas generativos sin desarrollar competencias propias, existe el riesgo de disminuir
la capacidad de análisis independiente. (Kasneci et al., 2023)
El segundo es la generación de información incorrecta. Los sistemas generativos pueden
producir respuestas aparentemente convincentes que contienen errores. (Kasneci et al.,
2023)
El tercero es la privacidad. El ingreso de información personal, institucional, académica
o científica en plataformas externas puede generar riesgos relacionados con la
protección de datos. (Kasneci et al., 2023)
El cuarto corresponde a los sesgos algorítmicos. Los sistemas de IA pueden reproducir
patrones presentes en los datos utilizados para entrenarlos. (Kasneci et al., 2023)
El quinto es la integridad académica. La facilidad para generar trabajos puede dificultar
la evaluación tradicional y obliga a replantear determinados mecanismos de evaluación.
(Kasneci et al., 2023)
La tabla 4 organiza modelo de desarrollo profesional propuesto, con indicación del
alcance de cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
1098
Tabla 4
Modelo de desarrollo profesional propuesto
Fase
Producto
Criterio de avance
Diagnóstico
Mapa de necesidades
Problema pedagógico definido
Experimentación
Actividad y análisis de riesgos
Coherencia y verificación
Implementación
Evidencia de proceso y
aprendizaje
Aplicación supervisada
Evaluación
Informe de efectos y barreras
Transferencia y ajustes
Continuidad
Comunidad y documentación
Actualización sostenible
Fuente: Propuesta basada en (Lye y Lim, 2024; Miao y Cukurova, 2024; Weng et al., 2024; Xia et al.,
2024). Requiere evaluación empírica.
La literatura reciente muestra que estos desafíos no son meramente teóricos.
Investigaciones sobre educación superior han documentado preocupaciones
relacionadas con privacidad, equidad, calidad de las respuestas, integridad académica y
necesidad de intervención docente. (Kasneci et al., 2023)
Por ello, la solución no consiste exclusivamente en restringir el acceso a IA, sino en
desarrollar capacidades para utilizarla de manera transparente, crítica y responsable.
(Kasneci et al., 2023)
A partir de la literatura revisada, se propone un modelo de integración de IA en la
formación docente universitaria compuesto por cinco dimensiones; Dimensión 1.
Competencia tecnológica; Comprender qué es la IA, cómo funciona y cuáles son sus
principales aplicaciones; Dimensión 2. Competencia pedagógica; Seleccionar
herramientas y metodologías de acuerdo con los objetivos de aprendizaje; Dimensión 3.
Competencia crítica; Verificar resultados, identificar errores, evaluar fuentes y
reconocer limitaciones; Dimensión 4. Competencia ética; Aplicar principios de
privacidad, transparencia, equidad, autoría e integridad académica; Dimensión 5.
Competencia investigativa. (Miao y Cukurova, 2024)
1099
Utilizar IA como apoyo en revisión bibliográfica, análisis, organización de información
y comunicación científica, manteniendo la responsabilidad del investigador. (Miao y
Cukurova, 2024)
El modelo debe desarrollarse mediante un proceso continuo de diagnóstico,
capacitación, experimentación, evaluación y mejora. (Miao y Cukurova, 2024)
En la misma revisión de Luo y colaboradores, 46 estudios incluyeron retroalimentación
o recomendaciones, 45 evaluación y 26 tutoría inteligente. Son funciones que pueden
coexistir en una publicación; sumarlas como categorías excluyentes produciría una
interpretación incorrecta. Su frecuencia informa qué se investiga y no cuánto mejora
cada función el aprendizaje. (Luo et al., 2025)
Weng y colaboradores reunieron 34 estudios sobre evaluación y resultados, mientras
que Xia y colaboradores analizaron 32 investigaciones empíricas sobre transformación
de la evaluación. Ambas síntesis sitúan el desarrollo profesional y la reconsideración de
tareas en el centro de la respuesta institucional; no establecen que cualquier actividad
con IA supere automáticamente una evaluación convencional bien diseñada. (Weng et
al., 2024; Xia et al., 2024)
El modelo propuesto conecta diagnóstico de competencias, experimentación
acompañada, implementación y revisión. Cada fase exige un producto: análisis de
riesgo, actividad alineada, evidencia de aprendizaje o informe de mejora. La progresión
depende de demostrar decisiones justificadas; el número de herramientas utilizadas y la
velocidad de generación se consideran indicadores de actividad, no resultados
educativos finales.
El gráfico 4 presenta funciones de herramientas de IA en estudios universitarios. Se
conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de
las implicaciones propuestas.
1100
Gráfico 4
Funciones de herramientas de IA en estudios universitarios
Fuente: elaboración propia. (Luo et al., 2025): categorías no excluyentes en 63 artículos. Frecuencia no
equivale a eficacia.
Las funciones pueden coexistir y por eso sus recuentos superan el total de artículos si se
suman. La frecuencia de retroalimentación o evaluación informa prioridades de
investigación, pero no establece un orden de eficacia. Un programa docente debe
examinar cómo se implementa cada función y qué evidencia de aprendizaje produce.
Discusión
La evidencia disponible permite afirmar que la IA está modificando la naturaleza del
trabajo docente universitario. Sin embargo, todavía existe una brecha entre la velocidad
de evolución tecnológica y la capacidad de las instituciones para preparar a sus
profesores. (Qian, 2025)
Crompton y Burke (2023) evidenciaron el rápido crecimiento de la investigación sobre
IA en educación superior, mientras que estudios posteriores muestran que la expansión
de la IA generativa ha creado nuevas necesidades relacionadas con enseñanza,
evaluación e investigación. (Qian, 2025)
El desafío principal no parece ser exclusivamente tecnológico. Se trata de un desafío
pedagógico y cultural. Una universidad puede disponer de herramientas avanzadas de
1101
IA y, sin embargo, no obtener beneficios educativos si sus docentes no poseen las
competencias necesarias para integrarlas. (Qian, 2025)
La revisión de Qian (Qian, 2025) muestra que las aplicaciones pedagógicas de IA
generativa en educación superior se han diversificado rápidamente. Asimismo,
revisiones centradas específicamente en la enseñanza universitaria evidencian que la IA
ya se utiliza en diferentes disciplinas y con distintos propósitos educativos.
Por otro lado, la investigación sobre evaluación demuestra que la IA generativa está
obligando a replantear qué significa evaluar aprendizaje. La evaluación basada
exclusivamente en productos escritos resulta cada vez menos suficiente en determinados
contextos. (Qian, 2025)
La formación docente debe anticiparse a estos cambios. El profesor universitario del
siglo XXI necesitará conocer la tecnología, pero también saber cuándo no utilizarla.
Esta última competencia es especialmente importante: la innovación educativa no
consiste en utilizar IA en todas las actividades, sino en determinar cuándo su uso aporta
valor pedagógico. (Qian, 2025)
La IA debe permanecer subordinada a los objetivos educativos y no convertirse en el
objetivo de la educación. (Qian, 2025)
La formación universitaria debe desplazar el énfasis desde producir más contenido hacia
sostener mejores decisiones. La facilidad de generar explicaciones, preguntas o rúbricas
puede reducir ciertas tareas y simultáneamente aumentar el trabajo de verificación; el
balance depende de complejidad disciplinar, calidad de las fuentes y consecuencias del
error. Las revisiones sobre ChatGPT en educación superior sitúan estas tensiones dentro
de una agenda todavía en desarrollo. (Baig y Yadegaridehkordi, 2024; Bhullar et al.,
2024)
1102
Una primera competencia consiste en formular el propósito de uso. Antes de abrir una
aplicación, el docente debe establecer qué dificultad de aprendizaje intenta resolver, qué
resultado observable espera y qué alternativa dispone. Esta secuencia permite detectar
incorporaciones ornamentales de tecnología y distinguir innovaciones pedagógicas de
cambios de presentación; también facilita evaluar si el tiempo invertido produce un
beneficio relevante.
La alfabetización técnica necesaria no exige que todo docente entrene modelos, pero sí
que comprenda su carácter probabilístico y la diferencia entre generación y
recuperación documental. Una respuesta fluida puede contener referencias inexistentes
o afirmaciones descontextualizadas; la verificación debe llegar a la fuente original. En
investigación, utilizar un texto generado como si fuera evidencia reproduce errores y
compromete trazabilidad. (Dwivedi et al., 2023; Kasneci et al., 2023)
La dimensión investigativa requiere competencias específicas. La IA puede apoyar
organización de notas, traducción o exploración de código, pero las decisiones sobre
pregunta, diseño y análisis conservan responsabilidad humana. Deben registrarse
versiones y usos relevantes para reproducibilidad, proteger información confidencial y
revisar resultados; la automatización no transforma una búsqueda informal en revisión
sistemática ni legitima participantes o datos inexistentes. (Dwivedi et al., 2023; Kasneci
et al., 2023)
En evaluación, el problema no se limita a identificar quién escribió un texto. La
universidad necesita conocer qué puede hacer el estudiante, con qué apoyos y bajo qué
condiciones; tareas de defensa, análisis de errores, aplicación contextual y revisión
documentada pueden aportar esa evidencia. Ello no obliga a eliminar pruebas
convencionales, sino a seleccionar combinaciones coherentes con los resultados de
aprendizaje. (Lye y Lim, 2024; Weng et al., 2024; Xia et al., 2024)
1103
Las rúbricas deben valorar razonamiento disciplinar y capacidad de contrastar fuentes,
sin premiar únicamente fluidez expresiva. Si el objetivo es aprender a argumentar, una
producción impecable sin explicación del proceso puede ser insuficiente; si el objetivo
es evaluar una herramienta, la calidad del contraste puede importar más que la respuesta
inicialmente generada. La transparencia de las reglas evita que docentes y estudiantes
interpreten de manera incompatible el mismo uso.
La vigilancia automatizada merece una evaluación separada. Las inferencias sobre
autoría o conducta no deben convertirse en sanciones sin procedimiento, contexto y
posibilidad de respuesta. La formación debe incluir límites de evidencia y mecanismos
de revisión humana; la gobernanza institucional tiene que evitar que una herramienta
introduzca decisiones de alto impacto bajo la apariencia de una simple función auxiliar.
El desarrollo profesional basado en comunidades puede facilitar aprendizaje situado.
Docentes de distintas disciplinas pueden comparar ejemplos, documentar errores y
revisar actividades, pero necesitan tiempo reconocido y coordinación. Una comunidad
sin apoyo puede trasladar trabajo adicional a voluntarios; la sostenibilidad requiere
integrar formación, acompañamiento y evaluación en la organización académica, en vez
de depender exclusivamente del entusiasmo individual.
La accesibilidad también condiciona los resultados. Diferencias en conectividad,
idioma, discapacidad y acceso a versiones de pago pueden alterar la participación; una
actividad evaluada no debería exigir recursos que parte del alumnado no posee. El
diseño necesita alternativas equivalentes y revisión de barreras, además de comprobar
que los materiales generados sean comprensibles y accesibles en el contexto concreto.
La privacidad debe enseñarse mediante decisiones prácticas. El profesor necesita
reconocer qué información puede compartir, cuándo debe anonimizar y cuándo
corresponde abstenerse de usar un servicio externo. La existencia de una cuenta
1104
institucional no elimina automáticamente los riesgos; contratos, permisos y
configuraciones requieren evaluación institucional, especialmente con datos personales,
calificaciones o investigaciones no publicadas.
Los indicadores de implementación deben diferenciar satisfacción, competencia y
resultado. Un curso puede recibir valoraciones positivas sin cambiar prácticas; una
mejora en una tarea puede depender del apoyo inmediato y desaparecer cuando se retira.
La evaluación debería incluir desempeño antes y después, transferencia a situaciones
nuevas y seguimiento razonable, con comparación cuando resulte factible y sin atribuir
todo cambio a la formación.
La investigación sobre herramientas propias y públicas muestra responsabilidades
diferentes. Un desarrollo universitario permite ciertas adaptaciones, pero requiere
recursos para mantenimiento, seguridad y revisión; una herramienta externa puede
facilitar acceso, aunque somete parte del proceso a cambios ajenos. La elección debe
incluir coste total, capacidad de salida y continuidad, no solamente la calidad de una
demostración inicial. (Luo et al., 2025)
El aporte original del modelo consiste en hacer explícita una cadena verificable entre
competencia, decisión y evidencia. La dimensión tecnológica se prueba mediante
identificación de límites; la pedagógica, mediante alineación de tareas; la crítica,
mediante corrección fundamentada; la ética, mediante decisiones documentadas; y la
investigativa, mediante trazabilidad. Son criterios de diseño propuestos, cuya validez y
factibilidad deberán estudiarse en implementación.
La diferencia entre estos criterios y una escala validada es sustantiva. Una rúbrica local
puede orientar formación, pero para comparar instituciones se requieren definiciones
compartidas, consistencia de evaluación y análisis de sesgo. La propuesta no
1105
proporciona puntos de corte universales ni predice rendimiento docente; ofrece una
estructura para evitar que la capacitación se reduzca a consumo de herramientas.
La revisión presenta limitaciones de selección narrativa, predominio de síntesis y rápida
evolución tecnológica. Las revisiones incluidas cubren períodos diferentes y pueden
compartir investigaciones, por lo que sus tamaños no se suman como una muestra única.
También persiste distancia entre experiencias internacionales y condiciones
universitarias ecuatorianas; esa distancia debe orientar investigación situada, no impedir
un examen crítico de aportes transferibles.
La agenda futura requiere estudios longitudinales de desarrollo profesional, evaluación
de transferencia y análisis de costes y equidad. Es especialmente relevante comparar
formación instrumental con formación pedagógica acompañada, sin presumir cuál
resultará superior en todo contexto. Los protocolos deberían registrar tareas, modelos,
condiciones de acceso y resultados, de modo que cambios tecnológicos posteriores no
vuelvan incomprensible la intervención estudiada.
Conclusiones
La Inteligencia Artificial representa una transformación relevante para la formación
docente universitaria. Su impacto no se limita a la incorporación de nuevas herramientas
tecnológicas, sino que modifica las funciones docentes, los procesos de aprendizaje, los
modelos de evaluación y determinadas etapas de la investigación científica. (Crompton
y Burke, 2023)
La evidencia revisada muestra que la IA puede contribuir a personalizar experiencias de
aprendizaje, generar recursos educativos, proporcionar retroalimentación, apoyar el
diseño curricular, facilitar determinadas tareas investigativas y ampliar las posibilidades
de innovación docente. (Crompton y Burke, 2023)
1106
Sin embargo, estos beneficios dependen directamente de la preparación del profesorado.
La integración tecnológica sin formación adecuada puede producir dependencia,
errores, problemas éticos, riesgos de privacidad y deterioro de determinados procesos de
aprendizaje. (Crompton y Burke, 2023)
Por esta razón, las universidades deben desarrollar programas institucionales de
formación docente en IA que integren conocimientos tecnológicos, competencias
pedagógicas, pensamiento crítico, ética, protección de datos e investigación. (Crompton
y Burke, 2023)
La formación debe superar el enfoque instrumental centrado exclusivamente en
aprender a utilizar una herramienta. Los docentes necesitan comprender los principios
que permiten evaluar y utilizar diferentes sistemas de IA de manera crítica. (Crompton y
Burke, 2023)
Asimismo, las universidades deben actualizar sus políticas de evaluación e integridad
académica. La aparición de herramientas generativas requiere nuevas formas de valorar
procesos cognitivos, argumentación, creatividad, resolución de problemas y aplicación
del conocimiento. (Crompton y Burke, 2023)
En el campo de la investigación, la IA puede convertirse en un instrumento de apoyo
para determinadas tareas, pero la responsabilidad científica debe permanecer en el
investigador. La generación automática de contenido no sustituye la revisión crítica, la
metodología científica ni la validación de resultados. (Crompton y Burke, 2023)
En consecuencia, el escenario universitario del siglo XXI no debe plantearse como una
competencia entre docentes e inteligencia artificial. El reto consiste en desarrollar
modelos de colaboración humano-IA donde la tecnología aumente las capacidades
profesionales sin sustituir la autonomía, creatividad, responsabilidad y juicio académico
del docente. (Crompton y Burke, 2023)
1107
La universidad que forme profesores capaces de comprender críticamente la IA estará
en mejores condiciones para aprovechar sus posibilidades educativas y científicas, al
mismo tiempo que protege los principios fundamentales de la educación superior:
calidad, ética, pensamiento crítico, investigación, autonomía y desarrollo humano.
(Crompton y Burke, 2023)
La formación docente en IA debe acreditarse mediante decisiones pedagógicas y
científicas justificadas. La evidencia permite identificar aplicaciones y necesidades de
capacitación, pero no afirmar una eficacia educativa uniforme. El modelo propuesto
articula competencias con productos verificables, acompañamiento y evaluación de
transferencia; su implementación debe conservar autonomía profesional, participación
estudiantil y responsabilidad institucional sobre calidad y equidad.
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1110
Inteligencia artificial en la detección temprana del cáncer de laringe mediante
análisis de imágenes endoscópicas
Artificial intelligence in the early detection of laryngeal cancer through endoscopic
image analysis
Inteligência artificial na detecção precoce do câncer de laringe por meio de análise de
imagens endoscópicas.
Allister Antonio Miñán Vera
Instituto Europeo de Postgrados
Ecuador
allister1999@hotmail.com
https://orcid.org/0009-0006-3916-6739
Forma de citación en APA, séptima edición.
Miñán, A. (2026). Inteligencia artificial en la detección temprana del cáncer de laringe mediante
análisis de imágenes endoscópicas. Revista Ibero Research, 1(7), 1110 - 1144.
Fecha
de
presentación:
20/09/2026
Fecha
de
aceptación:
04/10/2026
Fecha
de
publicación:
06/10/2026
1111
Resumen
La inteligencia artificial aplicada a endoscopia laríngea muestra potencial para apoyar
detección, clasificación y segmentación de lesiones. Se realizó una revisión narrativa
crítica de estudios, metaanálisis y estándares de reporte. Se diferenciaron pacientes e
imágenes, tareas diagnósticas y tipos de validación. Los resultados publicados muestran
desempeño variable y experiencias de validación externa y vídeo, pero no acreditan por
sí solos diagnóstico más temprano o mejores desenlaces oncológicos. Se propone una
matriz de evaluación e implementación supervisada que integra calidad de datos,
seguridad e impacto clínico. Se concluye que la adopción requiere validación
independiente, control de sesgos y seguimiento de decisiones, manteniendo
confirmación diagnóstica y responsabilidad especializada.
Palabras clave: inteligencia artificial; cáncer de laringe; endoscopia; aprendizaje profundo;
exactitud diagnóstica.
1112
Abstract
Artificial intelligence applied to laryngeal endoscopy may support lesion detection,
classification, and segmentation. A critical narrative review examined studies,
meta-analyses, and reporting standards. Patients and images, diagnostic tasks, and
validation types were differentiated. Published results show variable performance and
experience with external and video validation, but do not independently establish earlier
diagnosis or improved oncological outcomes. An evaluation and supervised
implementation matrix integrating data quality, safety, and clinical impact is proposed.
Adoption requires independent validation, bias control, and monitoring of decisions
while maintaining diagnostic confirmation and specialist responsibility.
Keywords: artificial intelligence; laryngeal cancer; endoscopy; deep learning; diagnostic
accuracy.
1113
Resumo
A inteligência artificial aplicada à endoscopia laríngea apresenta potencial para apoiar
detecção, classificação e segmentação de lesões. Realizou-se uma revisão narrativa
crítica de estudos, metanálises e padrões de relato. Diferenciaram-se pacientes e
imagens, tarefas diagnósticas e tipos de validação. Os resultados publicados mostram
desempenho variável e experiências de validação externa e por vídeo, mas não
demonstram, isoladamente, diagnóstico mais precoce ou melhores resultados
oncológicos. Propõe-se uma matriz de avaliação e implementação supervisionada que
integra qualidade dos dados, segurança e impacto clínico. A adoção exige validação
independente, controle de vieses e acompanhamento das decisões, mantendo
confirmação diagnóstica e responsabilidade especializada.
Palavras-chave: inteligência artificial; câncer de laringe; endoscopia; aprendizagem profunda;
acurácia diagnóstica.
1114
Introducción
El cáncer de laringe representa una enfermedad de considerable importancia dentro de
la oncología de cabeza y cuello. La mayoría de los tumores laríngeos corresponden a
carcinomas escamocelulares, que pueden desarrollarse en regiones glóticas,
supraglóticas o subglóticas. Su aparición se encuentra relacionada con múltiples
factores, entre ellos el consumo de tabaco, alcohol y determinadas exposiciones
ambientales y ocupacionales. Además, pueden existir lesiones precursoras como
leucoplasias, displasias y alteraciones epiteliales que requieren una valoración
especializada debido a su potencial de progresión maligna (1,2).
La detección precoz constituye un componente esencial del abordaje del cáncer
laríngeo. Las lesiones diagnosticadas en fases iniciales pueden presentar mejores
posibilidades de tratamiento conservador y de preservación funcional. Sin embargo, la
identificación temprana no siempre resulta sencilla, debido a que determinadas lesiones
pueden presentar cambios sutiles de color, textura, vascularización o arquitectura
superficial. La exploración endoscópica convencional mediante luz blanca continúa
siendo una herramienta fundamental, pero su interpretación depende de factores
relacionados con la calidad de la imagen, las características de la lesión y la experiencia
del especialista. (1)
Paralelamente, el desarrollo de la inteligencia artificial ha modificado el panorama de la
medicina basada en imágenes. El aprendizaje automático y, especialmente, el
aprendizaje profundo permiten construir modelos capaces de identificar patrones
complejos en imágenes digitales que pueden no ser fácilmente reconocibles mediante
una inspección convencional. Las redes neuronales convolucionales (CNN) han
adquirido particular importancia en la interpretación automatizada de imágenes médicas
1115
debido a su capacidad para aprender representaciones jerárquicas de características
visuales (3,4).
En laringología, la investigación sobre IA ha evolucionado desde modelos
experimentales de clasificación de imágenes hacia sistemas capaces de detectar
lesiones, diferenciar tejido benigno y maligno, identificar lesiones precursoras y
delimitar los bordes tumorales. El propósito de esta revisión es analizar críticamente el
papel potencial de la IA en la detección temprana del cáncer de laringe mediante
imágenes endoscópicas y discutir los principales retos que deben resolverse antes de su
implementación clínica generalizada. (1)
La detección temprana constituye una finalidad clínica más exigente que clasificar
fotografías correctamente. Para demostrarla es necesario establecer si una herramienta
adelanta el diagnóstico de lesiones relevantes, modifica decisiones y mejora resultados
sin aumentar de forma desproporcionada biopsias o falsas alarmas. Los estudios de
exactitud aportan un paso inicial, pero no responden por sí solos a esas preguntas
asistenciales. (1,2,5)
Las tareas computacionales también deben diferenciarse. Detectar una lesión, clasificar
su naturaleza y delimitar su superficie producen resultados distintos y utilizan métricas
diferentes; una elevada concordancia de segmentación no representa sensibilidad
diagnóstica ni capacidad para identificar invasión profunda. El artículo delimita su
objeto al análisis de imágenes endoscópicas laríngeas, utilizando otras modalidades
únicamente para discutir límites y complementariedad. (6,7,8)
La endoscopia proporciona información visual condicionada por iluminación, óptica,
movimiento y selección de fotogramas. El rendimiento puede cambiar cuando un
modelo entrenado con imágenes limpias se aplica a exploraciones con secreciones,
1116
sangrado o visualización incompleta. La validación externa adquiere especial relevancia
porque refleja, aunque de manera imperfecta, variación entre centros y equipos. (9,7)
Se plantea identificar qué evidencia respalda el apoyo diagnóstico, qué errores
metodológicos pueden exagerarlo y qué condiciones debería cumplir una
implementación supervisada. El aporte consiste en una matriz de evaluación que une
calidad de datos, desempeño, interacción clínica y seguimiento; no se presenta un
algoritmo nuevo ni resultados de entrenamiento propios.
Metodología
Se realizó una revisión narrativa crítica, de alcance documental y orientación aplicada.
El material temático inicial se amplió mediante búsquedas dirigidas en registros
académicos y publicaciones originales disponibles; se verificaron identidad
bibliográfica y correspondencia de las fuentes con las afirmaciones. La búsqueda
complementaria se cerró el 5 de octubre de 2026 y conservó trabajos fundacionales
cuando eran necesarios para interpretar la evidencia reciente.
Se consultaron registros de Europe PMC/PubMed, metadatos DOI y páginas de revistas
u organismos pertinentes. Se incluyeron publicaciones con relación directa con la
pregunta y datos o argumentos interpretables; se excluyeron duplicados bibliográficos,
referencias que no correspondían al contenido atribuido y trabajos ajenos al objeto. No
se declararon búsquedas en bases de suscripción no consultadas ni un proceso
exhaustivo de revisión sistemática.
La selección fue intencional y se utilizó una matriz de extracción para ordenar diseño,
población u objeto, resultados, medida y limitaciones. El análisis fue comparativo y
temático; los resultados cuantitativos se conservaron en su contexto y las propuestas se
diferenciaron de hallazgos empíricos. Las tablas y gráficos se elaboraron con
1117
información publicada, sin crear participantes, observaciones o estimaciones de efecto
propias.
La revisión utilizó fuentes documentales públicas y no intervino sobre personas ni
accedió a registros individuales identificables. No se atribuye una aprobación ética
inexistente. Se mantuvo trazabilidad mediante DOI o URL y se realizó una
comprobación de correspondencia entre citas y referencias, junto con revisión de
coherencia de cifras y elementos visuales.
Se realizó una revisión narrativa crítica con búsqueda complementaria de laryngeal,
laryngoscopy, leukoplakia, artificial intelligence, deep learning y machine learning. Se
priorizaron estudios con endoscopia laríngea, validación independiente o análisis de
utilidad clínica; se incorporaron guías de reporte para interpretar aspectos de diseño.
Los trabajos sobre voz, tomografía o histopatología no se utilizaron para atribuir
desempeño a una modalidad endoscópica diferente.
La extracción identificó población, número de pacientes e imágenes, modalidad óptica,
tarea, referencia diagnóstica y tipo de validación. Se registró la unidad de análisis
porque miles de fotogramas de pocos pacientes no proporcionan la misma información
que miles de personas independientes. Se distinguieron validación interna, externa y
evaluación prospectiva, sin asumir que cualquiera de ellas implica beneficio asistencial
demostrado.
Se interpretaron sensibilidad, especificidad, área bajo la curva y métricas de
segmentación según su propósito. Los resultados de distintas revisiones no se
combinaron nuevamente, dado el probable solapamiento de estudios y diferencias en
selección y referencia. La comparación fue crítica y descriptiva; no se calculó una
estimación única del rendimiento de toda la inteligencia artificial laríngea.
1118
Las guías STARD y STARD-AI orientaron el examen de exactitud diagnóstica;
TRIPOD+AI, la transparencia de modelos predictivos; CLAIM, la información
específica de imágenes; y DECIDE-AI, la evaluación inicial en el flujo clínico. Se
emplearon como marcos de lectura y no se declaró una puntuación formal de
cumplimiento no realizada. (10,11,12,13,14)
Los gráficos conservan la tarea y el conjunto de evaluación de cada fuente. Los
porcentajes de sensibilidad y especificidad se presentan como estimaciones publicadas,
sin construir matrices de pacientes hipotéticos ni calcular valores predictivos sin
prevalencia definida. La propuesta de implementación corresponde a una derivación
metodológica de los hallazgos, no a una intervención probada.
Resultados
La laringoscopia permite examinar directamente las estructuras laríngeas y constituye
uno de los principales procedimientos para la evaluación de pacientes con disfonía
persistente, lesiones sospechosas u otros signos compatibles con patología laríngea. La
visualización mediante luz blanca puede identificar irregularidades de la mucosa,
masas, ulceraciones, cambios de color y alteraciones de la superficie. (15)
Sin embargo, existe una importante variabilidad interobservador. Algunas lesiones
benignas pueden presentar características similares a lesiones malignas, mientras que
lesiones premalignas o carcinomas incipientes pueden presentar manifestaciones
discretas. La experiencia del otorrinolaringólogo influye directamente en la capacidad
para reconocer patrones sospechosos. (15)
Estos resultados muestran que las imágenes endoscópicas contienen información
morfológica y vascular potencialmente aprovechable por sistemas computacionales. La
IA puede procesar grandes cantidades de imágenes y aprender asociaciones entre
1119
características visuales y diagnósticos previamente establecidos mediante
histopatología. (15)
La IA comprende diferentes técnicas computacionales destinadas a realizar tareas que
tradicionalmente requieren capacidades cognitivas humanas. En medicina, el
aprendizaje automático permite identificar patrones a partir de datos previamente
etiquetados, mientras que el aprendizaje profundo emplea arquitecturas neuronales con
múltiples capas capaces de generar representaciones complejas de los datos. (7)
Las CNN se han convertido en una de las principales herramientas para el análisis de
imágenes médicas. Su arquitectura permite detectar progresivamente características
como bordes, texturas, patrones geométricos y estructuras más complejas. En el caso de
las imágenes laríngeas, estos modelos pueden aprender diferencias entre mucosa
normal, lesiones benignas, lesiones premalignas y cáncer. (7)
Uno de los trabajos iniciales de gran relevancia fue desarrollado por Xiong y
colaboradores (7), quienes utilizaron 13.721 imágenes laringoscópicas para construir y
evaluar una red neuronal convolucional destinada a identificar cáncer laríngeo, lesiones
precancerosas, tumores benignos y tejido normal. En un conjunto independiente
procedente de otros hospitales, el modelo alcanzó una sensibilidad de 73,1%,
especificidad de 92,2%, AUC de 0,922 y exactitud global de 86,7%.
Este trabajo fue importante porque demostró que el análisis computacional podía
extenderse más allá de la clasificación binaria simple. El modelo intentaba diferenciar
múltiples categorías de tejido, acercándose más a la complejidad del diagnóstico real.
(7)
La tabla 1 organiza tareas de IA endoscópica y desenlaces, con indicación del alcance
de cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
1120
Tabla 1
Tareas de IA endoscópica y desenlaces
Tarea
Resultado
Límite
Clasificación
Categoría de lesión
No sustituye confirmación (7)
Detección
Localización de área sospechosa
Depende de adquisición (9)
Segmentación
Delimitación superficial
No informa margen profundo (6)
Predicción de
transformación
Riesgo futuro
Necesita seguimiento temporal (16)
Fuente: Síntesis de las publicaciones citadas.
Posteriormente, las investigaciones han incorporado algoritmos capaces de analizar
secuencias de video, en lugar de limitarse a imágenes individuales. Wellenstein y
colaboradores (9) desarrollaron un sistema de aprendizaje profundo capaz de localizar y
clasificar carcinoma de cuerda vocal y lesiones benignas durante la endoscopia. El
sistema alcanzó velocidades de procesamiento compatibles con aplicaciones
potencialmente en tiempo real, lo que abre la posibilidad de que la IA funcione durante
el procedimiento endoscópico.
Una revisión sistemática de Yao y colaboradores (8) identificó múltiples aplicaciones de
IA en la laringoscopia ambulatoria, incluyendo clasificación automática de imágenes,
detección de estructuras anatómicas y análisis de calidad de las imágenes. Este
desarrollo resulta especialmente importante porque una herramienta de IA clínicamente
útil no debería limitarse a emitir un diagnóstico final, sino también contribuir a
garantizar que las imágenes obtenidas sean suficientemente informativas.
La evidencia acumulada durante los últimos años muestra resultados considerablemente
prometedores. Żurek y colaboradores (17), en una revisión sistemática y metaanálisis
sobre IA aplicada a la endoscopia laríngea, analizaron estudios que evaluaban imágenes
obtenidas durante laringoscopia. Los modelos presentaron valores de exactitud entre
1121
0,806 y 0,997. Para la diferenciación entre lesiones benignas y malignas, la sensibilidad
y especificidad agrupadas fueron aproximadamente de 91% y 94%, respectivamente.
Estos resultados deben interpretarse con cautela. Un alto rendimiento en conjuntos de
datos experimentales no significa automáticamente que un algoritmo pueda sustituir al
especialista en condiciones clínicas reales. Las bases de datos pueden presentar
imágenes de calidad superior a las obtenidas habitualmente en consulta y pueden incluir
una distribución de enfermedades diferente de la encontrada en la población general.
(17)
Xiong y colaboradores utilizaron 13.721 imágenes para desarrollar y evaluar
clasificación de lesiones laríngeas. En la evaluación independiente de otros hospitales se
reportaron sensibilidad de 73,1%, especificidad de 92,2%, área bajo la curva de 0,922 y
exactitud de 86,7%. Estas métricas responden a contrastes definidos en el estudio; su
coexistencia demuestra que una cifra de exactitud puede ocultar diferencias
clínicamente importantes en errores. (7)
El rendimiento de la imagen asistida depende del sustrato óptico. La investigación de Ni
y colaboradores sobre NBI muestra el valor de examinar patrones vasculares, pero la
interpretación sigue vinculada a lesión y calidad de adquisición. La IA aprende
asociaciones presentes en los datos; no convierte información ausente o una exploración
incompleta en certeza histológica. (15,3,4)
La revisión de aplicaciones en laringoscopia ambulatoria describe funciones más
amplias que clasificar cáncer. Reconocimiento anatómico, selección y calidad de
imágenes pueden apoyar el procedimiento, aunque cada función necesita un desenlace
propio. Un sistema útil para enseñanza o adquisición no debe promocionarse
automáticamente como sustituto de biopsia o de juicio especializado. (8,18)
1122
El gráfico 1 presenta el rendimiento externo del modelo de Xiong. Se conserva la
unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de las
implicaciones propuestas.
Gráfico 1
Rendimiento externo del modelo de Xiong
Fuente: elaboración propia. (7). Evaluación independiente; métricas distintas, no categorías excluyentes.
La sensibilidad menor que la especificidad señala la necesidad de valorar falsos
negativos, aun con exactitud global elevada. La comparación entre métricas no
representa un contraste estadístico entre modelos; cada una describe una propiedad
distinta del mismo sistema. La decisión clínica requiere conocer umbral, población y
consecuencias del error.
Du y colaboradores (19) realizaron un metaanálisis de algoritmos de aprendizaje
profundo aplicados a laringoscopia que incluyó nueve estudios y más de 106.000
imágenes endoscópicas. La sensibilidad agrupada para el diagnóstico de cáncer laríngeo
fue de 95%, mientras que la especificidad fue de 96% y el área bajo la curva alcanzó
aproximadamente 0,99. Estos resultados evidencian el potencial diagnóstico de la
tecnología, aunque los autores también reconocen la necesidad de continuar
investigando su utilidad clínica.
De manera complementaria, Marrero-Gonzalez y colaboradores (20) analizaron
aplicaciones de IA en endoscopia, análisis de voz e histopatología. Para la endoscopia
1123
asistida por IA, la sensibilidad combinada para clasificar lesiones benignas y malignas
fue de aproximadamente 91%, mientras que la sensibilidad para detección de lesiones
también fue cercana al 91%.
Una revisión más reciente de Alabdalhussein y colaboradores (21), que incluyó 15
estudios y 17.559 pacientes, encontró una sensibilidad agrupada de 78% y especificidad
de 86% para la detección de cáncer laríngeo. Esta diferencia respecto de otros
metaanálisis demuestra que el rendimiento de los modelos depende considerablemente
del diseño de los estudios, población analizada, definición del desenlace, tipo de
imágenes y estrategia algorítmica.
Por tanto, la evidencia disponible no debería interpretarse como la existencia de un
único rendimiento diagnóstico universal de la IA. Más apropiadamente, los estudios
demuestran que determinados sistemas pueden alcanzar un rendimiento elevado bajo
condiciones específicas. (17)
Uno de los desafíos más importantes en la detección temprana consiste en identificar
lesiones que todavía no constituyen un carcinoma invasivo. La leucoplasia de las
cuerdas vocales representa un ejemplo especialmente relevante debido a que puede
corresponder a cambios benignos, displasia o carcinoma. (22)
Tie y colaboradores (22) desarrollaron un modelo de aprendizaje profundo basado en
multi-instance learning para distinguir leucoplasias benignas y malignas utilizando
imágenes de luz blanca y NBI. El estudio incluyó miles de imágenes procedentes de
múltiples instituciones y realizó validación externa. El área bajo la curva alcanzó 0,868
en la validación interna y 0,884 en la externa. Además, la evaluación con laringólogos
mostró que la asistencia de IA podía mejorar determinadas medidas diagnósticas y la
consistencia de los especialistas.
1124
Este tipo de investigación resulta especialmente relevante porque representa un cambio
desde la simple clasificación “cáncer/no cáncer” hacia una herramienta destinada a
resolver un problema clínico concreto: determinar qué lesión aparentemente sospechosa
requiere mayor atención diagnóstica. (22)
La tabla 2 organiza metaanálisis seleccionados: poblaciones y estimaciones, con
indicación del alcance de cada componente y de las fuentes que sustentan su
interpretación.
Tabla 2
Metaanálisis seleccionados: poblaciones y estimaciones
Síntesis
Unidad declarada
Resultado informado
Du (19)
9 estudios; 106.175 imágenes
Sensibilidad 95%; especificidad 96%
Alabdalhussein (21)
15 estudios; 17.559 pacientes
Sensibilidad 78%; especificidad 86%
Marrero-Gonzalez
(20)
Modalidades diferenciadas
Sensibilidad endoscópica 91%
Żurek (17)
Endoscopia laríngea
Variación entre modelos y tareas
Fuente: No se suman cohortes ni se calcula una nueva estimación agrupada.
La IA podría, por tanto, actuar como un sistema de triaje. Ante una imagen
endoscópica, el algoritmo podría señalar zonas sospechosas y asignar una probabilidad
de malignidad, permitiendo al especialista decidir si se requiere biopsia, seguimiento
estrecho u otra evaluación. (22)
Otra aplicación relevante es la segmentación automática de lesiones. En lugar de
limitarse a indicar si existe o no una lesión, un algoritmo de segmentación identifica los
píxeles correspondientes al área patológica. (6)
Sampieri y colaboradores (6) desarrollaron un sistema de aprendizaje profundo
denominado SegMENT-Plus destinado a delimitar en tiempo real los bordes del cáncer
laríngeo en imágenes de luz blanca y NBI. El modelo presentó resultados comparables a
1125
los de residentes de otorrinolaringología y fue probado en conjuntos de datos externos,
mostrando una capacidad de generalización prometedora.
La segmentación podría adquirir importancia durante la planificación quirúrgica. Una
delimitación más precisa de los márgenes tumorales podría facilitar la evaluación de la
extensión superficial de una lesión y apoyar la planificación de procedimientos
endoscópicos conservadores. (6)
Los metaanálisis muestran estimaciones diferentes y no necesariamente contradictorias.
Du y colaboradores incluyeron nueve estudios y 106.175 imágenes, con sensibilidad y
especificidad agrupadas de 95% y 96%; Alabdalhussein y colaboradores integraron 15
estudios y 17.559 pacientes, con 78% y 86%. Los denominadores, tareas y criterios de
selección impiden atribuir la diferencia únicamente al año o a la calidad de los
algoritmos. (19,21)
La revisión de Marrero-Gonzalez y colaboradores distinguió endoscopia, voz e
histopatología y estimó sensibilidad de 91% para clasificación endoscópica de lesiones
benignas y malignas. La síntesis de Żurek y colaboradores también documentó
resultados altos, con variación entre estudios. El número de revisiones no representa
replicaciones independientes si varias incluyen los mismos modelos o cohortes. (20,17)
La revisión de alcance sobre videómica amplía el mapa de tareas y requisitos técnicos.
Su utilidad es identificar qué se ha estudiado y cómo, no proporcionar una
recomendación universal de adopción. La transición desde clasificación retrospectiva
hacia análisis de vídeo exige resolver estabilidad, latencia y comportamiento ante
imágenes no interpretables. (23)
El gráfico 2 presenta estimaciones publicadas de sensibilidad en dos metaanálisis. Se
conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de
las implicaciones propuestas.
1126
Gráfico 2
Estimaciones publicadas de sensibilidad en dos metaanálisis
Fuente: elaboración propia. (19,21). Corpus y definiciones diferentes; no es comparación directa entre
algoritmos.
Las diferencias entre síntesis no acreditan una mejora o deterioro histórico de la
tecnología. Cambian criterios, tareas, unidades y estudios incluidos; además, pueden
existir cohortes compartidas. El gráfico muestra variación de estimaciones publicadas
para impedir una cifra universal de rendimiento, sin proponer una combinación nueva.
Sin embargo, todavía es necesario demostrar que una mejor segmentación
computacional se traduce efectivamente en mejores resultados oncológicos. Un
algoritmo puede delimitar una lesión con elevada precisión matemática sin
necesariamente modificar las tasas de resección completa, recurrencia o preservación
funcional. (6)
Una de las aplicaciones más atractivas de la IA es su incorporación directamente al flujo
de la videolaringoscopia. En este escenario, el algoritmo analiza cada fotograma y
proporciona una señal visual al especialista cuando identifica una región potencialmente
sospechosa. (9)
El procesamiento en tiempo real podría tener varias ventajas. Primero, permitiría
identificar lesiones durante el procedimiento sin necesidad de revisar posteriormente
miles de imágenes. Segundo, podría ayudar a disminuir el riesgo de pasar por alto
1127
lesiones pequeñas. Tercero, podría servir como apoyo educativo para especialistas en
formación. (9)
No obstante, la velocidad computacional no debe confundirse con utilidad clínica. Un
sistema de tiempo real debe minimizar falsos positivos, evitar alertas excesivas y
proporcionar resultados suficientemente estables durante los movimientos de la cámara,
cambios de iluminación, secreciones, sangre o desenfoque. (9)
El rendimiento de la IA puede mejorar cuando el algoritmo tiene acceso a diferentes
modalidades de imagen. La luz blanca aporta información sobre la arquitectura y
coloración de la mucosa, mientras que NBI puede proporcionar información adicional
sobre patrones vasculares. (22)
La combinación de ambas modalidades puede ser particularmente útil para lesiones con
características ambiguas. Los estudios de Tie y colaboradores (22) representan un
ejemplo de esta estrategia multimodal.
La futura evolución de los sistemas podría integrar simultáneamente imágenes
endoscópicas, video, información clínica, antecedentes de exposición a tabaco y
alcohol, edad, síntomas y resultados histopatológicos. Sin embargo, esta integración
debe realizarse cuidadosamente para evitar modelos que aprendan asociaciones
espurias. (22)
La tabla 3 organiza riesgos de sesgo y controles de evaluación, con indicación del
alcance de cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 3
Riesgos de sesgo y controles de evaluación
Riesgo
Consecuencia
Control
Fotogramas del
mismo paciente
Fuga entre entrenamiento y
prueba
Separación por paciente
1128
Riesgo
Consecuencia
Control
Imágenes
seleccionadas
Rendimiento poco transportable
Casos consecutivos y exclusiones
Verificación
diferencial
Etiquetas diagnósticas sesgadas
Referencia y seguimiento claros
Umbral post hoc
Optimismo en resultados
Umbral predefinido y validación
Fuente: Elaboración propia basada en (12,13,24,25,10,11).
Un algoritmo podría, por ejemplo, asociar una determinada cámara, hospital o grupo
poblacional con el diagnóstico en lugar de aprender verdaderamente las características
de la lesión. Por ello, la validación externa y multicéntrica resulta fundamental. (22)
A pesar del crecimiento de la evidencia, existen limitaciones importantes. La primera es
la heterogeneidad de las bases de datos. Los estudios emplean diferentes cámaras,
resoluciones, sistemas de iluminación, protocolos de adquisición y criterios de
clasificación. (24)
La segunda es la dependencia de estudios retrospectivos. Los algoritmos suelen
entrenarse utilizando imágenes seleccionadas después de conocer el diagnóstico. En la
práctica clínica, el sistema debe funcionar antes de conocer el resultado histopatológico
y en una población donde la prevalencia de cáncer sea diferente. (24)
La tercera limitación es el riesgo de sobreajuste. Cuando imágenes del mismo paciente
aparecen simultáneamente en los conjuntos de entrenamiento y validación, el
rendimiento puede parecer artificialmente elevado. La división correcta debe realizarse
idealmente a nivel del paciente y, cuando sea posible, mediante validación externa en
instituciones independientes. (24)
El estudio de Tie y colaboradores que combinó luz blanca y NBI mediante aprendizaje
de múltiples instancias reportó áreas bajo la curva de 0,868 en validación interna, 0,884
en externa y 0,825 en vídeos prospectivos. El conjunto de vídeo incluyó 50
1129
exploraciones y su intervalo fue amplio; la variación ilustra la importancia de evaluar el
sistema en condiciones cercanas al uso previsto. (22)
La publicación de Wang y colaboradores sobre aprendizaje de múltiples instancias
constituye un trabajo relacionado, pero no debe confundirse con el estudio anterior por
compartir autores y tema. La trazabilidad requiere asociar cada resultado al artículo y
conjunto correspondiente; duplicar cohortes o intercambiar sus métricas puede producir
una impresión artificial de validación independiente. (26)
La leucoplasia es una apariencia clínica con posibles sustratos diferentes. Un modelo
puede ayudar a priorizar evaluación, pero la probabilidad estimada depende de la
composición de lesiones con la que se desarrolló. Las investigaciones de clasificación y
de riesgo de transformación deben distinguir un diagnóstico presente de un evento
futuro, que necesita seguimiento temporal apropiado. (16,27)
El gráfico 3 presenta discriminación del modelo multimodal de leucoplasia. Se conserva
la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de las
implicaciones propuestas.
Gráfico 3
Discriminación del modelo multimodal de leucoplasia
Fuente: elaboración propia. (22). Conjuntos diferentes; vídeo: 50 exploraciones. No demuestra beneficio
clínico.
El desempeño en vídeos fue menor en estimación puntual, pero los conjuntos difieren y
su comparación requiere considerar precisión y composición. La validación externa
1130
elevada no garantiza idéntico comportamiento en tiempo real. Para implementación
interesa estabilidad de alertas y decisiones del especialista, además de discriminación en
imágenes seleccionadas.
La cuarta limitación es la generalización. Un modelo entrenado principalmente con
pacientes de una determinada región geográfica puede no mantener el mismo
desempeño en otras poblaciones. (24)
Finalmente, existe el problema de la interpretabilidad. Los especialistas necesitan
conocer por qué el sistema considera sospechosa una imagen. Las técnicas de
visualización de regiones de interés pueden ayudar, pero todavía no sustituyen una
explicación clínica completa. (24)
La utilización de IA para diagnóstico médico exige altos estándares de seguridad. Una
clasificación incorrecta puede producir consecuencias clínicas relevantes: un falso
negativo podría retrasar el diagnóstico de un cáncer, mientras que un falso positivo
podría generar biopsias, ansiedad y procedimientos innecesarios. (14)
Por ello, los estudios deben reportar no solamente exactitud, sino también sensibilidad,
especificidad, valores predictivos, curvas ROC, intervalos de confianza y características
de la población estudiada. (14)
Las recomendaciones STARD-AI publicadas en 2025 destacan precisamente la
necesidad de describir de forma transparente las bases de datos, el funcionamiento del
algoritmo, los métodos de evaluación y potenciales sesgos. (14)
Asimismo, las extensiones CONSORT-AI y SPIRIT-AI proporcionan estándares para
evaluar intervenciones clínicas que incorporan inteligencia artificial, haciendo énfasis
en la interacción entre profesionales y sistemas de IA y en el reporte de errores del
algoritmo (28,29).
1131
La IA debe considerarse, por tanto, una herramienta de apoyo y no una sustitución
automática del otorrinolaringólogo. La decisión diagnóstica definitiva debe integrar
hallazgos endoscópicos, antecedentes, exploración clínica, imagen complementaria
cuando corresponda y confirmación histopatológica. (14)
La tabla 4 organiza implementación clínica supervisada propuesta, con indicación del
alcance de cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 4
Implementación clínica supervisada propuesta
Etapa
Evidencia requerida
Decisión
Validación local
silenciosa
Desempeño por población y
equipo
Ajustar o detener
Piloto asistido
Usabilidad, fallos y decisiones
Mantener supervisión
Comparación clínica
Diagnóstico, biopsias y tiempos
Valorar beneficio y daño
Seguimiento
Versión, cambios y degradación
Revisar o retirar
Fuente: Propuesta basada en (14,28,29,5); no representa despliegue ya evaluado.
La evolución futura de esta tecnología probablemente estará marcada por modelos
multimodales y sistemas capaces de analizar no solamente fotografías, sino secuencias
completas de video. El concepto de videomics plantea la posibilidad de extraer
información temporal y espacial de grandes cantidades de imágenes endoscópicas. (5)
La segmentación automática también podría adquirir mayor relevancia, especialmente
en el contexto de cirugía endoscópica. Además, los sistemas podrían evolucionar hacia
plataformas capaces de identificar lesiones, delimitar sus bordes, estimar el nivel de
sospecha y comparar los hallazgos con estudios previos. (5)
La investigación publicada en 2026 muestra que el campo está avanzando hacia
modelos más clínicamente orientados, incluyendo sistemas destinados simultáneamente
a la detección de cáncer y a la estimación del riesgo de transformación maligna de
lesiones laríngeas (16).
1132
Sin embargo, la prioridad no debería ser únicamente desarrollar algoritmos con mayor
exactitud. El objetivo principal debe ser demostrar que su utilización mejora resultados
clínicos relevantes: detección en estadios tempranos, reducción de biopsias innecesarias,
menor tiempo hasta el diagnóstico, mejor selección de pacientes para procedimientos y,
finalmente, mejores resultados funcionales y oncológicos. (5)
SegMENT-Plus se desarrolló con 3.933 imágenes de 557 pacientes y se examinó en dos
conjuntos externos de 156 y 200 imágenes. La mediana del coeficiente Dice fue 0,83 y
la velocidad de inferencia, 25,6 fotogramas por segundo. Tales resultados apoyan
factibilidad técnica, pero no establecen márgenes histológicos negativos ni reducción de
recurrencia; la extensión superficial visible es solo una parte del problema quirúrgico.
(6)
Wellenstein y colaboradores mostraron posibilidad de procesamiento rápido durante
endoscopia. La velocidad debe evaluarse junto con latencia del sistema completo,
persistencia de alertas y calidad de imagen; un número de fotogramas por segundo
medido en condiciones experimentales no garantiza estabilidad con todos los equipos
clínicos. (9)
La revisión de impacto clínico en endoscopia del tracto aerodigestivo superior y el
estudio prospectivo de Hu y colaboradores acercan la pregunta al escenario asistencial.
La clasificación como prospectivo mejora la pertinencia temporal, pero no elimina
sesgos de selección ni demuestra por sí sola que la asistencia cambie desenlaces
importantes. La propuesta exige vincular desempeño técnico con decisiones y
consecuencias. (5,30)
El gráfico 4 presenta imágenes utilizadas en desarrollo y validación de SegMENT-Plus.
Se conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada
de las implicaciones propuestas.
1133
Gráfico 4
Imágenes utilizadas en desarrollo y validación de SegMENT-Plus
Fuente: elaboración propia. (6). Imágenes no equivalen a pacientes independientes; el desarrollo
comprende varias etapas.
El conjunto de desarrollo contiene muchas más imágenes que cada validación externa.
Esa asimetría no invalida el estudio, pero obliga a examinar incertidumbre y diversidad
de pacientes; múltiples imágenes de una misma persona no equivalen a observaciones
independientes. La factibilidad de segmentación debe complementarse con evaluación
clínica prospectiva.
Discusión
La evidencia acumulada permite considerar la inteligencia artificial como una
tecnología con potencial significativo para complementar la detección endoscópica del
cáncer de laringe. Los modelos de aprendizaje profundo han demostrado capacidad para
reconocer patrones asociados con lesiones malignas y premalignas, y los metaanálisis
recientes presentan resultados diagnósticos elevados. (5)
Sin embargo, la magnitud de los resultados varía entre estudios. Las diferencias entre
las sensibilidades agrupadas reportadas por Du y colaboradores (19) y Alabdalhussein y
colaboradores (21) evidencian que el rendimiento depende de las características de los
datos, la definición de la tarea diagnóstica y el diseño de validación.
1134
Un aspecto particularmente importante es que el objetivo clínico no debe limitarse a
detectar carcinomas evidentes. La verdadera oportunidad de la IA está en identificar
lesiones tempranas y potencialmente precursoras, cuando la intervención puede
contribuir a preservar la función laríngea y reducir la progresión de la enfermedad. (5)
La integración con NBI representa una vía especialmente prometedora. La IA puede
aprovechar características vasculares que requieren experiencia para su interpretación,
aumentando potencialmente la uniformidad diagnóstica. Del mismo modo, los sistemas
de segmentación pueden proporcionar información adicional sobre extensión
superficial. (5)
No obstante, la IA no elimina la necesidad de biopsia e histopatología. La confirmación
microscópica continúa siendo necesaria para establecer el diagnóstico definitivo de
malignidad. La función más realista de la IA en el corto plazo es actuar como
herramienta de asistencia, priorización y segunda lectura. (5)
Otro elemento esencial es la colaboración multidisciplinaria. El desarrollo de estos
sistemas requiere la participación conjunta de otorrinolaringólogos, oncólogos,
patólogos, ingenieros biomédicos, científicos de datos y especialistas en metodología
clínica. (5)
Los estudios futuros deberían utilizar cohortes multicéntricas, protocolos estandarizados
de adquisición de imágenes, validación externa y diseños prospectivos. También deben
analizar el desempeño del sistema cuando se utiliza conjuntamente con especialistas de
diferentes niveles de experiencia. (5)
La principal conclusión crítica es que exactitud y utilidad clínica pertenecen a niveles
distintos. Un modelo puede reconocer patrones y, aun así, no mejorar el diagnóstico si
señala lesiones ya evidentes, produce alertas que se ignoran o no cambia el tiempo hasta
1135
la biopsia. La evaluación debe describir qué decisión espera modificar y comparar
atención habitual con atención asistida bajo condiciones realistas. (5,14)
La selección de imágenes constituye un riesgo metodológico central. Si se excluyen
fotogramas borrosos, zonas difíciles y exploraciones negativas complejas, el conjunto
de prueba se aleja de la consulta habitual. Un algoritmo destinado a apoyar al
especialista necesita reconocer incertidumbre o abstenerse ante datos insuficientes;
presentar una categoría siempre, aunque falte información, puede aumentar confianza
injustificada.
La división de datos debe realizarse por paciente y, cuando proceda, por centro o
período. Fotogramas del mismo vídeo comparten rasgos anatómicos, iluminación y
lesión; distribuirlos entre entrenamiento y prueba permite reconocer similitudes sin
demostrar generalización. Los estándares de reporte sobre imágenes y modelos ayudan
a identificar esa dependencia, aunque el cumplimiento formal no garantiza ausencia de
sesgo. (13,12)
La referencia diagnóstica también puede ser imperfecta. La histología debe
corresponder a la lesión y momento examinados; cuando solo las lesiones sospechosas
reciben biopsia, aparece verificación diferencial. Clasificar el resto como benigno sin
seguimiento suficiente puede distorsionar sensibilidad y especificidad; por ello, debe
describirse qué ocurrió con todos los pacientes y no únicamente con las imágenes
disponibles para entrenamiento. (10,11)
La interpretación de las métricas requiere considerar consecuencias. Un falso negativo
puede retrasar evaluación de una lesión relevante y un falso positivo puede aumentar
procedimientos y ansiedad. La elección del umbral debe responder al uso previsto y a
capacidad asistencial, mientras que el área bajo la curva resume discriminación a través
de umbrales sin indicar cuál es clínicamente aceptable.
1136
Los valores predictivos cambian con prevalencia y selección de pacientes. Un sistema
probado en una serie enriquecida con cáncer no puede trasladar directamente su
probabilidad posterior a una consulta de disfonía con otra composición. La calibración
debe examinar si probabilidades estimadas corresponden a frecuencias observadas; una
buena discriminación no asegura estimaciones individuales bien calibradas. (12,24,25)
La validación externa es necesaria, pero su significado depende de la independencia
real. Centros que comparten equipos, protocolos o población pueden constituir una
prueba limitada de transporte; la validación temporal y multicéntrica debería incluir
condiciones relevantes para el destino. La falta de significación al comparar conjuntos
pequeños no acredita equivalencia de rendimiento ni ausencia de degradación.
La evaluación humano-IA requiere diseñar comparaciones justas. Deben considerarse
experiencia, orden de lectura, memoria de imágenes y tiempo disponible; un mismo
caso repetido con y sin asistencia puede introducir aprendizaje. También interesa
estudiar qué ocurre cuando el modelo se equivoca y si especialistas mantienen
capacidad de discrepancia, porque la aceptación automática puede neutralizar beneficios
de una buena herramienta.
Las diferencias entre luz blanca y NBI no se resuelven necesariamente añadiendo
modalidades. La combinación puede aportar información, pero también aumentar
requisitos de adquisición y restringir aplicabilidad a centros equipados. El desarrollo
debe describir qué sucede si falta una modalidad; comparar un modelo multimodal con
una lectura limitada sin justificar condiciones puede favorecer artificialmente al sistema.
(22,26)
La segmentación exige una lectura independiente de la clasificación. Una máscara que
coincide con anotaciones expertas representa extensión visible, no prueba de
profundidad, invasión o margen quirúrgico seguro. Para evaluar beneficio quirúrgico se
1137
requieren desenlaces relacionados con resección, función y recurrencia, además de
explicar variabilidad entre anotadores y correspondencia con histopatología. (6)
La implementación propuesta comienza con evaluación silenciosa del modelo en datos
locales y continúa con asistencia supervisada limitada. El paso entre fases debería
depender de desempeño, seguridad y usabilidad definidos previamente; no se presupone
que un resultado retrospectivo autorice despliegue general. Los marcos DECIDE-AI,
SPIRIT-AI y CONSORT-AI permiten ordenar evaluación clínica y transparencia de
ensayos posteriores. (14,29,28)
La gobernanza debe identificar versión, responsables, cambios y mecanismos de
retirada. Un ajuste del modelo o del equipo endoscópico puede alterar desempeño; por
ello, el seguimiento necesita denominadores, registro de fallos y revisión periódica. El
consentimiento y la protección de vídeos requieren especial cuidado porque contienen
información clínica e imágenes potencialmente identificables, aun cuando no aparezca
el rostro.
La equidad se relaciona con representatividad clínica y acceso. Diferencias de
comorbilidad, lesiones tratadas previamente, anatomía o calidad de adquisición pueden
afectar resultados; la evaluación debe examinar grupos relevantes y no limitarse a una
cifra global. En centros con menos recursos, una herramienta no debería aumentar
dependencia de derivaciones inexistentes ni sustituir inversión en diagnóstico definitivo.
Las limitaciones de esta revisión incluyen selección narrativa y dependencia de reportes
heterogéneos. No se recalcularon métricas a partir de bases individuales ni se aplicó una
evaluación completa y duplicada de riesgo de sesgo. El análisis utiliza los estándares
como criterios críticos y conserva la diferencia entre resultados publicados y propuesta
de implementación; no demuestra eficacia de un producto específico.
1138
La investigación futura debe priorizar estudios prospectivos con pacientes consecutivos,
comparación del proceso asistencial y evaluación de daños. Son desenlaces relevantes el
tiempo hasta diagnóstico confirmado, lesiones omitidas, biopsias innecesarias y
resultados funcionales, junto con costes y carga de trabajo. La supervivencia requiere
seguimiento y diseños adecuados; no puede inferirse de un área bajo la curva elevada.
Conclusiones
La inteligencia artificial aplicada al análisis de imágenes endoscópicas constituye una
de las líneas emergentes con mayor potencial dentro de la innovación diagnóstica en
laringología. Las redes neuronales convolucionales y otros modelos de aprendizaje
profundo han demostrado capacidad para identificar lesiones laríngeas, diferenciar
lesiones benignas y malignas, detectar lesiones precursoras y delimitar bordes
tumorales. (17)
La evidencia disponible hasta 2026 muestra resultados diagnósticos elevados en
diferentes escenarios, aunque no existe todavía suficiente homogeneidad metodológica
para asumir que estos valores serán reproducibles de manera universal en la práctica
clínica. (17)
La combinación de endoscopia de luz blanca, NBI y algoritmos de IA podría mejorar la
detección de alteraciones sutiles y contribuir a estandarizar la interpretación de las
imágenes. Además, el procesamiento en tiempo real ofrece posibilidades para integrar
sistemas de asistencia directamente en la videolaringoscopia. (17)
No obstante, la implementación clínica debe sustentarse en estudios prospectivos,
multicéntricos y externamente validados. La transparencia metodológica, la evaluación
de sesgos, la interpretabilidad, la seguridad y la interacción humano-máquina deben
formar parte del proceso de validación. (17)
1139
En consecuencia, la IA debe entenderse actualmente como una herramienta
complementaria al juicio clínico especializado. Su mayor contribución potencial no
reside en reemplazar al otorrinolaringólogo, sino en aumentar su capacidad para
detectar tempranamente lesiones sospechosas, priorizar pacientes y mejorar la precisión
y consistencia de la evaluación endoscópica. (17)
La IA endoscópica laríngea muestra capacidad para apoyar clasificación y delimitación
de lesiones, con variación importante entre tareas y conjuntos. Su contribución a
detección temprana clínicamente útil depende de validación independiente, interacción
segura con especialistas y seguimiento de decisiones y desenlaces. La matriz propuesta
establece estos requisitos sin atribuir al rendimiento retrospectivo beneficios
oncológicos todavía no demostrados.
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1145
Efectividad de la analgesia multimodal para reducir el consumo de opioides y
mejorar la recuperación posoperatoria después de cirugía abdominal
Effectiveness of multimodal analgesia in reducing opioid consumption and improving
postoperative recovery after abdominal surgery
Eficácia da analgesia multimodal na redução do consumo de opioides e na melhoria da
recuperação pós-operatória após cirurgia abdominal.
Susan Isabel Cali Erazo
Medico General
Ecuador
susancalie19@gmail.com
https://orcid.org/0009-0004-0521-219X
Forma de citación en APA, séptima edición.
Cali, S. (2026). Efectividad de la analgesia multimodal para reducir el consumo de opioides y mejorar
la recuperación posoperatoria después de cirugía abdominal. Revista Ibero Research, 1(7), 1145 -
1179.
Fecha
de
presentación:
20/09/2026
Fecha
de
aceptación:
04/10/2026
Fecha
de
publicación:
06/10/2026
1146
Resumen
La analgesia multimodal busca controlar dolor y reducir exposición a opioides tras
cirugía abdominal. Se realizó una revisión narrativa crítica de ensayos, metaanálisis y
recomendaciones específicas por procedimiento. Se distinguieron consumo
farmacológico, analgesia, recuperación y seguridad. La evidencia muestra beneficios
variables según componente y contexto; el ahorro de opioides no garantiza mejoría
funcional. El ensayo ALLEGRO no demostró mejor recuperación intestinal con
lidocaína, y la evidencia amplia no respalda gabapentinoides rutinarios. Se propone una
matriz de selección y continuidad perioperatoria. Se concluye que la estrategia debe
individualizarse, conservar rescate analgésico y evaluar función y efectos adversos,
evitando combinaciones acumulativas sin beneficio demostrado.
Palabras clave: analgesia multimodal; cirugía abdominal; opioides; dolor posoperatorio;
recuperación.
1147
Abstract
Multimodal analgesia aims to control pain and reduce opioid exposure after abdominal
surgery. A critical narrative review examined trials, meta-analyses, and
procedure-specific recommendations. Drug consumption, analgesia, recovery, and
safety were differentiated. Evidence indicates variable benefits by component and
context; opioid sparing does not guarantee functional improvement. ALLEGRO did not
demonstrate better bowel recovery with lidocaine, and broad evidence does not support
routine gabapentinoids. A selection and perioperative continuity matrix is proposed.
Strategies should be individualized, retain rescue analgesia, and assess function and
adverse effects, avoiding cumulative combinations without demonstrated benefit.
Keywords: multimodal analgesia; abdominal surgery; opioids; postoperative pain; recovery.
1148
Resumo
A analgesia multimodal busca controlar a dor e reduzir a exposição a opioides após
cirurgia abdominal. Realizou-se uma revisão narrativa crítica de ensaios, metanálises e
recomendações específicas por procedimento. Distinguiram-se consumo farmacológico,
analgesia, recuperação e segurança. A evidência mostra benefícios variáveis conforme
componente e contexto; poupar opioides não garante melhora funcional. O ensaio
ALLEGRO não demonstrou melhor recuperação intestinal com lidocaína, e a evidência
ampla não apoia gabapentinoides rotineiros. Propõe-se uma matriz de seleção e
continuidade perioperatória. A estratégia deve ser individualizada, manter analgesia de
resgate e avaliar função e efeitos adversos, evitando combinações cumulativas sem
benefício demonstrado.
Palavras-chave: analgesia multimodal; cirurgia abdominal; opioides; dor pós-operatória;
recuperação.
1149
Introducción
El dolor agudo posoperatorio continúa siendo un problema clínico relevante después de
procedimientos abdominales abiertos y mínimamente invasivos. Aunque las técnicas
quirúrgicas laparoscópicas y robóticas han reducido el trauma tisular en numerosos
procedimientos, los pacientes todavía pueden experimentar dolor de intensidad
moderada o severa durante las primeras horas posteriores a la intervención. El control
insuficiente del dolor puede dificultar la respiración profunda, la tos, la movilización
temprana, la alimentación y la participación activa del paciente en los procesos de
recuperación. Por otro lado, una estrategia analgésica basada predominantemente en
opioides puede producir efectos adversos que interfieren precisamente con estos
objetivos. (1)
La analgesia multimodal se fundamenta en la utilización simultánea o secuencial de
diferentes modalidades analgésicas que actúan sobre mecanismos fisiopatológicos
distintos. El propósito no consiste necesariamente en eliminar completamente los
opioides, sino en reducir su utilización a la mínima dosis necesaria, reservándolos
principalmente para el dolor moderado o severo que no responde adecuadamente a las
medidas no opioides. Esta aproximación constituye uno de los componentes
fundamentales de los programas ERAS. (1)
Las recomendaciones contemporáneas enfatizan que el tratamiento del dolor debe ser
individualizado según el procedimiento quirúrgico, intensidad esperada del dolor,
comorbilidades, riesgo de efectos adversos y características particulares del paciente.
Las metodologías de PROSPECT, por ejemplo, plantean que las recomendaciones
analgésicas deben construirse a partir de evidencia específica para cada procedimiento y
no únicamente mediante protocolos genéricos. (1)
1150
La importancia de disminuir el consumo de opioides también se relaciona con la
posibilidad de exposición prolongada después de la cirugía. El consenso de la American
Society for Enhanced Recovery y Perioperative Quality Initiative señala que el uso
persistente de opioides después de una intervención quirúrgica representa un problema
clínico que requiere estrategias de prevención y vigilancia. (1)
Por ello, el interés actual no se limita a conocer si una intervención disminuye el dolor.
También es necesario evaluar si reduce el consumo de opioides, favorece la
recuperación gastrointestinal, disminuye las náuseas y vómitos, permite la movilización
temprana, mejora la calidad de recuperación y reduce la estancia hospitalaria. (1)
El objetivo de esta revisión es analizar críticamente la efectividad de la analgesia
multimodal en pacientes sometidos a cirugía abdominal, con especial atención a la
reducción del consumo de opioides y a los resultados relacionados con la recuperación
posoperatoria. (1)
La cirugía abdominal comprende procedimientos con agresión tisular y necesidades de
recuperación muy diferentes. Una colectomía abierta, una resección laparoscópica y una
intervención de pared no comparten necesariamente el mismo componente doloroso ni
las mismas opciones regionales; por ello, una recomendación debe especificar
procedimiento, paciente y tratamiento de base antes de extrapolar resultados. (2,3,4)
El consumo de opioides constituye un desenlace relevante, pero no suficiente. Reducirlo
puede ser beneficioso si se mantiene analgesia funcional y disminuyen efectos adversos;
también puede coexistir con dolor mal tratado o con toxicidad de fármacos sustitutos.
La evaluación debe integrar dolor en reposo y movimiento, movilización, tolerancia
oral, sedación y recuperación percibida, además de dosis acumuladas. (5,1)
La evolución de la evidencia obliga a revisar afirmaciones favorables procedentes de
estudios pequeños. El ensayo ALLEGRO examinó lidocaína intravenosa en cirugía
1151
colónica mínimamente invasiva sin encontrar mejoría del desenlace principal de
recuperación intestinal. Su resultado no invalida toda aplicación posible, pero limita la
generalización de beneficios sugeridos por síntesis anteriores. (6,7,8)
El objetivo es comparar componentes de analgesia multimodal, identificar qué
beneficios se encuentran sustentados y proponer una selección por procedimiento y
riesgo. La propuesta organiza decisiones y vigilancia, sin establecer una combinación
farmacológica universal ni reemplazar protocolos anestésicos adaptados a cada
paciente.
Metodología
Se realizó una revisión narrativa crítica, de alcance documental y orientación aplicada.
El material temático inicial se amplió mediante búsquedas dirigidas en registros
académicos y publicaciones originales disponibles; se verificaron identidad
bibliográfica y correspondencia de las fuentes con las afirmaciones. La búsqueda
complementaria se cerró el 5 de octubre de 2026 y conservó trabajos fundacionales
cuando eran necesarios para interpretar la evidencia reciente.
Se consultaron registros de Europe PMC/PubMed, metadatos DOI y páginas de revistas
u organismos pertinentes. Se incluyeron publicaciones con relación directa con la
pregunta y datos o argumentos interpretables; se excluyeron duplicados bibliográficos,
referencias que no correspondían al contenido atribuido y trabajos ajenos al objeto. No
se declararon búsquedas en bases de suscripción no consultadas ni un proceso
exhaustivo de revisión sistemática.
La selección fue intencional y se utilizó una matriz de extracción para ordenar diseño,
población u objeto, resultados, medida y limitaciones. El análisis fue comparativo y
temático; los resultados cuantitativos se conservaron en su contexto y las propuestas se
1152
diferenciaron de hallazgos empíricos. Las tablas y gráficos se elaboraron con
información publicada, sin crear participantes, observaciones o estimaciones de efecto
propias.
La revisión utilizó fuentes documentales públicas y no intervino sobre personas ni
accedió a registros individuales identificables. No se atribuye una aprobación ética
inexistente. Se mantuvo trazabilidad mediante DOI o URL y se realizó una
comprobación de correspondencia entre citas y referencias, junto con revisión de
coherencia de cifras y elementos visuales.
Se desarrolló una revisión narrativa de ensayos, revisiones sistemáticas, metaanálisis y
guías sobre analgesia multimodal en adultos sometidos a cirugía abdominal. Las
búsquedas complementarias combinaron abdominal, colorectal, laparoscopic,
multimodal analgesia, opioid consumption, lidocaine, ketamine y TAP block. Se
incorporaron revisiones generales cuando permitían evaluar seguridad o contextualizar
un componente, identificando explícitamente su carácter no exclusivo de cirugía
abdominal.
La extracción separó técnica quirúrgica, comparador, analgesia de base, componente
añadido, tiempo de evaluación y medida del resultado. Se distinguieron anestesia
multimodal y analgesia posoperatoria, así como protocolos de ahorro y ausencia de
opioides. No se asumió que regímenes con el mismo nombre incluyeran iguales
fármacos, vías o duraciones.
Las dosis de opioides se conservaron en las unidades informadas por cada fuente. No se
convirtieron retrospectivamente cantidades sin datos suficientes sobre vía o
equivalencia; tampoco se compararon diferencias estandarizadas de dolor con
miligramos de morfina. Para interpretar recuperación se registró si el desenlace
1153
correspondía a función intestinal, estancia, calidad de recuperación o una combinación
definida por los autores.
La lectura crítica consideró tamaño de estudio, cegamiento, heterogeneidad, tratamiento
de base y relevancia clínica. Las recomendaciones específicas por procedimiento
tuvieron un papel distinto de los resultados agrupados en cirugías diversas. No se aplicó
un metaanálisis propio ni se adjudicaron calificaciones GRADE nuevas; cuando se
menciona certeza, corresponde a la evaluación publicada por la fuente.
Los gráficos reproducen un resultado de consumo, uno de recuperación intestinal, una
trayectoria de diferencias de dolor y estimaciones de ketamina. Los resultados de
diferentes metaanálisis no se combinaron como comparaciones directas entre fármacos.
La matriz de selección se elaboró como síntesis clínica argumentada y requiere
adaptación por equipos responsables del manejo perioperatorio.
Resultados
La analgesia multimodal se basa en la combinación racional de diferentes fármacos y
técnicas para intervenir sobre varias vías de transmisión y modulación del dolor. El
principio farmacológico es que la combinación de agentes con mecanismos diferentes
puede generar analgesia aditiva o sinérgica y, simultáneamente, disminuir la necesidad
de administrar dosis elevadas de un solo medicamento. (1)
En el contexto de la cirugía abdominal, las estrategias pueden incluir paracetamol,
antiinflamatorios no esteroideos (AINE), inhibidores selectivos de la ciclooxigenasa-2,
infiltración de anestésicos locales, bloqueos regionales, lidocaína intravenosa, ketamina,
dexmedetomidina y, en determinadas circunstancias, gabapentinoides. (1)
Las recomendaciones ERAS han incorporado esta filosofía debido a que el control
eficaz del dolor debe coexistir con una recuperación funcional rápida. El objetivo es que
1154
el paciente pueda movilizarse, respirar profundamente, alimentarse y recuperar la
función intestinal sin que la analgesia provoque sedación excesiva o íleo. (1)
La evidencia más reciente refuerza este concepto. Un metaanálisis publicado en 2026
que incluyó 21 ensayos clínicos aleatorizados y 1.828 pacientes encontró que la
anestesia multimodal redujo el consumo de opioides en aproximadamente 7 mg de
equivalentes de morfina a las 24 horas, con persistencia del efecto a las 48 horas y al
final del seguimiento. También se observó una reducción de náuseas y vómitos
posoperatorios, aunque la certeza de la evidencia fue variable y los efectos sobre otros
resultados funcionales no pudieron establecerse de forma definitiva. (9)
Esto evidencia un aspecto fundamental: reducir opioides es un resultado importante,
pero no debe considerarse un sustituto de la evaluación integral de la recuperación. (1)
El paracetamol constituye uno de los componentes más utilizados de los protocolos de
analgesia multimodal. Su utilización programada permite establecer una base analgésica
sobre la cual se incorporan otras intervenciones. (10)
Los AINE y los inhibidores selectivos de COX-2 constituyen otro componente
importante debido a su efecto sobre la inflamación y sensibilización periférica. En
cirugía abdominal, la combinación de paracetamol y un AINE o inhibidor COX-2 puede
disminuir la necesidad de opioides de rescate. (10)
La tabla 1 organiza desenlaces para evaluar analgesia multimodal, con indicación del
alcance de cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 1
Desenlaces para evaluar analgesia multimodal
Dimensión
Medida
Interpretación
Exposición
Equivalentes de morfina
Indicar vía y período
Dolor
Reposo y movimiento
Valorar relevancia clínica
1155
Dimensión
Medida
Interpretación
Función
Movilización y tolerancia oral
No inferir desde consumo
Seguridad
Sedación y eventos adversos
Incluir todos los componentes
Fuente: Elaboración propia basada en (5,9,11).
Las recomendaciones PROSPECT para colecistectomía laparoscópica, por ejemplo, han
considerado como base analgésica la combinación de paracetamol con un AINE o
inhibidor selectivo de COX-2 y anestesia local en el sitio quirúrgico, reservando los
opioides para analgesia de rescate. (10)
Sin embargo, la utilización de AINE debe individualizarse. La evaluación debe
considerar función renal, riesgo gastrointestinal, riesgo hemorrágico, comorbilidades
cardiovasculares y características de la intervención. En cirugía gastrointestinal también
es necesario considerar las controversias relacionadas con complicaciones de la
anastomosis, aunque la evidencia disponible es heterogénea. (10)
Por tanto, la analgesia multimodal no significa administrar sistemáticamente todos los
fármacos disponibles. Significa seleccionar aquellos cuyo balance entre beneficio y
riesgo sea favorable para un paciente y procedimiento determinados. (10)
Las técnicas regionales representan uno de los avances más relevantes en las estrategias
de ahorro de opioides. Entre ellas, el bloqueo del plano transverso abdominal (TAP) ha
sido ampliamente estudiado en cirugía abdominal. (12)
Arigoni y colaboradores incluyeron 21 ensayos y 1.828
participantes en una revisión de regímenes multimodales de
cirugía electiva. Para consumo de opioides a 24 horas, diez
ensayos y 915 participantes mostraron una diferencia media de
−7,0 mg equivalentes de morfina, con intervalo de −12,8 a −1,3.
1156
El análisis no fue exclusivo de cirugía abdominal y no permite
atribuir ese efecto a un componente aislado. (9)
La misma síntesis no identificó un efecto claro sobre dolor a 24 horas y dispuso de
información insuficiente para combinar determinados desenlaces de recuperación. Este
contraste es decisivo: un resultado estadísticamente favorable en ahorro de opioides no
acredita mejoría en todas las dimensiones clínicas. La tabla de evidencia conserva esa
separación para evitar una conclusión global de superioridad que los datos no sostienen.
(9)
Las recomendaciones ERAS y PROSPECT coinciden en contextualizar la analgesia
dentro de un proceso de atención. La metodología PROSPECT considera tratamiento de
base, relevancia clínica y balance de riesgos; por ello, no equivale a ordenar técnicas
según cualquier reducción estadística publicada. Una intervención puede parecer eficaz
frente a placebo y ofrecer poco beneficio incremental sobre un protocolo
contemporáneo. (11,4,3)
El gráfico 1 presenta efecto de regímenes multimodales sobre consumo a 24 horas. Se
conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de
las implicaciones propuestas.
Gráfico 1
Efecto de regímenes multimodales sobre consumo a 24 horas
Fuente: elaboración propia. (9): diez ensayos, 915 participantes; cirugía electiva diversa. IC del 95%.
La diferencia media favorable informa ahorro farmacológico en un conjunto
heterogéneo de cirugías. No identifica qué combinación conviene a un paciente ni
1157
demuestra mejor recuperación funcional; el intervalo también expresa variación en la
magnitud compatible con los datos. La selección debe revisar tratamiento de base,
seguridad y relevancia clínica.
El TAP block permite depositar anestésico local en un plano fascial relacionado con los
nervios que proporcionan sensibilidad a la pared abdominal. Su utilización puede
disminuir la necesidad de analgesia sistémica y, por consiguiente, la exposición a
opioides. (12)
En cirugía colorrectal, la evidencia también respalda su integración dentro de un
esquema multimodal, aunque los resultados pueden variar según el abordaje quirúrgico
y la técnica de bloqueo utilizada. (12)
La evidencia más reciente permite comprender mejor el papel de estas técnicas. En una
red de metaanálisis de 53 ensayos clínicos y 4.207 pacientes sometidos a cirugía
gastrointestinal superior abierta, la analgesia epidural mostró una reducción importante
del dolor y del consumo de opioides durante las primeras 24 horas. El TAP block y las
técnicas de infiltración local también mostraron efectos ahorradores de opioides, aunque
los resultados funcionales no fueron uniformes. (13)
Estos datos respaldan la necesidad de seleccionar la técnica regional de acuerdo con el
procedimiento, extensión de la incisión, experiencia del equipo y perfil de riesgo del
paciente. (12)
La lidocaína intravenosa ha despertado considerable interés como coadyuvante de la
analgesia multimodal. Además de sus propiedades anestésicas locales, se han propuesto
mecanismos relacionados con modulación nociceptiva y efectos antiinflamatorios. (14)
Otro metaanálisis específico de cirugía laparoscópica identificó una disminución del
requerimiento de opioides, menor intensidad del dolor y menor incidencia de náuseas y
vómitos, aunque no observó una reducción uniforme de la estancia hospitalaria. (14)
1158
Por ello, su utilización requiere protocolos institucionales, monitorización y
conocimiento de las dosis y contraindicaciones, ya que la toxicidad sistémica por
anestésicos locales constituye una complicación potencial. (14)
La tabla 2 organiza lidocaína: evidencia y límites, con indicación del alcance de cada
componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 2
Lidocaína: evidencia y límites
Fuente
Escenario
Lectura clínica
Marret (7)
Cirugía abdominal
Síntesis histórica heterogénea
Ventham (8)
Laparoscopia
Beneficios no uniformes
Cochrane (14)
Cirugías diversas
Incertidumbre y heterogeneidad
ALLEGRO (6)
Resección colónica mínimamente
invasiva
Sin mejoría de GI-3 a 72 horas
Fuente: Comparación narrativa; no es un metaanálisis actualizado propio.
La ketamina, antagonista de los receptores NMDA, ha sido incorporada en
determinados protocolos de analgesia multimodal debido a sus propiedades analgésicas
y antihiperalgésicas. (15)
Su utilización puede ser especialmente relevante en pacientes con alto riesgo de dolor
intenso, tolerancia previa a opioides o determinadas condiciones clínicas. Sin embargo,
no todos los pacientes requieren ketamina. (15)
Una revisión sistemática y metaanálisis reciente sobre infusión posoperatoria de
ketamina dentro de protocolos ERAS para cirugía abdominal abierta señala que existe
potencial para disminuir dolor y consumo de opioides, pero persisten diferencias
importantes entre protocolos y dosis. (15)
En consecuencia, la ketamina debe considerarse un componente selectivo y no un
elemento obligatorio de todo protocolo de analgesia multimodal. (15)
1159
En ALLEGRO se aleatorizaron 590 pacientes y se incluyeron 557
tras exclusiones posteriores a la asignación. El desenlace GI-3
a 72 horas se alcanzó en 160 de 279 pacientes con lidocaína y
164 de 278 con placebo, equivalentes a 57,3% y 59,0%. La
diferencia ajustada fue −1,9 puntos porcentuales, con
intervalo de −8,0 a 4,2; no se demostró mejoría de recuperación
intestinal. (6)
Los metaanálisis anteriores sobre lidocaína describieron señales de ahorro y
recuperación, pero incluyeron estudios heterogéneos. La revisión Cochrane y el
consenso internacional de seguridad permiten interpretar incertidumbre y exigencias de
monitorización; el resultado de ALLEGRO refuerza la necesidad de separar tipo de
cirugía, régimen administrado y desenlace. (7,8,14,16)
La recomendación PROSPECT para cirugía colorrectal laparoscópica prioriza analgesia
básica e infiltración de herida. Diferencia cirugía rectal y colónica respecto del
componente antiinflamatorio y no alcanzó consenso general sobre lidocaína intravenosa
o morfina intratecal.
El gráfico 2 presenta recuperación intestinal GI-3 a 72 horas en ALLEGRO. Se
conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de
las implicaciones propuestas.
1160
Gráfico 2
Recuperación intestinal GI-3 a 72 horas en ALLEGRO
Fuente: elaboración propia. (6): 160/279 frente a 164/278. Diferencia ajustada
−1,9 puntos; IC 95% −8,0 a 4,2.
Las proporciones son cercanas y la comparación ajustada no demostró beneficio de
lidocaína sobre el desenlace principal. La ausencia de significación no prueba identidad
absoluta, pero limita una expectativa de mejoría sistemática en este escenario. El
resultado corresponde al régimen y población estudiados, no a toda administración de
anestésicos locales.
Gabapentina y pregabalina han sido estudiadas como coadyuvantes de analgesia
multimodal. Su mecanismo, relacionado con la modulación de canales de calcio, puede
contribuir a reducir la transmisión nociceptiva. (17)
Sin embargo, el uso indiscriminado de gabapentinoides debe evitarse. Sedación, mareo
y otros efectos adversos pueden dificultar la movilización temprana, especialmente en
pacientes adultos mayores o con riesgo de depresión del sistema nervioso central. (17)
Por ello, la evidencia actual favorece una estrategia selectiva y no universal. (17)
El principal valor de la analgesia multimodal no reside exclusivamente en reducir una
cifra de consumo de morfina. Su verdadero objetivo es contribuir a una recuperación
funcional más rápida. (11)
La reducción de opioides puede disminuir náuseas, vómitos, sedación y alteraciones
gastrointestinales. Esto puede facilitar la alimentación, movilización y recuperación
intestinal. Estos elementos son centrales en los protocolos ERAS. (11)
1161
En cirugía abdominal, el íleo posoperatorio constituye una de las principales barreras
para una recuperación rápida. El dolor, la respuesta inflamatoria, la inmovilidad y el uso
de opioides pueden contribuir a retrasar la recuperación intestinal. (11)
La evidencia sobre lidocaína intravenosa es particularmente relevante en este aspecto,
debido a que diferentes metaanálisis han documentado una reducción del tiempo hasta
la aparición de gases y deposiciones. (11)
La tabla 3 organiza selección por procedimiento y riesgo, con indicación del alcance de
cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 3
Selección por procedimiento y riesgo
Escenario
Orientación
Control
Colon laparoscópico
Analgesia básica e infiltración
Contraindicaciones y rescate (10)
Recto laparoscópico
Base ajustada al procedimiento
No extrapolar AINE universalmente (10)
Colectomía abierta
Considerar epidural y alternativas
Hemodinamia y anestésicos locales (18)
Mayor riesgo de
sedación
Revisar combinaciones
Función, respiración y vigilancia (17,19)
Fuente: Síntesis de recomendaciones y seguridad; sin pautas de dosificación individual.
De forma semejante, las estrategias regionales pueden facilitar la movilización porque
proporcionan analgesia con menor exposición sistémica a opioides. (11)
Sin embargo, la estancia hospitalaria no depende exclusivamente del control del dolor.
Factores como complicaciones quirúrgicas, infección, tolerancia oral, recuperación
intestinal, condiciones sociales y protocolos institucionales también influyen. Por ello,
la reducción de opioides no necesariamente produce automáticamente una reducción de
la estancia. (11)
La analgesia multimodal debe considerarse como un componente de un sistema
perioperatorio y no como una intervención aislada. (11)
1162
Los protocolos ERAS incluyen múltiples medidas: educación preoperatoria,
optimización nutricional, reducción del ayuno, prevención de náuseas y vómitos,
manejo racional de líquidos, movilización temprana, alimentación precoz y estrategias
para prevenir el íleo. (11)
Las recomendaciones ERAS para cirugía colorrectal establecen múltiples elementos
relacionados con analgesia multimodal y recuperación funcional. (11)
Verret y colaboradores reunieron 281 ensayos y 24.682 participantes para examinar
gabapentinoides perioperatorios. Las diferencias de dolor se redujeron con el tiempo y
no sostuvieron un beneficio clínicamente importante que justificara uso rutinario; se
observaron más mareos y alteraciones visuales. La magnitud estadística debe
contrastarse con el efecto funcional y la seguridad, especialmente al combinar
depresores del sistema nervioso central. (17)
La revisión específica sobre colecistectomía laparoscópica de Froehlich y colaboradores
aporta un contexto más acotado, pero no elimina las preocupaciones del conjunto de
evidencia. El estudio de Bykov y colaboradores examinó eventos relacionados con
opioides en pacientes quirúrgicos, mientras que Gomes y colaboradores estudió
mortalidad asociada a combinaciones en un contexto no perioperatorio; este último sirve
como señal de seguridad, no como estimación directa del riesgo quirúrgico. (20,19,21)
La prevención del uso persistente requiere considerar exposición previa y transición al
alta. El consenso de recuperación mejorada y calidad perioperatoria distingue
definiciones, incidencia y factores de riesgo; una menor dosis hospitalaria no garantiza
por sí sola menor uso persistente si la prescripción de salida y el seguimiento
permanecen desconectados del plan analgésico. (22)
1163
El gráfico 3 presenta diferencia de dolor con gabapentinoides según momento. Se
conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de
las implicaciones propuestas.
Gráfico 3
Diferencia de dolor con gabapentinoides según momento
Fuente: elaboración propia. (17): estimaciones e IC del 95%; menor puntuación favorece gabapentinoide.
Considerar relevancia clínica y daño.
La diferencia de dolor se aproxima a cero con el tiempo. El tamaño estadístico debe
contrastarse con umbrales de relevancia y eventos adversos; reducir pocos puntos no
asegura mejor movilización o experiencia de recuperación. La evidencia amplia exige
cautela frente al uso rutinario de gabapentinoides como componente automático.
Esto tiene una implicación práctica importante: no existe una única receta universal de
analgesia multimodal. (11)
La efectividad de una estrategia multimodal depende de variables relacionadas con el
paciente y con la intervención quirúrgica. (5)
Entre los factores que deben considerarse se encuentran; edad; función renal y hepática;
antecedentes cardiovasculares; riesgo de sangrado; obesidad; apnea obstructiva del
sueño; consumo previo de opioides; presencia de dolor crónico; tipo y extensión de
cirugía; abordaje abierto o mínimamente invasivo; duración prevista de la intervención;
riesgo de náuseas y vómitos; disponibilidad de técnicas regionales. (5)
1164
La individualización también implica identificar a pacientes que requieren una
estrategia intensificada. Una persona sometida a una laparoscopia de corta duración
puede requerir únicamente analgesia no opioide y anestesia local, mientras que una
cirugía abdominal abierta compleja puede necesitar una combinación de analgesia
sistémica, regional y eventualmente epidural. (5)
Las recomendaciones contemporáneas de manejo del dolor posoperatorio enfatizan
precisamente la evaluación preoperatoria del riesgo y la selección individualizada de
modalidades analgésicas. (5)
El concepto de "ahorro de opioides" no debe interpretarse como "ausencia de riesgos".
(16)
Los AINE pueden asociarse con efectos gastrointestinales, renales y hemorrágicos. Los
gabapentinoides pueden producir sedación y mareo. La ketamina puede generar efectos
psicomiméticos y cardiovasculares. Los anestésicos locales pueden ocasionar toxicidad
sistémica si se administran incorrectamente. (16)
La tabla 4 organiza continuidad del plan analgésico, con indicación del alcance de cada
componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 4
Continuidad del plan analgésico
Etapa
Decisión
Indicador
Preoperatorio
Identificar dolor y exposición
previa
Plan individual documentado
Intraoperatorio
Coordinar componentes
Evitar duplicaciones
Recuperación
Ajustar a respuesta y efectos
Dolor funcional y sedación
Alta
Individualizar tratamiento y
seguimiento
Rescate, duración y reevaluación
Fuente: Propuesta propia basada en (22,5,11,16).
1165
Por tanto, una estrategia multimodal de calidad debe establecer criterios de selección,
dosis, contraindicaciones y monitorización. (16)
La seguridad adquiere particular importancia en pacientes con obesidad, edad avanzada,
enfermedad renal, insuficiencia respiratoria o uso concomitante de medicamentos
sedantes. (16)
La evidencia contemporánea también muestra que la combinación de múltiples
fármacos no siempre genera beneficios proporcionales. Un metaanálisis de 2026
encontró una reducción modesta del consumo de opioides al incorporar componentes
adicionales, pero una heterogeneidad elevada entre los estudios. (16)
Esto respalda un principio fundamental: la analgesia multimodal debe ser racional, no
simplemente acumulativa. (16)
La revisión Cochrane de ketamina perioperatoria incluyó 130 estudios y 8.341
participantes de diversos procedimientos. Informó reducciones medias de 8 mg
equivalentes de morfina a 24 horas y 13 mg a 48 horas; esos resultados contextualizan
el componente ahorrador, pero no representan una comparación directa con lidocaína,
TAP o gabapentinoides. La dosis, el momento y el procedimiento requieren evaluación
específica. (23)
La síntesis sobre ketamina en cirugía abdominal abierta dentro de ERAS reunió 14
ensayos y 1.067 pacientes y encontró una señal favorable sobre dolor y opioides, con
variabilidad de protocolos. La selección debe considerar necesidades analgésicas y
efectos adversos; la revisión no convierte una infusión de ketamina en requisito
universal de recuperación mejorada. (15)
Las técnicas regionales también exigen contexto. La revisión en red de cirugía
gastrointestinal superior abierta encontró ventajas analgésicas tempranas de epidural,
sin traducción uniforme en recuperación; TAP e infiltración constituyeron alternativas
1166
en determinados escenarios. La matriz propuesta organiza esos resultados por
procedimiento, contraindicaciones y capacidad de seguimiento, evitando un orden único
de técnicas para toda cirugía abdominal. (13,18)
El gráfico 4 presenta reducción de consumo con ketamina perioperatoria. Se conserva la
unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de las
implicaciones propuestas.
Gráfico 4
Reducción de consumo con ketamina perioperatoria
Fuente: elaboración propia. (23): cirugías diversas; IC del 95%. No es comparación directa con otros
componentes.
Los períodos de veinticuatro y cuarenta y ocho horas integran conjuntos de estudios
diferentes y no representan necesariamente una trayectoria única de pacientes. La
reducción acumulada mayor a cuarenta y ocho horas no demuestra aceleración de
recuperación. El resultado apoya una valoración selectiva de ketamina, con vigilancia y
contextualización por procedimiento.
Discusión
La evidencia analizada permite establecer que la analgesia multimodal constituye una
estrategia eficaz para disminuir la utilización de opioides después de cirugía abdominal.
La consistencia de este efecto se observa en diferentes procedimientos y mediante
1167
distintas modalidades, incluyendo analgesia no opioide, técnicas regionales y
determinados coadyuvantes intravenosos. (9)
Las guías de manejo posoperatorio de adultos desarrolladas en China incluyen
educación, valoración de riesgo, selección de modalidades y manejo de efectos
adversos. Su interés para esta revisión es mostrar la articulación de decisiones a lo largo
del proceso; su adopción fuera del sistema de origen requiere valorar disponibilidad,
experiencia y población, sin atribuirles carácter normativo universal. (24)
El beneficio más reproducible parece ser la reducción del consumo de opioides durante
las primeras 24–48 horas. El metaanálisis más reciente sobre anestesia multimodal
encontró un efecto ahorrador de opioides estadísticamente significativo, aunque la
certeza de la evidencia no fue uniforme. (9)
Los bloqueos regionales también han demostrado utilidad. En particular, el TAP block
puede disminuir requerimientos de morfina y náuseas y vómitos, aunque su eficacia
depende del procedimiento y de la técnica empleada. (9)
La analgesia epidural continúa teniendo un papel relevante en determinadas cirugías
abdominales abiertas. La evidencia de cirugía gastrointestinal superior abierta muestra
una importante capacidad para disminuir dolor y consumo de opioides durante las
primeras 24 horas, aunque esto no se traduce necesariamente en mejores resultados
globales de recuperación. (9)
La lidocaína intravenosa constituye otra alternativa interesante, particularmente en
cirugía abdominal. Sin embargo, los resultados no son completamente uniformes, y la
heterogeneidad de dosis, duración de la infusión y procedimientos dificulta establecer
un esquema universal. (9)
Los gabapentinoides representan un ejemplo de por qué el concepto de analgesia
multimodal debe ser individualizado. Aunque algunos metaanálisis demuestran
1168
disminución del consumo de opioides, también se ha descrito un aumento de sedación.
Por ello, el beneficio debe compararse con el riesgo individual. (9)
Otro elemento relevante es que reducir opioides no equivale automáticamente a mejorar
todos los resultados clínicos. La recuperación posoperatoria es multifactorial. La calidad
de la cirugía, prevención de complicaciones, nutrición, movilización, recuperación
intestinal y participación activa del paciente tienen igual importancia. (9)
En este sentido, ERAS proporciona el marco más adecuado para interpretar la analgesia
multimodal. El tratamiento del dolor debe integrarse con las demás intervenciones
destinadas a acelerar la recuperación. (9)
La literatura contemporánea también muestra una evolución hacia protocolos
específicos para cada procedimiento. PROSPECT ha insistido en que la evidencia debe
analizarse de acuerdo con el tipo de cirugía, debido a que una estrategia eficaz en
colecistectomía laparoscópica no necesariamente tendrá el mismo efecto en una cirugía
hepatopancreática compleja o en una laparotomía colorrectal. (9)
Por tanto, la pregunta clínica actual no debería ser simplemente "¿funciona la analgesia
multimodal?", sino "¿qué combinación de intervenciones ofrece el mejor balance entre
analgesia, reducción de opioides, recuperación y seguridad para este paciente y este
procedimiento?". (9)
La interpretación de la literatura debe considerar varias limitaciones. (4)
Primero, existe una elevada heterogeneidad entre los estudios. Las investigaciones
incluyen diferentes tipos de cirugía, técnicas anestésicas, dosis farmacológicas, tiempos
de administración y protocolos ERAS. (4)
Segundo, el consumo de opioides se expresa mediante diferentes unidades y periodos de
seguimiento. La conversión a equivalentes de morfina permite comparar estudios, pero
no elimina completamente las diferencias metodológicas. (4)
1169
Tercero, algunos estudios tienen tamaños muestrales reducidos. Esto limita la capacidad
para detectar eventos adversos poco frecuentes. (4)
Cuarto, no todos los trabajos utilizan los mismos indicadores de recuperación. Mientras
algunos evalúan estancia hospitalaria, otros utilizan calidad de recuperación, tiempo
hasta alimentación, movilización, función intestinal o intensidad del dolor. (4)
Finalmente, la reducción estadísticamente significativa del consumo de opioides no
siempre representa una diferencia clínicamente importante para el paciente. Por ello,
futuras investigaciones deben priorizar resultados centrados en el paciente y no
únicamente variables farmacológicas. (4)
La evidencia disponible permite proponer un modelo general de analgesia multimodal
para cirugía abdominal; Evaluación preoperatoria del riesgo y del dolor; Educación del
paciente sobre objetivos de analgesia y expectativas realistas; Administración
programada de analgesia no opioide cuando no existan contraindicaciones; Utilización
de técnicas de anestesia local o regional cuando estén indicadas. (5)
Incorporación selectiva de lidocaína, ketamina u otros coadyuvantes según el
procedimiento y el perfil del paciente. (5)
Utilización de opioides principalmente como medicación de rescate cuando sea
clínicamente apropiado; Prevención y tratamiento de náuseas y vómitos; Movilización y
alimentación tempranas dentro del protocolo ERAS; Reevaluación frecuente del dolor y
de los efectos adversos. (5)
Planificación de la analgesia al alta y reducción progresiva de opioides cuando hayan
sido prescritos. (5)
Este enfoque puede disminuir la exposición innecesaria a opioides sin comprometer el
control adecuado del dolor. (5)
1170
La analgesia multimodal debe interpretarse como una estrategia de complementariedad
y no como acumulación de medicamentos. Cada componente necesita un objetivo y una
contribución esperada sobre el tratamiento de base; añadir fármacos sin comprobar
respuesta puede incrementar interacciones y complejidad. El principio de ahorro de
opioides conserva valor cuando se acompaña de analgesia suficiente y vigilancia de
todos los efectos adversos. (1,5)
Las diferencias entre cirugía abierta y mínimamente invasiva son clínicamente
relevantes. La primera puede generar mayor dolor de pared y necesidades prolongadas,
mientras que la segunda conserva componentes viscerales y molestias que no se
resuelven solo mediante bloqueo somático. El TAP actúa sobre territorios de pared; su
eficacia no implica cobertura completa de todas las fuentes nociceptivas. (2,25,26,12)
La epidural puede proporcionar analgesia importante en cirugía abierta, pero su elección
exige valorar hipotensión, movilidad, anticoagulación y recursos de seguimiento. Las
recomendaciones PROSPECT para colectomía abierta la sitúan en un contexto
específico y describen alternativas cuando no es factible. Su traslado a otros
procedimientos debe considerar balance de riesgos y no basarse únicamente en una
diferencia media de dolor. (18,13)
La medición del consumo requiere estandarización. Una reducción a 24 horas puede
desaparecer después o acompañarse de mayor rescate domiciliario; asimismo, las
equivalencias dependen de fármaco y vía. La investigación debería informar dosis,
intervalos y tratamiento previo, además de proporción de pacientes que requieren
rescate; una media aislada puede ocultar distribuciones muy asimétricas y grupos con
dolor insuficientemente tratado.
El ensayo ALLEGRO ilustra cómo evidencia amplia y específica modifica expectativas.
Las señales favorables previas no garantizaban recuperación intestinal mejorada en un
1171
programa moderno de cirugía mínimamente invasiva. La respuesta razonable consiste
en ajustar indicaciones y discutir incertidumbre, no en ignorar el ensayo ni extrapolar su
ausencia de beneficio a todos los usos de anestésicos locales. (6,14)
La seguridad de lidocaína depende de exposición total y vías concomitantes. El
consenso internacional y PROSPECT advierten la necesidad de protocolos y
monitorización, especialmente cuando se consideran simultáneamente técnicas
regionales. El beneficio potencial no justifica sumar fuentes de anestésico local sin
coordinación entre anestesia, cirugía y recuperación. (16,18)
La controversia sobre gabapentinoides muestra la diferencia entre significación y
relevancia. Ensayos pequeños pueden sugerir menor dolor u opioides, pero una revisión
amplia permite valorar magnitud y eventos adversos; la somnolencia puede dificultar
movilización y evaluación. La selección no debe inferirse de una etiqueta de no opioide,
porque esa categoría incluye riesgos propios y combinaciones potencialmente
problemáticas. (17,19)
La ketamina puede ser útil en contextos seleccionados, pero los resultados de un
metaanálisis de múltiples cirugías no establecen dosis óptima para cada intervención
abdominal. Deben considerarse experiencia del equipo, estado cardiovascular y efectos
neuropsiquiátricos, junto con intensidad prevista del dolor. El objetivo es una
recuperación segura, no alcanzar una reducción de miligramos a cualquier coste. (23,15)
Las revisiones en pacientes con obesidad y en cirugía de contorno abdominal amplían
conocimiento, pero presentan problemas de transferencia a cirugía visceral. Cambian
incisiones, riesgos respiratorios y objetivos de recuperación; por ello, su contribución se
limita a contextualizar selección y seguridad, sin trasladar automáticamente
clasificaciones de tratamientos. (27,28)
1172
El ensayo de analgesia multimodal preventiva en personas mayores sometidas a cirugía
colorrectal laparoscópica representa otra población específica. La edad, función renal,
fragilidad y reserva funcional pueden modificar el balance de cada componente; la
existencia de un resultado favorable en un estudio no sustituye análisis de inclusión,
tratamiento comparador y riesgos relevantes para el paciente atendido. (29)
La anestesia sin opioides constituye una estrategia relacionada, pero diferente de la
analgesia multimodal ahorradora. Excluir un grupo farmacológico no asegura
recuperación superior y puede incrementar dosis de otros agentes; la revisión conceptual
sobre anestesia sin opioides permite examinar esa distinción. El rescate opioide sigue
teniendo un papel cuando está indicado y monitorizado. (30)
La implementación requiere continuidad entre etapas. La valoración preoperatoria
identifica exposición habitual y expectativas; la fase intraoperatoria coordina
componentes; recuperación evalúa respuesta y seguridad; y el alta ajusta tratamiento a
dolor y función. Sin esa continuidad, un protocolo técnicamente adecuado puede
fracasar por duplicaciones, falta de rescate o prescripción domiciliaria no
individualizada.
Los indicadores propuestos deben medir tanto beneficio como equilibrio. Además de
consumo, conviene registrar dolor al movilizarse, sedación, náuseas, tolerancia oral y
eventos que obligan a suspender componentes. La estancia hospitalaria depende
también de complicaciones y circunstancias sociales, por lo que no debe atribuirse de
forma exclusiva al plan analgésico. (11,5)
La investigación futura necesita desenlaces centrados en pacientes y comparadores
actuales. Son relevantes recuperación funcional, dolor persistente y exposición posterior
al alta, además de efectos tempranos; la identificación de grupos con beneficio
diferencial puede resultar más útil que añadir componentes indiscriminadamente. Los
1173
protocolos deberían registrar adherencia para distinguir falta de eficacia de aplicación
incompleta.
Esta revisión no realizó una comparación cuantitativa propia y depende de estudios con
regímenes heterogéneos. Algunas fuentes incluyen cirugías no abdominales y se
utilizaron con alcance delimitado; tampoco se dispone de datos clínicos locales para
estimar efectos institucionales. La contribución es una matriz de selección y lectura
crítica que distingue ahorro farmacológico, analgesia y recuperación, evitando
convertirlos en un resultado único.
Conclusiones
La analgesia multimodal constituye una estrategia fundamental para el manejo moderno
del dolor después de cirugía abdominal. La evidencia disponible demuestra que la
combinación racional de analgésicos no opioides, técnicas regionales y coadyuvantes
puede disminuir el consumo de opioides durante las primeras horas y días posteriores a
la cirugía. (5)
La reducción del consumo de opioides puede acompañarse de menor incidencia de
náuseas y vómitos, recuperación gastrointestinal más rápida y, en determinadas
circunstancias, mejores indicadores de recuperación. Sin embargo, los efectos sobre
estancia hospitalaria y recuperación funcional global son menos consistentes y
dependen de múltiples factores. (5)
Las técnicas regionales, como el TAP block, tienen un papel importante en
determinadas intervenciones, mientras que la lidocaína intravenosa, ketamina y
gabapentinoides pueden utilizarse de manera selectiva. La elección debe considerar el
procedimiento, las características del paciente, los riesgos y la experiencia institucional.
(5)
1174
La principal conclusión es que la analgesia multimodal no debe entenderse como la
simple combinación de múltiples medicamentos, sino como una estrategia
perioperatoria estructurada, individualizada y orientada a objetivos. Su integración
dentro de protocolos ERAS puede contribuir a disminuir la exposición innecesaria a
opioides y favorecer una recuperación posoperatoria más eficiente. (5)
Para fortalecer la evidencia futura, se requieren ensayos clínicos grandes y
estandarizados que comparen protocolos completos de analgesia multimodal,
incorporen resultados centrados en el paciente y evalúen tanto beneficios inmediatos
como consecuencias relacionadas con el uso persistente de opioides. (5)
La evidencia apoya seleccionar componentes multimodales según procedimiento y
riesgo, conservando analgesia de rescate y vigilancia. El ahorro de opioides no garantiza
recuperación más rápida ni ausencia de daño; los resultados de ALLEGRO y la revisión
de gabapentinoides exigen especial prudencia al generalizar beneficios. La propuesta
articula selección, evaluación funcional y continuidad al alta como condiciones de una
implementación racional.
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1180
Factores asociados a la Mortalidad intrahospitalaria en Pacientes Adultos con
Sepsis Atendidos en el Servicio de Emergencia
Factors associated with in-hospital mortality in adult patients with sepsis treated in the
emergency department
Fatores associados à mortalidade hospitalar em pacientes adultos com sepse tratados no
pronto-socorro
Anthony Steeven Borbor Pilay
Nesec - empresa de seguros médicos
Ecuador
anthonyborborp@gmail.com
https://orcid.org/0009-0002-8630-8083
Forma de citación en APA, séptima edición.
Borbor, A. (2026). Factores asociados a la Mortalidad intrahospitalaria en Pacientes Adultos con
Sepsis Atendidos en el Servicio de Emergencia. Revista Ibero Research, 1(7), 1180 - 1215.
Fecha
de
presentación:
20/09/2026
Fecha
de
aceptación:
04/10/2026
Fecha
de
publicación:
06/10/2026
1181
Resumen
La mortalidad por sepsis depende de vulnerabilidad, disfunción orgánica y proceso
asistencial. Se realizó una revisión narrativa crítica de cohortes, ensayos y guías,
incluida la actualización de 2026. Se diferenciaron diagnóstico, pronóstico y efecto del
tratamiento, conservando ámbito y horizonte de cada desenlace. SOFA, qSOFA, lactato
y fragilidad aportan información complementaria, pero ningún indicador aislado
sustituye evaluación clínica dinámica. Los ensayos de reanimación muestran la
necesidad de interpretar fase, comparador y respuesta. Se propone una ruta de
reconocimiento, atención simultánea, reevaluación y continuidad. Se concluye que los
factores asociados deben orientar decisiones contextualizadas, evitando atribuir
causalidad a marcadores de gravedad o trasladar resultados de UCI sin validación.
Palabras clave: sepsis; mortalidad hospitalaria; emergencia; disfunción orgánica; pronóstico.
1182
Abstract
Sepsis mortality depends on vulnerability, organ dysfunction, and care processes. A
critical narrative review examined cohorts, trials, and guidelines, including the 2026
update. Diagnosis, prognosis, and treatment effects were differentiated, preserving each
outcome setting and time horizon. SOFA, qSOFA, lactate, and frailty provide
complementary information, but no isolated indicator replaces dynamic clinical
assessment. Resuscitation trials highlight the importance of phase, comparator, and
response. A pathway for recognition, simultaneous care, reassessment, and continuity is
proposed. Associated factors should guide contextualized decisions without attributing
causality to severity markers or transferring ICU findings without validation.
Keywords: sepsis; hospital mortality; emergency department; organ dysfunction; prognosis.
1183
Resumo
A mortalidade por sepse depende de vulnerabilidade, disfunção orgânica e processos
assistenciais. Realizou-se uma revisão narrativa crítica de coortes, ensaios e diretrizes,
incluindo a atualização de 2026. Diferenciaram-se diagnóstico, prognóstico e efeito do
tratamento, preservando cenário e horizonte de cada desfecho. SOFA, qSOFA, lactato e
fragilidade fornecem informações complementares, mas nenhum indicador isolado
substitui avaliação clínica dinâmica. Ensaios de reanimação mostram a importância da
fase, do comparador e da resposta. Propõe-se um percurso de reconhecimento,
atendimento simultâneo, reavaliação e continuidade. Os fatores associados devem
orientar decisões contextualizadas, evitando atribuir causalidade a marcadores de
gravidade ou transferir resultados de UTI sem validação.
Palavras-chave: sepse; mortalidade hospitalar; emergência; disfunção orgânica; prognóstico.
1184
Introducción
La sepsis constituye un síndrome clínico complejo producido por una respuesta
desregulada del organismo frente a una infección, capaz de generar alteraciones
fisiológicas y disfunción orgánica potencialmente mortales. De acuerdo con el consenso
Sepsis-3, la sepsis se define como una disfunción orgánica potencialmente mortal
causada por una respuesta desregulada del huésped frente a una infección.
Operacionalmente, el incremento de al menos dos puntos en el puntaje SOFA se utiliza
como indicador de disfunción orgánica asociada a la infección. (1)
La relevancia epidemiológica de este síndrome es considerable. Los estudios
internacionales han demostrado que la carga de sepsis es elevada y que su impacto no se
limita a las unidades de cuidados intensivos, puesto que una proporción importante de
los pacientes inicia su atención en los servicios de emergencia. El análisis del Global
Burden of Disease evidenció una importante carga mundial de casos y mortalidad
relacionada con sepsis, aunque las estimaciones varían considerablemente según la
definición empleada, la disponibilidad de registros y las características de cada sistema
sanitario. (1)
El servicio de emergencia constituye un escenario particularmente importante para el
reconocimiento de la sepsis. En las primeras horas pueden coexistir manifestaciones
inespecíficas como fiebre, taquicardia, taquipnea, alteración del estado mental,
hipotensión o síntomas relacionados con el foco infeccioso. La heterogeneidad clínica
dificulta determinar inicialmente cuáles pacientes evolucionarán favorablemente y
cuáles desarrollarán disfunción orgánica progresiva. (1)
En este contexto, conocer los factores asociados con mortalidad intrahospitalaria
permite mejorar la estratificación inicial del riesgo. Estos factores pueden agruparse en
características del paciente, condiciones clínicas preexistentes, gravedad fisiológica al
1185
ingreso, alteraciones bioquímicas, extensión de la disfunción orgánica, características de
la infección y oportunidad o adecuación del tratamiento. (1)
La identificación de estos determinantes no significa que un factor individual pueda
establecer de manera absoluta el pronóstico. La mortalidad en sepsis es el resultado de
una interacción dinámica entre susceptibilidad del huésped, características del
microorganismo, sitio de infección, respuesta inflamatoria, alteraciones circulatorias,
disfunción orgánica y calidad y oportunidad de las intervenciones terapéuticas. (1)
Por ello, el objetivo de esta revisión es analizar los principales factores asociados con
mortalidad intrahospitalaria en pacientes adultos con sepsis atendidos inicialmente en
emergencia y discutir su utilidad para la evaluación clínica y la organización de
estrategias de atención temprana. (1)
La mortalidad intrahospitalaria por sepsis resulta de la interacción entre vulnerabilidad
previa, infección, respuesta del huésped y proceso asistencial. Identificar factores
asociados permite reconocer riesgo, pero no demuestra que modificar cualquiera de
ellos reduzca mortalidad; algunos son marcadores de gravedad y otros representan
oportunidades de atención. Esta distinción es esencial cuando se interpretan ventilación
mecánica, vasopresores o ingreso en cuidados intensivos. (1,2,3)
El servicio de emergencia tiene una función temporal específica: reconocer deterioro,
iniciar evaluación y tratamiento y coordinar el nivel de atención. Estudios realizados
exclusivamente en UCI aportan información valiosa, pero seleccionan pacientes con
otra gravedad y supervivencia previa al ingreso; sus probabilidades no pueden
trasladarse sin validación a todas las personas con infección que llegan a emergencia.
(4,5)
La comparación histórica también exige cuidado. Las definiciones de sepsis, prácticas
de codificación y disponibilidad de soporte han cambiado; las estimaciones
1186
poblacionales no son intercambiables con tasas de una cohorte hospitalaria. Los trabajos
de Angus, Fleischmann y Rudd describen carga y limitaciones desde perspectivas
distintas, por lo que no se utilizan como una serie temporal local homogénea. (6,7,8)
El objetivo es organizar los factores pronósticos según momento de medición,
modificabilidad y utilidad clínica, contrastando escalas y biomarcadores con evidencia
de tratamiento. La propuesta se centra en evaluación dinámica y continuidad asistencial;
no desarrolla un nuevo puntaje ni predice mortalidad individual a partir de datos
propios.
Metodología
Se realizó una revisión narrativa crítica, de alcance documental y orientación aplicada.
El material temático inicial se amplió mediante búsquedas dirigidas en registros
académicos y publicaciones originales disponibles; se verificaron identidad
bibliográfica y correspondencia de las fuentes con las afirmaciones. La búsqueda
complementaria se cerró el 5 de octubre de 2026 y conservó trabajos fundacionales
cuando eran necesarios para interpretar la evidencia reciente.
Se consultaron registros de Europe PMC/PubMed, metadatos DOI y páginas de revistas
u organismos pertinentes. Se incluyeron publicaciones con relación directa con la
pregunta y datos o argumentos interpretables; se excluyeron duplicados bibliográficos,
referencias que no correspondían al contenido atribuido y trabajos ajenos al objeto. No
se declararon búsquedas en bases de suscripción no consultadas ni un proceso
exhaustivo de revisión sistemática.
La selección fue intencional y se utilizó una matriz de extracción para ordenar diseño,
población u objeto, resultados, medida y limitaciones. El análisis fue comparativo y
temático; los resultados cuantitativos se conservaron en su contexto y las propuestas se
1187
diferenciaron de hallazgos empíricos. Las tablas y gráficos se elaboraron con
información publicada, sin crear participantes, observaciones o estimaciones de efecto
propias.
La revisión utilizó fuentes documentales públicas y no intervino sobre personas ni
accedió a registros individuales identificables. No se atribuye una aprobación ética
inexistente. Se mantuvo trazabilidad mediante DOI o URL y se realizó una
comprobación de correspondencia entre citas y referencias, junto con revisión de
coherencia de cifras y elementos visuales.
Se realizó una revisión narrativa crítica de publicaciones sobre sepsis adulta, mortalidad
hospitalaria y atención inicial. La búsqueda complementaria combinó sepsis, emergency
department, mortality, SOFA, lactate, frailty, source control y fluid resuscitation. Se
incorporaron cohortes de emergencia, estudios de validación y ensayos relacionados con
factores modificables, identificando por separado los realizados en UCI.
Se extrajeron definición de sepsis, población, momento de evaluación y horizonte del
desenlace. Mortalidad hospitalaria, a 28 días y a 90 días se mantuvieron como
resultados diferentes; tampoco se confundió diagnóstico de sepsis con pronóstico de
muerte. Las asociaciones se interpretaron según diseño y ajuste disponible, sin calcular
un efecto conjunto a partir de medidas heterogéneas.
La matriz analítica distinguió características basales, alteraciones fisiológicas,
disfunción orgánica, infección y proceso asistencial. Se consideró si la variable estaba
disponible al ingreso o aparecía después de decisiones terapéuticas; este orden evita
presentar intervenciones tardías como predictores basales. La valoración crítica
examinó confusión por gravedad, selección, datos faltantes y transferencia entre
contextos.
1188
Las guías de 2026 se contrastaron con la edición de 2021 y estudios fundacionales para
actualizar implicaciones de atención. Se priorizó la formulación diferenciada por
probabilidad de infección y presencia de shock, evitando resumir toda la atención
mediante un único tiempo o volumen. Las recomendaciones clínicas no se trataron
como estimaciones de riesgo individual. (9,10)
Los gráficos reproducen resultados de dos cohortes y de un ensayo. Se conserva su
ámbito y horizonte, sin ordenar servicios según tasas crudas ni presentar diferencias no
significativas como equivalencia. No se efectuó validación de un modelo, metaanálisis
propio o análisis de pacientes de un hospital ecuatoriano; la propuesta organiza
decisiones y variables para evaluación futura.
Resultados
La mortalidad asociada con sepsis depende en gran medida de la gravedad de la
disfunción orgánica. La definición Sepsis-3 abandonó el concepto de “sepsis grave” y
estableció la disfunción orgánica como elemento central del diagnóstico. El SOFA
permite valorar seis sistemas: respiratorio, cardiovascular, hepático, coagulación, renal
y neurológico. (8)
El concepto de mortalidad intrahospitalaria resulta particularmente relevante porque
incluye el desenlace final del episodio agudo y las complicaciones desarrolladas durante
la hospitalización. Los pacientes que llegan a emergencia con sepsis pueden presentar
una enfermedad relativamente limitada o, por el contrario, manifestar desde el inicio
alteraciones compatibles con shock y fallo multiorgánico. (8)
La epidemiología histórica demuestra que la mortalidad de la sepsis ha variado según la
población estudiada, el período histórico, las definiciones utilizadas y el nivel de
atención. En una revisión sistemática de estudios poblacionales, Fleischmann y
1189
colaboradores (7) identificaron importantes variaciones en las estimaciones
internacionales y señalaron limitaciones particularmente relevantes en países de
ingresos bajos y medios.
Por tanto, no debe utilizarse una única tasa de mortalidad como referencia universal. La
mortalidad observada puede ser diferente entre hospitales terciarios, centros regionales
y hospitales generales, y también puede depender de la disponibilidad de cuidados
intensivos, microbiología, antimicrobianos, procedimientos de control del foco y
sistemas de respuesta rápida. (8)
La edad constituye uno de los factores clínicos que deben considerarse en la valoración
pronóstica. Los adultos mayores presentan mayor probabilidad de padecer
enfermedades crónicas, inmunosenescencia, deterioro funcional y menor reserva
fisiológica, circunstancias que pueden modificar la respuesta frente a una infección
grave. (11)
Sin embargo, la edad por sí sola no debería interpretarse como determinante absoluto de
mortalidad. Su efecto se encuentra relacionado con comorbilidades, estado funcional
previo, fragilidad, polifarmacia, inmunosupresión y gravedad de la enfermedad aguda.
(11)
En pacientes mayores puede producirse además una presentación clínica atípica. La
fiebre puede ser menos evidente y los síntomas iniciales pueden consistir en confusión,
debilidad, deterioro funcional o descompensación de una enfermedad crónica. Esto
puede retrasar el reconocimiento del proceso infeccioso. (11)
La evaluación de la edad debe complementarse con una valoración integral del estado
basal del paciente. En términos pronósticos, la combinación de edad avanzada,
fragilidad y disfunción orgánica puede ser más informativa que cualquiera de estas
variables individualmente. (11)
1190
Las enfermedades crónicas constituyen otro grupo importante de factores asociados con
resultados adversos. Diabetes mellitus, enfermedad renal crónica, enfermedad
cardiovascular, enfermedad pulmonar crónica, cirrosis, cáncer, inmunosupresión y
antecedentes de hospitalización pueden incrementar la vulnerabilidad frente a
infecciones graves. (11)
Las comorbilidades pueden afectar diferentes etapas de la respuesta frente a la
infección. La enfermedad renal puede limitar la capacidad de mantener la homeostasis
hidroelectrolítica; la insuficiencia cardíaca puede dificultar la reposición de volumen; la
enfermedad pulmonar puede reducir la reserva respiratoria y la inmunosupresión puede
modificar la respuesta inflamatoria y aumentar el riesgo de infecciones oportunistas.
(11)
La tabla 1 organiza factores pronósticos según momento y función, con indicación del
alcance de cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 1
Factores pronósticos según momento y función
Grupo
Ejemplos
Precaución
Basales
Edad, comorbilidad y fragilidad
No usar como exclusión automática (11)
Fisiológicos
Perfusión, presión y lactato
Interpretar evolución (12)
Disfunción
Componentes SOFA
Conocer valores previos (13,14)
Tratamiento
Vasopresores y ventilación
Confusión por indicación (3,9)
Fuente: Elaboración propia; asociación no equivale a causalidad modificable.
Por ello, la evaluación inicial en emergencia debe incluir antecedentes patológicos
relevantes y tratamientos habituales, particularmente inmunosupresores, corticoides y
medicamentos que puedan modificar la presión arterial o la respuesta fisiológica. (11)
1191
Los antecedentes no deben utilizarse de forma aislada para predecir la muerte. Su
importancia aumenta cuando se combinan con indicadores objetivos de gravedad aguda.
(11)
Entre los factores clínicos de mayor relevancia se encuentra la alteración
hemodinámica. La hipotensión puede reflejar vasodilatación sistémica, hipovolemia
relativa, alteración de la función cardíaca o una combinación de mecanismos. (3)
El shock séptico representa una forma particularmente grave de sepsis. Según Sepsis-3,
se caracteriza por alteraciones circulatorias y metabólicas asociadas con un riesgo de
mortalidad superior al observado en la sepsis sin shock. (3)
La necesidad de vasopresores constituye un indicador indirecto de gravedad. Cuando la
hipotensión persiste a pesar de una adecuada reanimación inicial, la utilización de
vasopresores puede ser necesaria para mantener la presión arterial y la perfusión de
órganos. (3)
En consecuencia, la presión arterial inicial, la evolución hemodinámica y la necesidad
de soporte vasoactivo deben considerarse elementos fundamentales en la valoración
pronóstica. (3)
El lactato constituye uno de los biomarcadores más utilizados en la evaluación del
paciente con sepsis. Su elevación puede reflejar alteraciones de la perfusión tisular,
aumento del metabolismo anaerobio y otros mecanismos metabólicos y fisiológicos.
(12)
La cohorte prospectiva de Freund y colaboradores incluyó 879 pacientes con sospecha
de infección en 30 servicios de emergencia. La mortalidad intrahospitalaria fue de 3%
con qSOFA menor de dos y de 24% con qSOFA de dos o más. La diferencia identifica
estratos observados de riesgo, pero un valor bajo no excluye sepsis ni garantiza
evolución favorable. (4)
1192
El qSOFA mostró un área bajo la curva de 0,80 frente a 0,65 de SIRS en esa cohorte. Se
trata de discriminación de mortalidad, no de sensibilidad universal para detectar
infección o sepsis. La actualización Surviving Sepsis Campaign 2026 favorece otras
herramientas de cribado frente al empleo de qSOFA como instrumento único; ambas
afirmaciones pueden coexistir porque responden a funciones distintas. (4,9)
La definición Sepsis-3 articula infección y disfunción orgánica; la identificación de
shock incorpora criterios específicos y un contexto de reanimación. Aplicar etiquetas
sin examinar momento y condiciones puede clasificar de manera incorrecta una
hipotensión transitoria o una elevación aislada de lactato. La valoración inicial debe ser
clínica y repetida. (1,3,2)
El gráfico 1 presenta mortalidad intrahospitalaria según qSOFA en emergencia. Se
conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de
las implicaciones propuestas.
Gráfico 1
Mortalidad intrahospitalaria según qSOFA en emergencia
Fuente: elaboración propia. (4): cohorte de 879 pacientes con sospecha de infección; asociación, no efecto
causal.
El estrato alto identifica mayor mortalidad observada, pero el bajo conserva eventos y
no permite descartar enfermedad grave. La herramienta debe acompañar valoración y
reevaluación; usarla como barrera de acceso a atención confundiría pronóstico con
diagnóstico. La composición de la cohorte limita traslado directo a otras poblaciones.
1193
Sin embargo, una concentración elevada de lactato no es específica de hipoperfusión.
Puede aumentar también en situaciones como disfunción hepática, estimulación
adrenérgica, convulsiones y determinados tratamientos farmacológicos. (12)
Por ello, el valor del lactato reside principalmente en su interpretación dentro del
contexto clínico. Un paciente con infección, hipotensión, alteración del estado mental y
lactato elevado presenta un perfil de mayor gravedad que un paciente con infección sin
alteraciones hemodinámicas ni metabólicas. (12)
La evolución del lactato también puede aportar información pronóstica. La persistencia
de alteraciones metabólicas a pesar de las intervenciones iniciales puede sugerir una
respuesta insuficiente a la reanimación. (12)
Las investigaciones recientes también han estudiado la combinación de lactato con
qSOFA. Un metaanálisis publicado en 2025 encontró que el lactato ajustado a qSOFA
puede mejorar la estratificación del riesgo de mortalidad intrahospitalaria frente a
qSOFA aislado, aunque su utilización debe integrarse con la evaluación clínica. (12)
La magnitud de la disfunción orgánica representa probablemente uno de los elementos
centrales en el pronóstico de la sepsis. (13)
El SOFA fue diseñado para describir la evolución de la disfunción de seis sistemas
orgánicos y posteriormente se incorporó como componente fundamental de la
definición Sepsis-3. (13)
Las alteraciones respiratorias, cardiovasculares, renales, hepáticas, hematológicas y
neurológicas pueden presentarse simultáneamente. Cuanto mayor es el número y la
intensidad de las disfunciones, mayor es la gravedad clínica. (13)
El valor del SOFA no se limita a la puntuación inicial. La tendencia del puntaje durante
la hospitalización puede proporcionar información adicional acerca de la respuesta al
1194
tratamiento. Un paciente cuyo SOFA disminuye puede presentar una trayectoria
diferente de aquel cuyo puntaje continúa aumentando. (13)
Raith y colaboradores (5) compararon SOFA, SIRS y qSOFA para predecir mortalidad
hospitalaria en adultos con sospecha de infección ingresados en UCI, demostrando la
relevancia del SOFA para la estratificación pronóstica.
Por tanto, la evaluación seriada de la función orgánica debe considerarse una
herramienta fundamental para identificar deterioro clínico. (13)
La tabla 2 organiza escalas: función y población, con indicación del alcance de cada
componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 2
Escalas: función y población
Instrumento
Utilidad
Límite
qSOFA
Estratificación rápida de riesgo
No descarta sepsis (4)
SOFA
Descripción multiorgánica
Datos y momento de medición (5)
SIRS/NEWS/MEW
S
Apoyo al reconocimiento
No diagnóstico autónomo (9)
LqSOFA
Combinación pronóstica
Umbral y validación local (15,16)
Fuente: Síntesis crítica; no se propone un punto de corte nuevo.
El qSOFA fue desarrollado como una herramienta sencilla para identificar pacientes con
sospecha de infección que presentaban mayor riesgo de desenlaces adversos. Incluye
frecuencia respiratoria elevada, presión arterial sistólica baja y alteración del estado
mental. (4)
Su principal ventaja es la facilidad de aplicación en contextos donde no se dispone
inmediatamente de pruebas de laboratorio. Sin embargo, diferentes estudios han
demostrado que qSOFA no debe considerarse una herramienta diagnóstica única para
descartar sepsis. (4)
1195
La evaluación inicial de los pacientes en emergencia debe mantener un alto nivel de
sospecha clínica. El qSOFA puede contribuir a identificar riesgo, pero no sustituye la
evaluación integral, la determinación de lactato, el SOFA cuando corresponde ni la
búsqueda de disfunción orgánica. (4)
La literatura derivada del consenso Sepsis-3 muestra que las herramientas clínicas
tienen diferentes características de sensibilidad y especificidad dependiendo del
escenario asistencial. (4)
Además del lactato, diversos biomarcadores han sido estudiados como potenciales
predictores de mortalidad. Entre ellos se encuentran procalcitonina, proteína C reactiva,
presepsina, interleucinas y otros marcadores inflamatorios. (17)
La procalcitonina ha mostrado asociación con mortalidad en determinados estudios.
Una revisión sistemática y metaanálisis identificó una asociación entre concentraciones
elevadas y mayor riesgo de muerte, aunque también señaló heterogeneidad entre los
estudios y limitaciones relacionadas con el momento de medición. (17)
Esto es importante porque un biomarcador aislado no posee suficiente capacidad para
explicar la complejidad de la sepsis. Las concentraciones pueden variar según el
momento de la enfermedad, la función renal, el foco infeccioso y las características
individuales. (17)
Raith y colaboradores estudiaron 184.875 pacientes con infección en 182 UCI de
Australia y Nueva Zelanda. SOFA presentó discriminación de mortalidad hospitalaria
superior a qSOFA y SIRS en esa población. La magnitud de la muestra reduce
incertidumbre estadística, pero no elimina la diferencia de escenario respecto de
emergencia ni convierte los resultados en una comparación directa con la cohorte
europea. (5)
1196
El SOFA describe disfunción de varios sistemas y permite seguir evolución, aunque
requiere información que puede no estar disponible inmediatamente. Sus componentes
también pueden verse afectados por tratamientos y enfermedad previa; por ello, debe
documentarse cuándo se midieron y qué valor basal se asumió. La puntuación ayuda a
organizar gravedad, sin sustituir explicación clínica del deterioro. (13,14)
La revisión de Lu y colaboradores evaluó SOFA, procalcitonina, lactato y
combinaciones, mientras que Moncada-Gutiérrez y colaboradores examinaron qSOFA
ampliado con lactato. Sus resultados respaldan investigación sobre modelos
combinados, pero requieren examinar umbrales y sensibilidad; una especificidad alta no
basta para descartar riesgo cuando el resultado es negativo. (15,16)
El gráfico 2 presenta discriminación de mortalidad en la cohorte de emergencia. Se
conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de
las implicaciones propuestas.
Gráfico 2
Discriminación de mortalidad en la cohorte de emergencia
Fuente: elaboración propia. (4). Pronóstico de mortalidad, no exactitud diagnóstica de sepsis.
La mejor discriminación de qSOFA en esta cohorte no lo convierte en instrumento
único de cribado. El área resume ordenamiento de riesgo y no proporciona por sí misma
sensibilidad en un umbral, calibración o beneficio al implementarlo. La decisión debe
considerar la función concreta que se solicita a la escala.
Por esta razón, los biomarcadores deben considerarse complementarios a la evaluación
clínica y fisiológica. (17)
1197
El sitio primario de infección también puede relacionarse con el pronóstico. Las
infecciones respiratorias, abdominales, urinarias, de piel y tejidos blandos y del torrente
sanguíneo representan algunos de los focos más frecuentes. (9)
La mortalidad puede estar condicionada por la localización, la presencia de bacteriemia,
la posibilidad de realizar control del foco, la susceptibilidad antimicrobiana y el estado
fisiológico del paciente. (9)
Las infecciones intraabdominales, por ejemplo, pueden requerir procedimientos
quirúrgicos o intervencionistas para lograr un adecuado control del foco. En estos
pacientes, administrar antibióticos sin resolver una fuente infecciosa persistente puede
resultar insuficiente. (9)
En contraste, determinadas infecciones urinarias pueden responder favorablemente a
tratamiento antimicrobiano temprano cuando no existen complicaciones anatómicas u
obstructivas. (9)
La importancia del foco debe evaluarse conjuntamente con gravedad y características
del huésped, evitando asumir que una localización específica determina por sí sola el
desenlace. (9)
La presencia de microorganismos en sangre puede reflejar una infección sistémica de
mayor extensión. Sin embargo, la ausencia de hemocultivos positivos no excluye sepsis
ni implica necesariamente un mejor pronóstico. (18)
Uno de los factores modificables más importantes es la adecuación del tratamiento
antimicrobiano. La elección inicial debe considerar el foco sospechado, epidemiología
local, antecedentes de resistencia, exposición antimicrobiana previa y factores de riesgo
individuales. (18)
1198
Ferrer y colaboradores (18), en un análisis de 17.990 pacientes con sepsis grave y shock
séptico, encontraron una asociación entre retraso en la administración del primer
antibiótico y aumento de la mortalidad hospitalaria.
No obstante, el tratamiento temprano no significa administrar antibióticos
indiscriminadamente. El objetivo debe ser proporcionar cobertura adecuada cuando
existe sospecha fundada de infección grave y posteriormente ajustar el tratamiento
según cultivos, sensibilidad antimicrobiana, evolución clínica y epidemiología. (18)
La tabla 3 organiza biomarcadores y decisiones, con indicación del alcance de cada
componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 3
Biomarcadores y decisiones
Variable
Qué informa
Qué no demuestra
Lactato
Gravedad y trayectoria
Hipovolemia exclusiva (12)
Procalcitonina
Apoyo en escenarios definidos
Exclusión universal de infección (17)
Biomarcadores
combinados
Discriminación potencial
Utilidad clínica automática (15)
Tendencia temporal
Respuesta y deterioro
Causalidad del tratamiento aislado
Fuente: Elaboración propia basada en las fuentes citadas y (19,20).
Las guías Surviving Sepsis Campaign recomiendan estrategias de reconocimiento
temprano, tratamiento antimicrobiano oportuno, reanimación y control del foco. (18)
El control del foco constituye un componente esencial del tratamiento. Puede implicar
drenaje de abscesos, extracción de dispositivos infectados, procedimientos quirúrgicos,
desbridamiento o intervenciones dirigidas a resolver una obstrucción. (21)
Cuando existe una fuente infecciosa que permanece activa, la administración de
antibióticos puede no ser suficiente para controlar el proceso. (21)
1199
Desde la perspectiva pronóstica, la imposibilidad de lograr un control adecuado del foco
puede contribuir a una evolución desfavorable, particularmente en pacientes con shock
o disfunción orgánica múltiple. (21)
Por ello, el servicio de emergencia debe facilitar la identificación temprana de aquellos
pacientes que requieren intervención quirúrgica, radiológica o de otra naturaleza. (21)
La necesidad de ventilación mecánica constituye un indicador de gravedad,
generalmente relacionado con insuficiencia respiratoria significativa, alteración
neurológica o deterioro sistémico. (9)
De manera similar, la necesidad de vasopresores, terapia de reemplazo renal o soporte
avanzado de órganos refleja una enfermedad de mayor gravedad. (9)
Es importante señalar que estos tratamientos no deben considerarse necesariamente
“causas” directas de mortalidad. Con frecuencia funcionan como marcadores de la
intensidad de la disfunción orgánica subyacente. (9)
El lactato aporta información pronóstica y sobre evolución, pero no constituye una
medida exclusiva de hipoperfusión. Producción, eliminación y contexto clínico influyen
en sus niveles; perseguir normalización mediante líquidos sin reevaluación puede ser
inapropiado. La valoración conjunta de perfusión periférica, estado mental, diuresis y
hemodinamia permite interpretar su significado en cada fase. (12,9)
La procalcitonina cumple funciones diferentes en diagnóstico y manejo antibiótico. Las
revisiones sobre exactitud en emergencia y sobre estrategias guiadas por este marcador
no responden a la misma pregunta; no corresponde utilizar una estimación de
sensibilidad diagnóstica como capacidad de predecir mortalidad ni retrasar atención de
una sepsis probable esperando un biomarcador. (17,19,20)
La fragilidad aporta información sobre reserva funcional además de edad y
comorbilidad. El estudio de Interián y colaboradores identificó asociación entre
1200
fragilidad y desenlaces, pero su naturaleza observacional exige interpretación
contextual. Una puntuación no debe convertirse por sí sola en criterio automático para
negar tratamiento; debe integrarse con situación clínica, preferencias y posibilidades de
recuperación. (11)
El gráfico 3 presenta discriminación de mortalidad en pacientes de UCI. Se conserva la
unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de las
implicaciones propuestas.
Gráfico 3
Discriminación de mortalidad en pacientes de UCI
Fuente: elaboración propia. (5): 184.875 pacientes; no es comparación directa con la cohorte de
emergencia.
El orden de desempeño en UCI difiere del contraste de emergencia porque cambia
población y momento de medición. Los intervalos estrechos reflejan una muestra
grande, pero no eliminan sesgo ni garantizan utilidad en otro escenario. La comparación
debe conservar contexto y evitar una clasificación universal de escalas.
Por ejemplo, un paciente que requiere ventilación mecánica presenta generalmente una
alteración respiratoria grave, pero la mortalidad dependerá también de la causa de la
insuficiencia respiratoria, la edad, las comorbilidades, el foco infeccioso y la presencia
de otras disfunciones. (9)
La sepsis es una condición dinámica. La situación clínica de un paciente puede cambiar
significativamente durante las primeras horas. (22)
1201
El reconocimiento precoz permite iniciar monitorización, obtener muestras
microbiológicas cuando corresponda, administrar antimicrobianos adecuados, realizar
reanimación y establecer medidas de control del foco. (22)
El estudio de Seymour y colaboradores (22), realizado en el contexto de atención de
emergencia obligatoria para sepsis, evaluó la relación entre el tiempo hasta las
intervenciones y mortalidad.
La evidencia sobre el tiempo de tratamiento debe interpretarse cuidadosamente, ya que
el efecto puede variar según la gravedad y el contexto clínico. No obstante, existe
consenso en que los pacientes con sepsis y shock requieren reconocimiento y
tratamiento oportunos. (22)
Las demoras pueden producirse en diferentes etapas: identificación del cuadro, toma de
muestras, administración de antimicrobianos, reanimación, obtención de imágenes,
consulta a especialistas o traslado a una unidad de mayor complejidad. (22)
Uno de los principales desafíos para interpretar la mortalidad por sepsis es que los
factores de riesgo rara vez aparecen de manera aislada. (2)
Un paciente anciano con neumonía puede presentar hipotensión, lactato elevado, lesión
renal aguda y alteración de conciencia. En este escenario, el riesgo no depende
exclusivamente de la edad, sino de la combinación de vulnerabilidad basal y gravedad
fisiológica. (2)
De igual manera, un paciente joven puede desarrollar una evolución desfavorable si
presenta shock refractario, infección grave, retraso terapéutico o múltiples disfunciones
orgánicas. (2)
Por ello, el enfoque moderno de la sepsis debe alejarse de modelos basados en un único
marcador. La estratificación adecuada debe integrar; características demográficas;
comorbilidades; estado funcional; foco infeccioso; presión arterial y perfusión; lactato;
1202
función renal; estado respiratorio; estado neurológico; coagulación; función hepática;
SOFA; necesidad de vasopresores; necesidad de ventilación mecánica; oportunidad y
adecuación del tratamiento antimicrobiano; control del foco infeccioso. (2)
La tabla 4 organiza ruta de evaluación dinámica propuesta, con indicación del alcance
de cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 4
Ruta de evaluación dinámica propuesta
Momento
Acción
Registro
Reconocimiento
Probabilidad y disfunción
Hora y criterios
Atención simultánea
Tratamiento según shock y
probabilidad
Decisiones y motivos
Reevaluación
Perfusión, soporte y foco
Respuesta y tolerancia
Continuidad
Nivel asistencial y objetivos
Transferencia y seguimiento
Fuente: Propuesta informada por (9,22,21,23,24); sin validación propia.
La identificación de factores asociados con mortalidad puede contribuir a establecer
protocolos institucionales de atención. (9)
Una estrategia práctica consiste en dividir la evaluación en tres niveles. (9)
Primer nivel: reconocimiento. Debe identificarse rápidamente la posibilidad de
infección acompañada de disfunción orgánica. (9)
Segundo nivel: estratificación. Deben determinarse signos de hipoperfusión, alteración
del estado mental, hipotensión, lactato, función renal, oxigenación y SOFA. (9)
Tercer nivel: respuesta terapéutica. Deben implementarse medidas dirigidas al control
de la infección, tratamiento antimicrobiano adecuado, estabilización hemodinámica y
control del foco. (9)
La Surviving Sepsis Campaign recomienda una aproximación protocolizada que integre
reconocimiento, reanimación, antimicrobianos, vasopresores cuando estén indicados y
evaluación continua. (9)
1203
El objetivo no debe ser simplemente obtener una puntuación de riesgo, sino utilizar la
información para modificar oportunamente la atención. (9)
CLOVERS comparó estrategias iniciales restrictiva y liberal de líquidos en hipotensión
asociada a sepsis, sin demostrar diferencia significativa en muerte antes del alta al
domicilio hasta el día 90. CLASSIC examinó pacientes con shock ya ingresados en UCI
y tampoco mostró reducción de mortalidad a 90 días con restricción. Los ensayos
estudian fases distintas y no autorizan una regla de ausencia universal de líquidos.
(23,24)
ANDROMEDA-SHOCK comparó reanimación guiada por perfusión periférica y por
lactato en 424 pacientes. La mortalidad a 28 días fue de 34,9% frente a 43,4%, con
intervalo de la diferencia que incluyó ausencia de efecto y p = 0,06. El resultado no
demuestra superioridad estadística en el desenlace principal, aunque aporta información
sobre evaluación clínica y disfunción orgánica. (12)
La propuesta organiza reconocimiento, evaluación simultánea, tratamiento
contextualizado y reevaluación. Las guías de 2026 distinguen shock o sepsis probable
de escenarios de infección posible sin shock, y priorizan atención oportuna y control del
foco cuando corresponde. La aplicación debe registrar incertidumbre y respuesta,
evitando que completar una casilla sustituya el razonamiento clínico. (9)
El gráfico 4 presenta mortalidad a 28 días en ANDROMEDA-SHOCK. Se conserva la
unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de las
implicaciones propuestas.
1204
Gráfico 4
Mortalidad a 28 días en ANDROMEDA-SHOCK
Fuente: elaboración propia. (12): 424 pacientes. Diferencia −8,5 puntos; IC 95%
−18,2 a 1,2; p = 0,06.
La diferencia puntual favoreció la estrategia de perfusión periférica, pero el intervalo
del desenlace principal incluyó ausencia de efecto. No corresponde concluir
superioridad demostrada ni equivalencia; el ensayo aporta información sobre una
estrategia y sus límites. La perfusión clínica complementa el lactato dentro de una
evaluación integrada.
Discusión
La evidencia disponible demuestra que la mortalidad intrahospitalaria en sepsis es
multifactorial. Entre los predictores más consistentemente relacionados con desenlaces
adversos se encuentran la disfunción orgánica, el shock, la hipotensión, el lactato
elevado y la necesidad de soporte avanzado. (9)
La definición Sepsis-3 desplazó el enfoque tradicional basado exclusivamente en
criterios inflamatorios hacia una concepción centrada en la disfunción orgánica. Esto
tiene importantes implicaciones para los servicios de emergencia, donde muchos
pacientes presentan signos iniciales inespecíficos. (9)
El SOFA proporciona una evaluación estructurada de la disfunción orgánica, mientras
que qSOFA puede facilitar una valoración clínica rápida. Sin embargo, la evidencia
disponible no respalda el uso de qSOFA como único instrumento para descartar sepsis o
determinar el pronóstico individual. (9)
1205
El lactato constituye otro componente importante. Su elevación puede indicar
alteraciones de perfusión y metabolismo, aunque su interpretación debe ser contextual.
La incorporación del lactato a herramientas clínicas puede mejorar la estratificación del
riesgo en determinadas poblaciones, como sugieren metaanálisis recientes. (9)
Otro aspecto importante es la oportunidad del tratamiento. Los estudios han encontrado
asociación entre retrasos en la administración de antimicrobianos y mayor mortalidad,
especialmente en cuadros graves. Sin embargo, la rapidez debe acompañarse de
precisión diagnóstica y selección apropiada del tratamiento, puesto que el uso
innecesario o excesivamente prolongado de antimicrobianos también genera riesgos. (9)
Los biomarcadores pueden proporcionar información complementaria. La
procalcitonina, por ejemplo, presenta asociación pronóstica en determinadas
circunstancias, pero la heterogeneidad de los estudios limita su utilización como
predictor independiente de mortalidad. (9)
Finalmente, las diferencias epidemiológicas entre países y hospitales deben
considerarse. Las estimaciones internacionales de mortalidad pueden no ser
directamente extrapolables a hospitales latinoamericanos, debido a diferencias en
acceso a cuidados intensivos, resistencia antimicrobiana, disponibilidad de diagnóstico
microbiológico y características de la población. (9)
Esta revisión presenta algunas limitaciones. En primer lugar, se trata de una revisión
narrativa y no de una revisión sistemática con metaanálisis propio. Por tanto, no se
calcularon medidas combinadas de efecto. (2)
En segundo lugar, existe heterogeneidad significativa entre las investigaciones
disponibles respecto de las definiciones utilizadas, características de las poblaciones,
escenarios hospitalarios y desenlaces evaluados. (2)
1206
En tercer lugar, determinados factores asociados con mortalidad pueden representar
marcadores de gravedad y no necesariamente relaciones causales directas. Por ejemplo,
la ventilación mecánica y la necesidad de vasopresores probablemente reflejan la
intensidad de la disfunción orgánica más que constituir por sí mismas causas
independientes de muerte. (2)
Finalmente, las estimaciones provenientes de países con sistemas sanitarios diferentes
deben extrapolarse con cautela a contextos latinoamericanos. (2)
La asociación de un factor con mortalidad no establece una relación causal modificable.
La ventilación mecánica y los vasopresores aparecen con mayor frecuencia en pacientes
graves; concluir que provocan la mortalidad observada ignoraría la indicación y la
gravedad que motivaron su uso. Los modelos pronósticos pueden incluirlos en ciertos
momentos, pero deben explicar que no son variables basales disponibles antes de tratar.
El momento cero debe definirse con precisión. Llegada a emergencia, sospecha de
infección, reconocimiento de disfunción y diagnóstico de shock no siempre coinciden;
las comparaciones de demora cambian según el punto de partida. Los estudios de Ferrer,
Puskarich y Seymour muestran asociaciones temporales relevantes, pero la
interpretación debe atender diseño y ajuste, sin convertir cada hora en un incremento
causal idéntico para todos los pacientes. (18,25,22)
La evidencia sobre atención protocolizada evolucionó con ProCESS, ARISE y
ProMISe. Esos ensayos cuestionaron el beneficio incremental de protocolos invasivos
específicos frente a una atención habitual contemporánea, no la necesidad de reconocer
y tratar shock. El aprendizaje es distinguir componentes útiles de un paquete y evaluar
qué contiene realmente el comparador antes de declarar obsoleto todo un enfoque.
(26,27,28)
1207
La actualización de 2026 permite precisar el uso de antimicrobianos. En shock o sepsis
probable o definida se favorece administración inmediata, idealmente dentro de una
hora; en infección posible sin shock se contempla investigación rápida y tratamiento
dentro de tres horas si persiste preocupación. Una probabilidad baja sin shock permite
vigilancia y reevaluación, evitando convertir toda sospecha inespecífica en indicación
indiscriminada. (9)
El control del foco exige acciones diferentes según origen: drenaje, retirada de
dispositivos o intervención quirúrgica cuando estén indicados. La revisión sobre
estandarización de investigaciones muestra que definir adecuación y tiempo es
complejo; los estudios deben describir anatomía, factibilidad y condición fisiológica. La
recomendación no se traduce en una única maniobra aplicable a todos los focos
infecciosos. (21)
Los líquidos ilustran la necesidad de separar inicio y continuación. El beneficio depende
de déficit, respuesta y riesgo de congestión; los ensayos de estrategias restrictivas no
significan que una persona hipovolémica no deba recibir reanimación. Tampoco una
recomendación inicial justifica continuar aportes sin verificar perfusión, tolerancia y
necesidad de otras medidas. (23,24)
La elección del tipo de cristaloide tiene evidencia específica. El análisis de SMART en
sepsis y las síntesis comparativas aportan resultados que deben interpretarse
considerando diseño, subgrupos y contextos; no corresponde atribuir a un fluido toda la
diferencia de un proceso asistencial. En cirrosis o disfunción renal, la distribución de
volumen y la tolerancia requieren especial individualización. (29,30,31)
La discriminación de una escala no describe todo su valor. Un área bajo la curva
elevada puede coexistir con mala calibración, umbrales poco útiles o dificultades de
implementación; la utilidad depende de qué decisión desencadena y de recursos
1208
disponibles. Las comparaciones deben incluir validación externa y desempeño en
grupos relevantes, además de precisión global.
El cribado privilegia reconocer pacientes que requieren evaluación, mientras que el
pronóstico intenta estimar desenlaces entre personas ya caracterizadas. Confundir esas
tareas puede retrasar atención cuando un qSOFA bajo se interpreta como exclusión. La
exploración clínica y las reevaluaciones conservan relevancia porque la sepsis es
dinámica y un resultado temprano puede cambiar con rapidez. (4,2,9)
Los biomarcadores deben integrarse a probabilidad clínica. Un valor elevado puede
apoyar una hipótesis o informar gravedad, pero no define por sí solo foco,
microorganismo o necesidad de intervención; uno bajo tampoco excluye todas las
formas de infección. La procalcitonina puede contribuir a decisiones de duración en
contextos específicos, distintas de la decisión urgente de iniciar tratamiento. (19,20,17)
La fragilidad requiere interpretación ética y clínica cuidadosa. Describe vulnerabilidad y
puede ayudar a anticipar necesidades, pero no reemplaza conversación sobre objetivos y
preferencias; la edad cronológica tampoco resume capacidad funcional. Registrar
situación previa permite distinguir disfunción aguda de limitaciones basales y planificar
recuperación, además de estimar riesgo inmediato. (11)
La mortalidad hospitalaria está afectada por transferencias, estancia y políticas de alta.
Dos centros pueden mostrar tasas diferentes sin que uno ofrezca mejor atención, porque
cambia el perfil de pacientes o el lugar donde ocurre el desenlace. Para comparación de
calidad se necesita ajuste adecuado y seguimiento; la descripción cruda es un punto de
partida, no un ranking.
La propuesta de variables para evaluación local debe incluir procesos y resultados.
Conviene registrar tiempos con definiciones claras, adecuación antimicrobiana,
oportunidad de control del foco, reevaluación y acceso a soporte, junto con gravedad
1209
basal. La documentación de datos faltantes es esencial: ausencia de medición no
equivale a normalidad, y excluir casos incompletos puede seleccionar pacientes con
atención diferente.
Las limitaciones de la revisión incluyen heterogeneidad de definiciones y escenarios,
selección narrativa y ausencia de datos individuales. No se elaboró una puntuación
nueva ni se verificó calibración en población ecuatoriana. La fortaleza es separar
asociación, predicción y tratamiento, integrando actualización de guías sin reinterpretar
ensayos de UCI como resultados exclusivos del servicio de emergencia.
La investigación futura debería examinar trayectorias y no únicamente fotografías del
ingreso. La respuesta a tratamiento, aparición de nueva disfunción y recuperación
ofrecen información adicional, pero su inclusión en modelos exige evitar uso de datos
posteriores al momento de predicción. La validación temporal y multicéntrica permitiría
valorar si una herramienta mantiene utilidad cuando cambian prácticas y poblaciones.
Conclusiones
La mortalidad intrahospitalaria en adultos con sepsis atendidos inicialmente en los
servicios de emergencia está determinada por una interacción compleja entre
características del huésped, gravedad fisiológica, foco infeccioso, disfunción orgánica y
oportunidad del tratamiento.
Los factores que deben recibir especial atención durante la valoración inicial incluyen
edad avanzada, comorbilidades relevantes, hipotensión, shock séptico, elevación del
lactato, incremento del SOFA, alteraciones respiratorias, renales, neurológicas y
hematológicas, necesidad de vasopresores o ventilación mecánica, infección grave o
con control de foco complejo y tratamiento antimicrobiano tardío o inadecuado.
1210
La evidencia actual favorece una evaluación multidimensional y dinámica. Ningún
biomarcador ni escala aislada permite establecer de manera absoluta el pronóstico
individual. El SOFA resulta especialmente útil para cuantificar la disfunción orgánica,
mientras que qSOFA puede contribuir a la identificación clínica de pacientes de mayor
riesgo, pero no debe emplearse como herramienta única para descartar sepsis.
En los servicios de emergencia, la reducción del riesgo de muerte requiere combinar
reconocimiento temprano, estratificación objetiva, tratamiento antimicrobiano
apropiado, estabilización hemodinámica, vigilancia de la función orgánica y control
oportuno del foco infeccioso.
La identificación de los factores asociados con mortalidad debe entenderse, por tanto,
no solamente como una herramienta pronóstica, sino como una oportunidad para
organizar sistemas de respuesta rápida y priorizar recursos hacia los pacientes con
mayor riesgo de deterioro.
Los factores pronósticos más útiles deben interpretarse según momento, contexto y
decisión que informan. La disfunción orgánica, perfusión y vulnerabilidad previa
permiten estratificar riesgo, pero ningún marcador aislado sustituye evaluación
dinámica. La propuesta articula reconocimiento y tratamiento oportunos con
reevaluación, distinguiendo mortalidad observada, capacidad predictiva y beneficio
causal de las intervenciones.
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1216
Exposición Ocupacional a sustancias químicas peligrosas y su relación con
alteraciones respiratorias en trabajadores industriales, factores de riesgo y
medidas preventivas
Occupational exposure to hazardous chemicals and its relationship with respiratory
disorders in industrial workers, risk factors and preventive measures
Exposição ocupacional a produtos químicos perigosos e sua relação com distúrbios
respiratórios em trabalhadores da indústria: fatores de risco e medidas preventivas.
Steveen Eduardo Carpio Candelario
Universidad Casa Grande
Ecuador
steveen.carpioc@ug.edu.ec
https://orcid.org/0009-0007-4036-3331
José Luis Saá Loor
Universidad Católica Santiago de Guayaquil
Ecuador
jose.saa@cuucsg.edu.ec
https://orcid.org/0000-0002-2654-1935
Carlos Eduardo Mera Mora
Capimer
Ecuador
bomberedume@yahoo.com
https://orcid.org/0009-0004-8356-1678
Wilmer Romeo Albán Holguín
Sominur CLTDA.
Ecuador
w.alban@hotmail.com
https://orcid.org/0000-0002-1078-0333
Ronald Fabricio Cáceres Chango
Universidad Estatal de Milagro
Ecuador
ronald_caceres@hotmail.com
https://orcid.org/0000-0002-3795-6730
Forma de citación en APA, séptima edición.
Carpio, S; Saá, J; Mera, C; Albán, W; Cáceres, R. (2026). Exposición Ocupacional a sustancias químicas
peligrosas y su relación con alteraciones respiratorias en trabajadores industriales, factores de riesgo
y medidas preventivas. Revista Ibero Research, 1(7), 1216 - 1251.
Fecha
de
presentación:
20/09/2026
Fecha
de
aceptación:
04/10/2026
Fecha
de
publicación:
06/10/2026
1217
Resumen
Las exposiciones químicas industriales pueden asociarse con síntomas y enfermedades
respiratorias. Se realizó una revisión narrativa crítica de revisiones, cohortes y
estándares técnicos sobre agentes, medición y prevención. Se distinguieron síntomas,
asma, EPOC y silicosis, conservando medidas de asociación y límites de inferencia. La
evidencia identifica riesgos relacionados con limpieza, plaguicidas, compuestos
volátiles, isocianatos y sílice, con heterogeneidad de tareas y poblaciones. Se propone
un programa que conecta inventario, evaluación higiénica, controles y vigilancia. Se
concluye que la prevención debe actuar sobre fuentes y exposición acumulada, con
protección respiratoria adecuada, mediciones válidas y confidencialidad, sin sustituir
controles técnicos por exámenes periódicos.
Palabras clave: exposición ocupacional; sustancias químicas; enfermedades respiratorias;
higiene industrial; prevención.
1218
Abstract
Industrial chemical exposures may be associated with respiratory symptoms and
disease. A critical narrative review examined reviews, cohorts, and technical standards
addressing agents, measurement, and prevention. Symptoms, asthma, COPD, and
silicosis were differentiated, preserving association measures and inferential limitations.
Evidence identifies risks related to cleaning, pesticides, volatile compounds,
isocyanates, and silica, with heterogeneous tasks and populations. A program
connecting inventories, exposure assessment, controls, and surveillance is proposed.
Prevention should address sources and cumulative exposure through appropriate
respiratory protection, valid measurements, and confidentiality, without replacing
engineering controls with periodic examinations.
Keywords: occupational exposure; chemicals; respiratory diseases; industrial hygiene;
prevention.
1219
Resumo
Exposições químicas industriais podem estar associadas a sintomas e doenças
respiratórias. Realizou-se uma revisão narrativa crítica de revisões, coortes e padrões
técnicos sobre agentes, medição e prevenção. Distinguiram-se sintomas, asma, DPOC e
silicose, preservando medidas de associação e limites de inferência. A evidência
identifica riscos relacionados à limpeza, a pesticidas, compostos voláteis, isocianatos e
sílica, com heterogeneidade de tarefas e populações. Propõe-se um programa que
conecta inventário, avaliação da exposição, controles e vigilância. A prevenção deve
atuar sobre fontes e exposição acumulada, com proteção respiratória adequada,
medições válidas e confidencialidade, sem substituir controles técnicos por exames
periódicos.
Palavras-chave: exposição ocupacional; substâncias químicas; doenças respiratórias; higiene
industrial; prevenção.
1220
Introducción
La utilización de sustancias químicas constituye un componente esencial de numerosos
procesos industriales. Sectores como manufactura, construcción, minería, metalurgia,
producción de pinturas, fabricación de plásticos, industria farmacéutica, agricultura
industrial, procesamiento de alimentos y limpieza industrial utilizan productos químicos
con diferentes características toxicológicas. Aunque muchas de estas sustancias son
indispensables para los procesos productivos, su manipulación inadecuada puede
generar exposiciones capaces de producir efectos adversos sobre la salud. (1)
El aparato respiratorio representa uno de los principales órganos diana frente a los
contaminantes químicos presentes en el ambiente laboral. La inhalación permite que
gases, vapores, partículas, humos y aerosoles ingresen directamente a las vías
respiratorias. Dependiendo de las características fisicoquímicas del contaminante, el
tamaño de las partículas, la concentración ambiental y el tiempo de exposición, las
sustancias pueden depositarse en diferentes regiones del tracto respiratorio o atravesar
las barreras pulmonares. (1)
Los efectos respiratorios pueden ser agudos o crónicos. Las exposiciones intensas
pueden generar irritación, broncoespasmo, neumonitis química o lesiones pulmonares
graves, mientras que las exposiciones repetidas pueden contribuir al desarrollo de asma
ocupacional, bronquitis crónica, disminución de la función pulmonar, enfermedad
pulmonar obstructiva crónica y neumoconiosis. (1)
La evidencia epidemiológica respalda la importancia de las exposiciones ocupacionales
como determinantes de enfermedades respiratorias. Un metaanálisis sobre vapores,
gases, polvos y humos encontró una asociación entre exposición ocupacional a estos
contaminantes y mayor riesgo de enfermedad pulmonar obstructiva crónica. Asimismo,
revisiones sistemáticas recientes han documentado alteraciones respiratorias en
1221
trabajadores expuestos a productos de limpieza, plaguicidas, sílice y compuestos
orgánicos volátiles. (1)
El problema adquiere especial relevancia debido a que determinadas exposiciones
pueden permanecer inadvertidas durante años. La ausencia de síntomas inmediatos no
necesariamente significa ausencia de riesgo. Algunas enfermedades respiratorias
ocupacionales presentan una evolución progresiva y pueden manifestarse clínicamente
después de períodos prolongados de exposición. (1)
En este contexto, la prevención debe sustentarse en la identificación de peligros,
evaluación de la exposición, implementación de controles en la fuente y vigilancia de la
salud. El equipo de protección personal, particularmente los respiradores, constituye una
medida importante, pero no debería convertirse en la principal estrategia de control
cuando existen alternativas de ingeniería capaces de reducir o eliminar la exposición.
(1)
El objetivo de esta revisión es analizar la relación entre la exposición ocupacional a
sustancias químicas peligrosas y las alteraciones respiratorias en trabajadores
industriales, identificando los principales factores que incrementan el riesgo y las
medidas preventivas que pueden contribuir a disminuir la carga de enfermedad
ocupacional. (1)
La exposición química ocupacional debe describirse por agente, tarea, intensidad y
duración. La denominación genérica de trabajador industrial agrupa procesos muy
distintos: corte de materiales con sílice, aplicación de pinturas, uso de isocianatos,
limpieza y manipulación de plaguicidas generan perfiles de riesgo específicos.
Agruparlos sin caracterización puede ocultar relaciones relevantes y producir medidas
preventivas insuficientes. (2,3,1)
1222
Las alteraciones respiratorias incluyen síntomas, obstrucción, sensibilización y fibrosis,
que no constituyen desenlaces equivalentes. Una encuesta de tos no confirma asma
ocupacional; una disminución espirométrica requiere calidad técnica e interpretación
clínica; y la silicosis tiene una historia natural vinculada a exposición mineral. La
revisión distingue estos niveles para evitar que todo síntoma sea presentado como
diagnóstico confirmado. (4,5,6)
La carga ocupacional de enfermedad respiratoria no desaparece cuando existe
tabaquismo. Ambos factores pueden contribuir y deben evaluarse simultáneamente;
atribuir todo deterioro al consumo de tabaco puede invisibilizar exposiciones
modificables. La declaración ATS/ERS sobre carga ocupacional y los estudios de
cohortes permiten ampliar la evaluación más allá de una explicación individual
exclusiva. (1,7)
El objetivo es sintetizar asociaciones entre sustancias y alteraciones respiratorias,
valorar límites de medición y proponer un programa preventivo basado en control de
exposición y vigilancia. La aplicación a industrias ecuatorianas se formula como
adaptación técnica, sin presentar prevalencias extranjeras como resultados locales ni
importar automáticamente límites regulatorios de otras jurisdicciones.
Metodología
Se realizó una revisión narrativa crítica, de alcance documental y orientación aplicada.
El material temático inicial se amplió mediante búsquedas dirigidas en registros
académicos y publicaciones originales disponibles; se verificaron identidad
bibliográfica y correspondencia de las fuentes con las afirmaciones. La búsqueda
complementaria se cerró el 5 de octubre de 2026 y conservó trabajos fundacionales
cuando eran necesarios para interpretar la evidencia reciente.
1223
Se consultaron registros de Europe PMC/PubMed, metadatos DOI y páginas de revistas
u organismos pertinentes. Se incluyeron publicaciones con relación directa con la
pregunta y datos o argumentos interpretables; se excluyeron duplicados bibliográficos,
referencias que no correspondían al contenido atribuido y trabajos ajenos al objeto. No
se declararon búsquedas en bases de suscripción no consultadas ni un proceso
exhaustivo de revisión sistemática.
La selección fue intencional y se utilizó una matriz de extracción para ordenar diseño,
población u objeto, resultados, medida y limitaciones. El análisis fue comparativo y
temático; los resultados cuantitativos se conservaron en su contexto y las propuestas se
diferenciaron de hallazgos empíricos. Las tablas y gráficos se elaboraron con
información publicada, sin crear participantes, observaciones o estimaciones de efecto
propias.
La revisión utilizó fuentes documentales públicas y no intervino sobre personas ni
accedió a registros individuales identificables. No se atribuye una aprobación ética
inexistente. Se mantuvo trazabilidad mediante DOI o URL y se realizó una
comprobación de correspondencia entre citas y referencias, junto con revisión de
coherencia de cifras y elementos visuales.
Se realizó una revisión narrativa crítica con búsqueda complementaria de occupational
exposure, workers, respiratory, asthma, silica, silicosis y pulmonary disease. Se
priorizaron revisiones sistemáticas, cohortes y estándares técnicos, incorporando
documentos oficiales sobre jerarquía de controles y protección respiratoria. La unidad
de análisis fue la publicación; no se reclutaron trabajadores ni se efectuaron mediciones
ambientales propias.
La extracción diferenció exposición a mezclas, agentes específicos y categorías
ocupacionales. Se registró si la evaluación se basaba en muestreo, historia laboral,
1224
matriz empleo-exposición o autoinforme; esos métodos tienen precisión distinta y no
permiten intercambiar directamente concentraciones. También se distinguieron
exposición actual y acumulada, especialmente en enfermedades con latencia
prolongada.
Los desenlaces se clasificaron como síntomas, diagnóstico de asma, EPOC, cambio
funcional o silicosis. Las medidas de asociación se mantuvieron en su forma original:
riesgo relativo, odds ratio o hazard ratio; no se transformaron unas en otras sin datos
suficientes. Las estimaciones de diferentes revisiones no se combinaron, por posible
solapamiento y heterogeneidad de poblaciones.
El examen crítico consideró tabaquismo, edad, exposición previa, selección del
trabajador sano y calidad de medición. La vigilancia funcional se interpretó con
estándares ATS/ERS, mientras que la propuesta de controles siguió la jerarquía
preventiva. Estas fuentes no se utilizaron para atribuir una obligación jurídica
ecuatoriana específica que no hubiera sido objeto de análisis normativo. (4,5,8)
Los cuatro gráficos muestran estimaciones publicadas sobre limpieza, plaguicidas,
compuestos orgánicos volátiles y sílice. Se conservan intervalos y desenlaces, sin
comparar sus magnitudes como si fueran riesgos intercambiables. La matriz preventiva
constituye una propuesta de implementación; no se le asignan porcentajes de eficacia ni
reducción de enfermedad no medidos.
Resultados
La exposición respiratoria ocupacional puede producirse por diferentes grupos de
sustancias. Entre los contaminantes de mayor relevancia se encuentran los gases,
vapores orgánicos, humos metálicos, polvos minerales, fibras, aerosoles y partículas
ultrafinas. (2)
1225
Los compuestos orgánicos volátiles (COV) son frecuentes en industrias de pinturas,
barnices, adhesivos, impresión, limpieza, fabricación de productos químicos y procesos
de desengrase. Solventes como tolueno, xileno, acetona y otros compuestos pueden
generar irritación de las vías respiratorias y, dependiendo del agente y del nivel de
exposición, contribuir a alteraciones respiratorias. (2)
Los isocianatos son utilizados ampliamente en la fabricación de poliuretanos, pinturas,
espumas y recubrimientos. Constituyen un grupo especialmente importante debido a su
capacidad sensibilizante. La literatura ha identificado los isocianatos como agentes
asociados con asma ocupacional y otros trastornos respiratorios. (2)
La sílice cristalina respirable representa otro peligro relevante, particularmente en
minería, construcción, fabricación de cemento, procesamiento de piedra, cerámica y
determinadas operaciones industriales. La exposición acumulativa puede provocar
silicosis y se ha relacionado también con alteraciones obstructivas y otras enfermedades
pulmonares. (2)
Los humos metálicos generados durante procesos de soldadura, corte y fundición
pueden contener diferentes metales y productos derivados del proceso térmico. Su
composición depende del material tratado, electrodos, revestimientos y condiciones de
trabajo. (2)
Los plaguicidas representan otra categoría de sustancias químicas capaces de generar
exposición ocupacional, especialmente entre trabajadores agrícolas y personas
involucradas en su preparación, aplicación y mantenimiento de equipos de fumigación.
(2)
Asimismo, determinados productos de limpieza, desinfectantes, blanqueadores y
sustancias utilizadas en mantenimiento industrial pueden generar irritación y
sensibilización respiratoria. (2)
1226
Por tanto, el término "sustancia química peligrosa" engloba un conjunto heterogéneo de
agentes con mecanismos de toxicidad diferentes. La evaluación preventiva debe
realizarse considerando las propiedades específicas de cada sustancia y no únicamente
su clasificación general. (2)
La irritación constituye uno de los efectos más frecuentes de la exposición a
determinados productos químicos. Puede manifestarse mediante tos, ardor nasal,
rinorrea, dolor o irritación faríngea, sensación de opresión torácica y disnea. (6)
Las sustancias irritantes pueden producir inflamación directa de las mucosas. Cuando la
exposición es intensa, pueden presentarse lesiones más graves del epitelio respiratorio.
(6)
La tabla 1 organiza agentes, procesos y alteraciones respiratorias, con indicación del
alcance de cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 1
Agentes, procesos y alteraciones respiratorias
Exposición
Contexto
Resultado relevante
Sílice respirable
Corte, minería y manufactura
Silicosis y obstrucción (6,9)
Isocianatos
Pinturas y poliuretanos
Asma ocupacional (10,11)
Limpieza
Desinfección y pulverización
Asma y enfermedad obstructiva (12,13)
Compuestos
volátiles
Pintura y disolventes
Síntomas y función (14)
Fuente: Síntesis de fuentes; cada proceso necesita evaluación específica.
La exposición repetida puede mantener procesos inflamatorios que contribuyen al
desarrollo de síntomas persistentes y alteraciones funcionales. (6)
El asma ocupacional constituye una de las enfermedades respiratorias más relevantes
asociadas con el ambiente de trabajo. Puede producirse mediante mecanismos
inmunológicos o no inmunológicos. (6)
1227
Entre los agentes asociados se encuentran isocianatos, determinados metales, productos
de limpieza, enzimas, biocidas y otras sustancias sensibilizantes. (6)
En trabajadores expuestos a productos de limpieza, una revisión sistemática y
metaanálisis que incluyó 39 estudios encontró un incremento del riesgo de asma y
también una asociación con enfermedad pulmonar obstructiva crónica. Los autores
destacaron, además, la necesidad de mejorar la caracterización cuantitativa de las
exposiciones. (6)
El asma ocupacional presenta particular importancia porque la persistencia de la
exposición después de la aparición de los síntomas puede contribuir a un peor
pronóstico. En consecuencia, la identificación temprana de síntomas relacionados con
determinadas tareas laborales resulta fundamental. (6)
La enfermedad pulmonar obstructiva crónica no debe considerarse exclusivamente una
consecuencia del tabaquismo. Las exposiciones ocupacionales a polvos, gases, vapores
y humos también constituyen factores potenciales. (6)
Un metaanálisis de estudios epidemiológicos encontró una asociación entre exposición
ocupacional a vapores, gases, polvos y humos y un mayor riesgo de EPOC. La
exposición puede actuar de manera independiente o interactuar con otros factores,
particularmente el tabaquismo. (6)
Los resultados respaldan la necesidad de considerar la historia ocupacional en la
evaluación clínica de trabajadores con síntomas respiratorios crónicos. (6)
Archangelidi y colaboradores incluyeron 39 estudios sobre salud respiratoria de
personal de limpieza. La síntesis estimó riesgo relativo de 1,50 para asma y de 1,43 para
EPOC, con limitaciones por ausencia de cuantificación de productos. El resultado
respalda atención preventiva, pero no identifica por sí solo qué sustancia explica todo el
riesgo ni permite atribución individual automática. (12)
1228
El consenso europeo sobre limpieza y asma describe productos y tareas relevantes,
incluyendo pulverización y mezclas. La cohorte CONSTANCES aporta asociaciones
con exposiciones laborales a irritantes a lo largo de la vida; la falta de una relación
uniforme con exposición actual muestra la importancia de historia ocupacional y
cambios de puesto. Un resultado actual bajo puede reflejar alejamiento previo del
agente. (13,15)
La revisión de sensibilizantes de Dalbøge y colaboradores identificó diferencias en la
fuerza de evidencia entre grupos de agentes. Su lectura impide tratar todo producto
químico como un sensibilizante demostrado y, al mismo tiempo, destaca exposiciones
que requieren investigación y control. La evaluación debe vincular producto, tarea y
mecanismo, no solo la presencia de una advertencia general. (16)
El gráfico 1 presenta asociación de trabajo de limpieza con enfermedad obstructiva. Se
conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de
las implicaciones propuestas.
Gráfico 1
Asociación de trabajo de limpieza con enfermedad obstructiva
Fuente: elaboración propia. (12): síntesis publicada; diagnósticos y estudios diferentes.
Los dos desenlaces muestran asociación, pero proceden de conjuntos que pueden diferir
y no deben sumarse. El riesgo relativo expresa comparación poblacional y no
probabilidad individual; tampoco identifica un producto responsable sin medición
1229
específica. La prevención necesita caracterizar tareas y mezclas en cada lugar de
trabajo.
La inflamación crónica inducida por contaminantes puede contribuir a la aparición de
tos y expectoración persistentes y a alteraciones de la función pulmonar. (6)
En trabajadores de la industria de pinturas expuestos a COV, una revisión sistemática y
metaanálisis reciente encontró mayores probabilidades de síntomas como tos, disnea,
irritación nasofaríngea y sibilancias, además de reducciones en parámetros
espirométricos como FEV1 y la relación FEV1/FVC. (6)
Estos resultados son particularmente relevantes para la vigilancia ocupacional porque
muestran que el impacto respiratorio puede identificarse mediante síntomas y pruebas
funcionales antes de que aparezcan cuadros clínicos avanzados. (6)
La inhalación crónica de determinadas partículas minerales puede generar
neumoconiosis. La sílice cristalina respirable constituye uno de los ejemplos más
importantes. (6)
La silicosis es una enfermedad pulmonar asociada con exposición a sílice cristalina
respirable. La evidencia reciente muestra una relación entre exposición acumulativa y
riesgo de silicosis, destacando la importancia de controlar tanto las concentraciones
ambientales como la duración acumulada de la exposición. (6)
La exposición a sílice también puede relacionarse con enfermedad pulmonar obstructiva
y alteraciones respiratorias incluso en ausencia de manifestaciones radiológicas
avanzadas de silicosis. (6)
La aparición de alteraciones respiratorias relacionadas con el trabajo depende de la
interacción entre las características del contaminante, las condiciones de exposición y
las características individuales del trabajador. (2)
1230
La concentración del contaminante constituye uno de los principales determinantes del
riesgo. Una mayor concentración generalmente incrementa la cantidad inhalada, aunque
la relación entre concentración y daño puede variar considerablemente según la
sustancia. (2)
Las exposiciones repetidas durante meses o años pueden generar una carga acumulativa
importante. La exposición crónica a sílice constituye un ejemplo en el que la dosis
acumulativa desempeña un papel relevante. (2)
El tamaño de las partículas determina su capacidad de penetración en el aparato
respiratorio. Las partículas respirables pueden alcanzar regiones pulmonares profundas,
mientras que gases y vapores presentan mecanismos de distribución diferentes. (2)
La tabla 2 organiza métodos para caracterizar exposición, con indicación del alcance de
cada componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 2
Métodos para caracterizar exposición
Método
Aporte
Límite
Historia laboral
Tareas y temporalidad
Recuerdo e información incompleta
Matriz
empleo-exposición
Reconstrucción por ocupación
Variación individual
Muestreo personal
Exposición durante actividad
Representatividad temporal
Muestreo ambiental
Fuentes y áreas
No equivale a dosis personal
Fuente: Elaboración propia con base en (2,3,17,15).
La volatilidad, solubilidad, reactividad y capacidad de sensibilización también influyen
en el efecto respiratorio. (2)
Los procesos realizados en espacios cerrados o con ventilación insuficiente pueden
generar acumulación de contaminantes. (2)
1231
La ventilación general puede ser útil, pero en numerosos procesos es necesario utilizar
extracción localizada cerca del punto de generación para impedir que el contaminante
llegue a la zona respiratoria del trabajador. (2)
La transferencia manual, mezcla, pulverización, limpieza de equipos y manipulación de
recipientes abiertos pueden incrementar la exposición. (2)
Los sistemas cerrados y automatizados pueden disminuir significativamente el contacto
entre el trabajador y la sustancia. (2)
El desconocimiento de las propiedades peligrosas de un producto puede conducir a
errores en almacenamiento, preparación, mezcla, manipulación o eliminación. (2)
La capacitación debe incluir interpretación de etiquetas y fichas de datos de seguridad,
procedimientos operativos, respuesta ante derrames y utilización correcta de los
controles. (2)
Un respirador incorrectamente seleccionado, mal ajustado o utilizado durante un
período inadecuado puede proporcionar una protección inferior a la esperada. (2)
Pourhassan y colaboradores reunieron nueve estudios con 101.353 participantes. Las
asociaciones de plaguicidas con enfermedad obstructiva, bronquitis crónica y EPOC
fueron diferentes y presentaron heterogeneidad. La categoría plaguicidas engloba
sustancias y formas de aplicación diversas; el gráfico reproduce la síntesis publicada sin
convertirla en una estimación universal para todos los productos o sectores. (18)
La revisión de vapores, gases, polvos y humos encontró una asociación con EPOC,
mientras que la cohorte multinacional BOLD aportó seguimiento sobre función y
exposiciones. Ambos enfoques contribuyen a la plausibilidad ocupacional, pero las
categorías amplias limitan la identificación de agentes concretos. La traducción
preventiva requiere investigar procesos y fuentes presentes en cada centro. (19,20)
1232
El estudio de antiguos trabajadores del Departamento de Energía estadounidense
identificó asociaciones de exposición y EPOC junto con factores personales. Las
cohortes de Ontario y de porcelana alemana amplían contextos y muestran que
resultados de un sector no representan a toda la industria; las diferencias en
composición, exposición histórica y seguimiento deben mantenerse visibles. (21,7,22)
El gráfico 2 presenta exposición a plaguicidas y desenlaces obstructivos. Se conserva la
unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de las
implicaciones propuestas.
Gráfico 2
Exposición a plaguicidas y desenlaces obstructivos
Fuente: elaboración propia. (18). Desenlaces relacionados y no excluyentes; no se suman efectos.
Las medidas corresponden a desenlaces relacionados y exposiciones heterogéneas. Una
odds ratio no es una prevalencia ni se interpreta automáticamente como aumento
porcentual del riesgo absoluto; este depende de frecuencia basal. La señal
epidemiológica apoya control y vigilancia, sin sustituir evaluación individual de
exposición.
La protección respiratoria debe formar parte de un programa integral que incluya
evaluación del riesgo, selección del respirador, ajuste, capacitación, mantenimiento y
vigilancia. (2)
Edad, antecedentes respiratorios, tabaquismo, susceptibilidad individual y condiciones
de salud preexistentes pueden modificar la respuesta frente a determinados
contaminantes. (2)
1233
Sin embargo, estos factores no deben utilizarse para trasladar la responsabilidad
preventiva al trabajador. La exposición laboral debe controlarse independientemente de
las características individuales. (2)
La prevención debe basarse en la jerarquía de controles, que prioriza las intervenciones
capaces de eliminar o reducir el peligro en la fuente. (8)
La primera alternativa consiste en eliminar la sustancia o el proceso peligroso cuando
técnicamente sea posible. (8)
Por ejemplo, si una etapa productiva utiliza una sustancia que no es indispensable, su
eliminación puede evitar completamente la exposición asociada. (8)
Cuando la eliminación no es viable, debe analizarse la sustitución por una sustancia
menos peligrosa. (8)
La sustitución requiere una evaluación completa porque el producto alternativo no debe
introducir un riesgo equivalente o diferente de mayor importancia. (8)
Los controles de ingeniería incluyen; sistemas cerrados; automatización; aislamiento de
procesos; extracción localizada; cabinas de ventilación; ventilación adecuadamente
diseñada; encapsulamiento de fuentes; métodos húmedos para reducir polvo;
mantenimiento preventivo de equipos. (8)
Estos controles presentan una ventaja fundamental: reducen la exposición
independientemente de que el trabajador recuerde utilizar correctamente un equipo
individual. (8)
La tabla 3 organiza vigilancia respiratoria y calidad, con indicación del alcance de cada
componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
1234
Tabla 3
Vigilancia respiratoria y calidad
Componente
Propósito
Control
Síntomas
Reconocer cambios y
temporalidad
No equiparar a diagnóstico
Espirometría
Valorar función
Aceptabilidad y repetibilidad (4)
Interpretación
Integrar contexto y referencia
Evitar clasificación aislada (5)
Derivación
Estudiar enfermedad relacionada
Coordinar reducción de exposición (23)
Fuente: Propuesta informada por estándares y revisiones citados.
Incluyen capacitación, procedimientos escritos, señalización, restricción de acceso,
programación de tareas, mantenimiento de registros, evaluación periódica y gestión de
emergencias. (8)
La rotación de trabajadores puede reducir la exposición individual en determinadas
circunstancias, pero no debe utilizarse como sustituto de los controles de ingeniería
cuando estos sean factibles. (8)
La protección respiratoria constituye una barrera importante cuando no es posible
controlar completamente la exposición mediante las medidas superiores. (8)
La selección debe corresponder al contaminante específico y a sus características físicas
y químicas. Los programas de protección respiratoria deben incluir evaluación médica
cuando corresponda, selección apropiada, capacitación, ajuste y mantenimiento. (8)
Las mascarillas o respiradores no deben seleccionarse únicamente por disponibilidad o
comodidad. El equipo debe ser compatible con el contaminante y con la concentración
presente en el lugar de trabajo. (8)
La vigilancia de la salud constituye un componente fundamental de la prevención
secundaria. (4)
1235
Los programas ocupacionales deberían establecer evaluaciones periódicas orientadas a
identificar síntomas respiratorios y cambios funcionales potencialmente relacionados
con la exposición. (4)
Entre las herramientas disponibles se encuentran; cuestionarios respiratorios
estandarizados; historia ocupacional detallada; evaluación clínica; espirometría;
medición seriada del flujo espiratorio máximo cuando esté indicada; estudios de imagen
en situaciones seleccionadas; pruebas específicas para determinados agentes cuando
exista indicación clínica. (4)
Sekhar y colaboradores reunieron 23 estudios observacionales de trabajadores de
pintura. Se identificaron mayores odds de tos, disnea, irritación y sibilancias, junto con
alteraciones funcionales; los efectos sobre síntomas se basaron en comparaciones crudas
y existió heterogeneidad alta. No deben presentarse como aumentos de riesgo causal
individual ni como una única enfermedad producida por todos los compuestos orgánicos
volátiles. (14)
Los isocianatos requieren una aproximación específica. Coureau y colaboradores
documentaron persistencia de asma ocupacional pese a cambios preventivos, y Daniels
examinó la relación dosis-riesgo para diisocianato de tolueno. Las estimaciones
propuestas de exposición no son límites legales universales; además, las métricas de
monómeros y poliisocianatos necesitan atención para no subestimar el conjunto de
grupos reactivos. (10,11,3)
La evidencia de trabajadores de encimeras y de industrias alimentarias muestra perfiles
diferentes de riesgo. En unos predomina la exposición mineral y en otros aparecen
sensibilizantes y condiciones de tarea particulares; la vigilancia debe adaptarse a ese
perfil. Utilizar el mismo cuestionario o respirador para todos los procesos puede dejar
exposiciones importantes sin controlar. (24,25)
1236
El gráfico 3 presenta síntomas en trabajadores de pintura expuestos a compuestos
volátiles. Se conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción
publicada de las implicaciones propuestas.
Gráfico 3
Síntomas en trabajadores de pintura expuestos a compuestos volátiles
Fuente: elaboración propia. (14). Heterogeneidad elevada; asociación observacional, no riesgo causal
individual.
Los intervalos amplios, especialmente para irritación, muestran incertidumbre
considerable. Las estimaciones crudas pueden conservar confusión por tabaquismo y
condiciones laborales; por ello, el gráfico no atribuye causalidad individual. Los
síntomas deben conducir a evaluación clínica y de exposición, no a diagnóstico
automático basado en ocupación.
La historia ocupacional debe investigar las tareas realizadas, sustancias utilizadas,
tiempo de exposición, medidas de protección, aparición de síntomas durante o después
del trabajo y cambios de síntomas durante períodos de descanso. (4)
Una relación temporal entre síntomas y jornada laboral puede constituir una señal para
investigar una posible enfermedad respiratoria relacionada con el trabajo. (4)
La vigilancia no debe limitarse a trabajadores que ya presentan síntomas. Su objetivo
también es detectar cambios tempranos que permitan intervenir antes de que se
produzca daño irreversible. (4)
1237
La prevención requiere conocer qué sustancias están presentes y en qué
concentraciones. (2)
El monitoreo ambiental debe considerar los procesos que generan contaminantes, las
tareas de mayor exposición, las condiciones de ventilación, la duración de las
actividades y las posibles exposiciones accidentales. (2)
Las fichas de datos de seguridad constituyen una fuente esencial de información sobre
peligros, propiedades fisicoquímicas, incompatibilidades, almacenamiento, primeros
auxilios y medidas de control. (2)
En sustancias con límites de exposición ocupacional establecidos, las mediciones deben
compararse con los valores de referencia aplicables a la jurisdicción correspondiente.
(2)
Cuando no exista un límite de exposición ocupacional específico, pueden utilizarse
estrategias como el control banding como apoyo para la gestión preventiva, sin sustituir
la evaluación profesional ni el monitoreo cuando este sea necesario. (2)
Inventario químico: identificar todas las sustancias utilizadas y generadas. (8)
Clasificación del peligro: revisar fichas de datos de seguridad, etiquetado y propiedades
toxicológicas. (8)
La tabla 4 organiza programa preventivo propuesto, con indicación del alcance de cada
componente y de las fuentes que sustentan su interpretación.
Tabla 4
Programa preventivo propuesto
Nivel
Acción
Comprobación
Fuente
Eliminar o sustituir peligros
Reevaluar riesgos nuevos
Ingeniería
Encerrar y extraer contaminantes
Medición y mantenimiento
Organización
Planificar tareas y formación
Cobertura de contratistas
Protección
Seleccionar y ajustar respiradores
Programa y uso efectivo
1238
Nivel
Acción
Comprobación
Salud
Vigilar y adaptar condiciones
Confidencialidad y seguimiento
Fuente: Propuesta propia basada en (8,26,27,1); no se atribuye eficacia porcentual.
Mapa de exposición: identificar áreas, tareas y trabajadores con mayor potencial de
exposición. (8)
Evaluación higiénica: realizar mediciones ambientales cuando sean necesarias. (8)
Jerarquía de controles: eliminar, sustituir, aislar o controlar mediante ingeniería antes de
recurrir exclusivamente al EPP. (8)
Programa de protección respiratoria: seleccionar respiradores adecuados, realizar
capacitación y asegurar su mantenimiento y correcto ajuste. (8)
Vigilancia de la salud: establecer evaluación respiratoria periódica según los peligros
existentes. (8)
Con base en la evidencia revisada, puede proponerse un programa preventivo
compuesto por ocho componentes. (8)
8. Mejora continua: revisar periódicamente la eficacia de los controles y modificar las
medidas cuando cambien sustancias, procesos, equipos o condiciones de trabajo. (8)
Este modelo permite integrar la higiene industrial, medicina ocupacional, seguridad
laboral e ingeniería de procesos. (8)
Howlett y colaboradores analizaron diez cohortes dentro de ocho estudios sobre sílice y
silicosis. La reducción modelada de exposición acumulada de 4 a 2 mg/m³-años se
asoció con menor riesgo tanto en mineros como en no mineros, con heterogeneidad
elevada. El gráfico representa ese contraste epidemiológico y no el efecto observado de
una intervención implementada por este artículo. (9)
La cohorte sobre exposición de baja intensidad examinó acumulación durante la vida
laboral y encontró riesgo persistente en categorías de exposición reducida. Ese resultado
1239
recuerda que una concentración media aislada no resume toda la historia; duración,
picos y condiciones anteriores importan. La revisión de exposición cuantificada a sílice
aporta otra perspectiva y muestra variación entre desenlaces y estudios. (17,28)
La propuesta preventiva articula inventario, caracterización de tareas, evaluación
higiénica, control en la fuente y vigilancia. La jerarquía de controles prioriza
eliminación, sustitución e ingeniería antes de depender de conducta individual; la
protección respiratoria se integra como parte de un programa, con selección y ajuste
acordes al contaminante. (8,26,27)
El gráfico 4 presenta contraste de riesgo al reducir exposición acumulada a sílice. Se
conserva la unidad y el contexto de los datos para distinguir la descripción publicada de
las implicaciones propuestas.
Gráfico 4
Contraste de riesgo al reducir exposición acumulada a sílice
Fuente: elaboración propia. (9): reducción de 4 a 2 mg/m³-años modelada por los autores; no es ensayo de
intervención.
La reducción modelada difiere entre sectores y conserva heterogeneidad elevada. No es
una promesa de eficacia de un equipo o programa específico; describe un contraste de
exposición acumulada derivado de cohortes. La implementación debe comprobar
concentraciones reales y duración, además de mantener seguimiento por exposición
histórica.
1240
Discusión
La evidencia revisada permite establecer que las exposiciones químicas ocupacionales
constituyen un componente relevante de la etiología de diferentes alteraciones
respiratorias. Sin embargo, la relación entre exposición y enfermedad no es uniforme.
(1)
Los efectos dependen de la naturaleza del agente. Los isocianatos, por ejemplo,
presentan especial importancia como sensibilizantes respiratorios, mientras que la sílice
puede generar enfermedades pulmonares relacionadas con exposición acumulativa a
partículas respirables. Los COV pueden asociarse con síntomas respiratorios y cambios
en la función pulmonar en determinados ambientes industriales, mientras que los
plaguicidas se han relacionado con enfermedades obstructivas respiratorias. (1)
Esta heterogeneidad demuestra que no existe una única estrategia preventiva aplicable a
todas las industrias. El control debe diseñarse según el proceso, contaminante,
concentración, duración y vía de exposición. (1)
Otro aspecto relevante es la interacción entre factores ocupacionales y no
ocupacionales. El tabaquismo puede constituir un factor independiente de enfermedad
respiratoria y, simultáneamente, coexistir con exposición laboral. Esto obliga a
interpretar cuidadosamente los estudios epidemiológicos y evita atribuir todo efecto
respiratorio exclusivamente al ambiente laboral. (1)
La literatura también presenta limitaciones. Muchos estudios observacionales utilizan
diferentes métodos para evaluar la exposición, existen diferencias en las poblaciones
estudiadas y en algunos casos no se dispone de mediciones cuantitativas individuales.
Estas diferencias generan heterogeneidad y dificultan la comparación directa entre
investigaciones. (1)
1241
En trabajadores de pintura, por ejemplo, el metaanálisis reciente encontró asociaciones
importantes entre exposición a COV y síntomas respiratorios, pero también reportó
heterogeneidad elevada entre los estudios. Este elemento debe considerarse al
interpretar la magnitud del riesgo. (1)
De forma similar, la investigación sobre productos de limpieza ha encontrado
asociaciones con asma y EPOC, pero los propios investigadores han señalado la
necesidad de mejorar la caracterización cuantitativa de los agentes responsables. (1)
Por ello, una agenda de investigación futura debería priorizar estudios longitudinales
con mediciones individuales de exposición, caracterización de mezclas químicas,
evaluación de dosis acumulativa, seguimiento espirométrico y análisis de cambios en
los procesos productivos. (1)
Desde el punto de vista preventivo, la principal implicación es que la protección
respiratoria individual no debería constituir la primera ni única medida. NIOSH y
OSHA sitúan la eliminación, sustitución y controles de ingeniería por encima de los
controles administrativos y el equipo de protección personal. (1)
La prevención debe orientarse, por tanto, a modificar el proceso productivo para que el
trabajador no dependa exclusivamente de su conducta individual para mantenerse
protegido. (1)
La evidencia converge en la relevancia de la exposición ocupacional, pero no autoriza
una clasificación simplista entre trabajadores expuestos y no expuestos. Las mezclas
varían entre tareas y períodos; una categoría ocupacional puede incluir personas con
dosis muy distintas. La investigación y la prevención deben aproximarse a la actividad
real, incluyendo mantenimiento, limpieza y eventos no rutinarios que pueden concentrar
exposición.
1242
El efecto del trabajador sano puede subestimar asociaciones. Personas con síntomas
pueden cambiar de empleo o abandonar tareas de mayor exposición, dejando una
población activa aparentemente más saludable; los estudios transversales captan esa
selección. La historia laboral y los seguimientos ayudan a interpretarla, aunque también
requieren controlar pérdidas y cambios de puesto. (15,7)
La medición ambiental debe corresponder a la vía y fracción relevantes. No equivale
polvo total a sílice cristalina respirable, ni una muestra ambiental fija a exposición
personal durante tareas variables. Los resultados necesitan duración, método,
calibración y condiciones de producción; una cifra sin esos elementos puede ser poco
útil para decidir controles. (2,3)
La revisión WHO/ILO sobre exposición a polvos y fibras reunió gran cantidad de
mediciones, pero encontró variación y sesgos de selección entre sectores. Su alcance
muestra la importancia de datos comparables y no justifica asumir que toda industria
presenta concentraciones similares. Los inventarios locales deben distinguir sustancias
utilizadas de contaminantes generados durante corte, combustión o reacción. (2)
La vigilancia de salud no sustituye la prevención primaria. Detectar deterioro cuando ya
existe daño permite intervenir, pero no controla la fuente; la ausencia de síntomas
tampoco demuestra seguridad. Un programa que realiza espirometrías sin corregir
ventilación, procesos abiertos o prácticas de limpieza puede documentar el problema sin
modificar su causa organizativa.
La espirometría requiere aceptabilidad y repetibilidad. Diferencias por esfuerzo, equipo
o técnica pueden simular cambio longitudinal; la interpretación debe considerar calidad,
valores de referencia y contexto clínico. Los estándares técnicos de realización e
interpretación permiten reducir errores, sin transformar el examen aislado en
diagnóstico etiológico de enfermedad ocupacional. (4,5)
1243
El asma relacionada con trabajo exige diferenciar enfermedad causada por exposición
de exacerbación de asma previa. La relación temporal de síntomas es orientadora, pero
puede debilitarse en enfermedad persistente; las investigaciones especializadas deben
integrar historia y pruebas pertinentes. La intervención sobre exposición debe evitar
demoras que prolonguen daño, sin depender únicamente de que una persona perciba
mejoría durante fines de semana. (10,13)
La retirada o reducción de exposición plantea además consecuencias laborales. La
síntesis Cochrane actualizada describe resultados clínicos y riesgos socioeconómicos,
mientras que la revisión de desenlaces ocupacionales examina factores asociados a
continuidad laboral. La prevención debe coordinar protección de salud, adaptación y
apoyo, evitando que detectar una enfermedad conduzca automáticamente a pérdida de
ingresos sin alternativas. (23,29)
La protección respiratoria necesita selección para el agente y condiciones. Un filtro para
partículas no resuelve exposición a gases o vapores, y un respirador depende de ajuste y
mantenimiento; la disponibilidad de equipos no acredita protección efectiva. Los
recursos de NIOSH organizan selección y programa, pero la decisión técnica local debe
considerar atmósfera, tarea y capacidad real de uso. (26)
La sustitución tampoco es automáticamente segura. Un producto alternativo puede
reducir un peligro e introducir otro; deben revisarse composición, uso y contaminantes
generados. La evaluación posterior a cambios de proceso es parte del control,
especialmente cuando nuevos materiales se introducen sin información suficiente o se
utilizan fuera de condiciones previstas.
El tabaquismo requiere intervención sin desplazar responsabilidad empresarial. La
cohorte de trabajadores con silicosis encontró beneficio asociado a cesación sobre
obstrucción, pero abandonar tabaco no elimina exposición mineral ni sus efectos. La
1244
prevención combinada puede aportar beneficios, mientras que atribuir el daño
exclusivamente al hábito individual deja sin tratar una fuente ocupacional. (30,6)
Las investigaciones en fábricas etíopes y minería artesanal muestran condiciones donde
recursos y vigilancia son limitados. Sus estimaciones no se trasladan a Ecuador, pero
permiten identificar barreras como capacitación, jornadas y control de polvo; la
propuesta local debe examinar viabilidad de soluciones técnicas y continuidad de
mantenimiento. El menor coste inicial de una medida no garantiza menor coste total si
su protección es insuficiente. (31,32)
La sílice ilustra la importancia de exposición acumulada y latencia. La reducción de
concentraciones actuales es necesaria, aunque no borra dosis pasadas; trabajadores
retirados o transferidos pueden requerir seguimiento según riesgo. La comparación entre
minería y otras industrias demuestra heterogeneidad que debe conservarse al comunicar
beneficios esperados de control. (9,17,22)
El programa propuesto necesita indicadores de proceso y resultado. Inventario
actualizado, mantenimiento y corrección de desviaciones reflejan implementación;
mediciones repetidas informan exposición; síntomas y función describen salud. Una
reducción de enfermedad puede tardar, por lo que la evaluación no debe esperar
únicamente diagnósticos finales para reconocer fallos de control o necesidad de
corrección.
Las limitaciones incluyen selección narrativa, heterogeneidad de agentes y ausencia de
mediciones propias. Las revisiones pueden compartir estudios y sus asociaciones no se
sumaron como evidencia independiente; tampoco se establecieron límites legales
ecuatorianos ni una frecuencia universal de vigilancia. El aporte es conectar evidencia
epidemiológica, calidad de medición y decisiones de control en una matriz aplicable con
evaluación local.
1245
Conclusiones
La exposición ocupacional a sustancias químicas peligrosas constituye un factor
relevante en la aparición de alteraciones respiratorias entre trabajadores industriales. La
evidencia científica demuestra asociaciones entre diferentes exposiciones ocupacionales
y asma, síntomas respiratorios, disminución de la función pulmonar, EPOC, bronquitis
crónica, silicosis y otras enfermedades respiratorias. (1)
Los riesgos dependen de múltiples variables, entre ellas la naturaleza del agente
químico, concentración ambiental, duración y frecuencia de exposición, características
fisicoquímicas, ventilación, organización del trabajo y susceptibilidad individual. (1)
La exposición a sílice, isocianatos, productos de limpieza, plaguicidas, COV, vapores,
gases, polvos y humos representa situaciones que requieren evaluación específica. No
obstante, la existencia de diferentes agentes implica que las estrategias preventivas
deben diseñarse según las características de cada proceso. (1)
La prevención debe fundamentarse en la jerarquía de controles. La eliminación y
sustitución deben considerarse inicialmente, seguidas por controles de ingeniería,
administrativos y, finalmente, equipos de protección personal cuando sean necesarios.
(1)
La vigilancia de la salud respiratoria, el monitoreo ambiental y la capacitación
permanente permiten identificar tempranamente condiciones de riesgo y posibles
alteraciones respiratorias. (1)
Finalmente, la gestión de sustancias químicas peligrosas debe integrarse al sistema
general de seguridad y salud en el trabajo. Un programa preventivo eficaz no debe
limitarse a proporcionar respiradores, sino que debe intervenir sobre la fuente del
contaminante, el proceso productivo y las condiciones ambientales. La reducción
1246
sostenida de la exposición constituye la estrategia central para disminuir la carga de
enfermedad respiratoria relacionada con el trabajo. (1)
La exposición industrial a sustancias y mezclas peligrosas se asocia con diversos
desenlaces respiratorios, cuya evaluación exige identificar agente, tarea y acumulación.
La prevención debe actuar sobre la fuente y complementar controles con vigilancia
técnicamente válida y protección laboral. La propuesta evita reducir la gestión al uso de
respiradores o a exámenes periódicos, y exige comprobar que las medidas disminuyan
exposición real.
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systematic review and modelling paper. PLOS global public health.
2023;3(9):e0002085. https://doi.org/10.1371/journal.pgph.0002085
1252
Reintroducción temprana frente a tardía de derivaciones de líquido
cefalorraquídeo tras una infección en pacientes pediátricos mediante una revisión
sistemática.
Early versus late reintroduction of cerebrospinal fluid shunts following infection in
pediatric patients: a systematic review.
Reintrodução precoce versus tardia de derivações de líquido cefalorraquidiano após
infecção em pacientes pediátricos: uma revisão sistemática.
May Pérez Roberto Abraham
Universidad Autónoma de Yucatán
México
a17003110@alumnos.uady.mx
https://orcid.org/0009-0007-6929-3816
García Quinto Gael
Universidad Autónoma de Yucatán
México
a17004059@alumnos.uady.mx
https://orcid.org/0009-0003-6254-1101
Barrera Magaña Jorge Moisés
Universidad Autónoma de Yucatán
México
a17000874@alumnos.uady.mx
https://orcid.org/0009-0005-9569-6374
Uribe Valladolid Rolando
Universidad Anáhuac Mayab
México
rolando.uribe@anahuac.mx
https://orcid.org/0009-0001-4644-3136
Forma de citación en APA, séptima edición.
May, R; García, G; Barrera, J; Uribe, R. (2026). Reintroducción temprana frente a tardía de
derivaciones de líquido cefalorraquídeo tras una infección en pacientes pediátricos mediante una
revisión sistemática. Revista Ibero Research, 1(7), 1252 - 1275.
Fecha
de
presentación:
07/10/2026
Fecha
de
aceptación:
14/10/2026
Fecha
de
publicación:
16/10/2026
1253
Resumen
La infección de la derivación de líquido cefalorraquídeo (LCR) en niños con hidrocefalia se trata habitualmente con
la retirada del sistema infectado y la colocación posterior de una nueva derivación. El momento óptimo de esa
reintroducción no está establecido. Evaluar si, en pacientes pediátricos con hidrocefalia e infección de la derivación
tratada mediante su retirada, la reintroducción temprana de una nueva derivación se asocia con más reinfección o
fallo que la reintroducción tardía. Revisión sistemática conforme a PRISMA 2020 (registro: Early versus delayed
reinsertion of cerebrospinal fluid shunts after infection in pediatric patients: a systematic review
[CRD420261537013]). Se consultaron ocho fuentes (PubMed, Scopus, Web of Science, ScienceDirect, Google
Scholar, SpringerLink, EBSCO y SciELO) hasta el [27/06/2026], sin restricción de idioma. Se incluyeron ensayos
aleatorizados y estudios observacionales comparativos. El riesgo de sesgo se evaluó con RoB 2 y ROBINS-I. Los
resultados se sintetizaron de forma narrativa (SWiM) y la certeza de la evidencia se valoró con GRADE. Se
identificaron 278 registros y se evaluaron 71 a texto completo. Se incluyeron dos estudios. El primero fue un estudio
retrospectivo en Ecuador (137 episodios en 110 pacientes), con riesgo grave de sesgo. El segundo fue un ensayo
aleatorizado de 1980 (30 niños; 20 en los brazos relevantes), con algunas dudas de sesgo. En el estudio
observacional, la disfunción de la nueva derivación ocurrió en 16 de 29 episodios (55,2 %) con reintroducción
temprana y en 30 de 108 (27,8 %) con reintroducción tardía (OR ajustado 3,34; IC 95 %: 1,23-9,05). En el ensayo, la
infección se curó en 9 de 10 pacientes con reintroducción temprana y en 10 de 10 con reintroducción tardía. Ambos
estudios apuntaron en la misma dirección, pero difirieron en diseño, definiciones y desenlaces. Los grupos del estudio
observacional correspondían a hospitales distintos con diferencias basales. La certeza de la evidencia fue muy baja
para todos los desenlaces. La evidencia es escasa y de muy baja certeza. Los datos sugieren más fallos con la
reintroducción más temprana, pero la confusión, la imprecisión y la falta de equivalencia entre definiciones impiden
establecer causalidad. Se requieren estudios prospectivos o ensayos pragmáticos con intervalos predefinidos y
desenlaces uniformes.
Palabras clave: hidrocefalia; derivaciones del líquido cefalorraquídeo; infecciones relacionadas con prótesis;
ventriculitis; drenaje ventricular externo; pediatría; revisión sistemática.
1254
Abstract
Cerebrospinal fluid (CSF) shunt infection in children with hydrocephalus is typically treated by removing
the infected system and subsequently placing a new shunt. The optimal timing for this reinsertion remains
unestablished. To evaluate whether, in pediatric patients with hydrocephalus and shunt infection treated
by removal, early reinsertion of a new shunt is associated with a higher rate of reinfection or failure
compared to delayed reinsertion. Systematic review following PRISMA 2020 guidelines (registration:
Early versus delayed reinsertion of cerebrospinal fluid shunts after infection in pediatric patients: a
systematic review [CRD420261537013]). Eight sources (PubMed, Scopus, Web of Science,
ScienceDirect, Google Scholar, SpringerLink, EBSCO, and SciELO) were searched up to June 27, 2026,
with no language restrictions. Randomized controlled trials and comparative observational studies were
included. Risk of bias was assessed using RoB 2 and ROBINS-I. Results were synthesized narratively
(SWiM), and the certainty of the evidence was graded using GRADE. A total of 278 records were
identified, and 71 full-text reports were assessed. Two studies were included. The first was a retrospective
study in Ecuador (137 episodes in 110 patients) with a serious risk of bias. The second was a 1980
randomized trial (30 children; 20 in the relevant arms) with some concerns regarding bias. In the
observational study, new shunt dysfunction occurred in 16 of 29 episodes (55.2%) with early reinsertion
and in 30 of 108 (27.8%) with delayed reinsertion (adjusted OR 3.34; 95% CI: 1.23–9.05). In the trial,
infection was cured in 9 of 10 patients with early reinsertion and in 10 of 10 with delayed reinsertion.
Both studies pointed in the same direction, but differed in design, definitions, and outcomes. Groups in
the observational study belonged to different hospitals with baseline differences. The certainty of the
evidence was very low for all outcomes. The evidence is scarce and of very low certainty. Data suggest
more failures with earlier reinsertion, but confounding, imprecision, and a lack of equivalence between
definitions preclude establishing causality. Prospective studies or pragmatic trials with pre-defined
intervals and uniform outcomes are required.
Keywords: hydrocephalus; cerebrospinal fluid shunts; prosthesis-related infections; ventriculitis; external
ventricular drainage; pediatrics; systematic review.
1255
Resumo
A infecção da derivação do líquido cefalorraquidiano (LCR) em crianças com hidrocefalia é
habitualmente tratada com a remoção do sistema infectado e a posterior colocação de uma nova
derivação. O momento ideal para essa reinserção não está estabelecido. Avaliar se, em pacientes
pediátricos com hidrocefalia e infecção da derivação tratada mediante remoção, a reinserção precoce de
uma nova derivação está associada a mais reinfecção ou falha em comparação com a reinserção tardia.
Revisão sistemática em conformidade com o PRISMA 2020 (registro: Early versus delayed reinsertion of
cerebrospinal fluid shunts after infection in pediatric patients: a systematic review [CRD420261537013]).
Oito fontes (PubMed, Scopus, Web of Science, ScienceDirect, Google Scholar, SpringerLink, EBSCO e
SciELO) foram consultadas até 27/06/2026, sem restrição de idioma. Foram incluídos ensaios
randomizados e estudos observacionais comparativos. O risco de viés foi avaliado com RoB 2 e
ROBINS-I. Os resultados foram sintetizados de forma narrativa (SWiM) e a certeza da evidência foi
avaliada com o sistema GRADE. Foram identificados 278 registros e avaliados 71 textos completos. Dois
estudos foram incluídos. O primeiro foi um estudo retrospectivo no Equador (137 episódios em 110
pacientes), com risco grave de viés. O segundo foi um ensaio randomizado de 1980 (30 crianças; 20 nos
braços relevantes), com algumas dúvidas de viés. No estudo observacional, a disfunção da nova derivação
ocorreu em 16 de 29 episódios (55,2%) com reinserção precoce e em 30 de 108 (27,8%) com reinserção
tardia (OR ajustado 3,34; IC 95%: 1,23–9,05). No ensaio, a infecção foi curada em 9 de 10 pacientes com
reinserção precoce e em 10 de 10 com reinserção tardia. Ambos os estudos apontaram na mesma direção,
mas diferiram no desenho, nas definições e nos desfechos. Os grupos do estudo observacional
correspondiam a hospitais distintos com diferenças basais. A certeza da evidência foi muito baixa para
todos os desfechos. A evidência é escassa e de muito baixa certeza. Os dados sugerem mais falhas com a
reinserção mais precoce, mas a confusão, a imprecisão e a falta de equivalência entre as definições
impedem o estabelecimento de causalidade. São necessários estudos prospectivos ou ensaios pragmáticos
com intervalos predefinidos e desfechos uniformes.
Palavras-chave: idrocefalia; derivações do líquido cefalorraquidiano; infecções relacionadas a próteses;
ventriculite; drenagem ventricular externa; pediatria; revisão sistemática.
1256
Introducción
La derivación de LCR es el pilar del tratamiento de la hidrocefalia, pero puede generar
problemas nuevos y crónicos en los niños, y la infección es una de sus complicaciones
más relevantes1. En una cohorte de hospitales pediátricos de Estados Unidos, la tasa de
infección a 24 meses tras la primera colocación fue de 11,7 % por paciente y 7,2 % por
procedimiento1. En una cohorte prospectiva multicéntrica de 1036 niños, la necesidad
de revisiones quirúrgicas fue el factor más asociado con una primera infección2.
Ante una infección de la derivación, la guía de la Infectious Diseases Society of
America (IDSA) para ventriculitis y meningitis asociadas a la atención sanitaria
contempla, como estrategia general, la retirada del sistema infectado, el drenaje externo
del LCR y la colocación de una nueva derivación una vez documentada la esterilidad
del LCR3. Sin embargo, los niveles de evidencia que sustentan dichas recomendaciones
proceden fundamentalmente de estudios observacionales heterogéneos, series de casos
no comparativas y opiniones de expertos.
Este tratamiento exige al menos dos intervenciones quirúrgicas y expone al niño a un
periodo de drenaje ventricular externo (DVE), cuyo uso se asocia con riesgo de
infección y otras complicaciones4. Esto plantea un dilema clínico. Reintroducir la
derivación pronto, durante el tratamiento antibiótico o en el mismo acto quirúrgico,
podría acortar la exposición al DVE y la hospitalización. Esperar a completar los
antibióticos o a documentar esterilidad prolongada podría reducir el riesgo de
reinfección, a costa de un DVE más largo.
La evidencia disponible para resolver este dilema es limitada. Un ensayo aleatorizado
de 1980 comparó estrategias de tratamiento de la infección de derivación, entre ellas la
retirada con reemplazo en el mismo procedimiento frente al reemplazo diferido5. La
1257
mayoría de los datos posteriores provienen de estudios observacionales. En ellos, la
reinfección tras una primera infección alcanzó un 14,8 % a los 6 meses en una gran
cohorte administrativa6. En cohortes prospectivas de la Hydrocephalus Clinical
Research Network (HCRN), ni el abordaje quirúrgico ni la duración de la
antibioticoterapia intravenosa se asociaron de forma independiente con la reinfección7.
Esos estudios compararon abordajes quirúrgicos amplios, como la introducción con
nueva derivación frente a la externalización, y no intervalos de reintroducción definidos.
Otra publicación del mismo grupo no encontró evidencia clara de que la adherencia a
las recomendaciones de la IDSA se asociara con menos reinfección8. Además, existe
variabilidad en la práctica entre neurocirujanos pediátricos, incluido el momento del
reimplante9.
En conjunto, no está claro si el momento de reintroducción de la nueva derivación
modifica el riesgo de reinfección o fallo. Hasta donde alcanza nuestro conocimiento, no
se ha sintetizado sistemáticamente la evidencia comparativa que responda a esta
pregunta en población exclusivamente pediátrica. Por ello, esta revisión sistemática
tuvo como objetivo evaluar si, en niños con hidrocefalia e infección de la derivación
tratada mediante su retirada, la reintroducción temprana de una nueva derivación se
asocia con más reinfección o fallo que la reintroducción tardía.
Metodología
Esta revisión sistemática se realizó y notificó de acuerdo con la declaración de los Ítems
de Referencia para Publicaciones de Revisiones Sistemáticas y Metaanálisis (PRISMA)
2020. El protocolo fue registrado en PROSPERO (registro: Early versus delayed
reinsertion of cerebrospinal fluid shunts after infection in pediatric patients: a systematic
review [CRD420261537013]).
1258
Criterios de elegibilidad
La elegibilidad se definió utilizando el marco PICOS.
● Población: pacientes pediátricos (0 a 18 años) con hidrocefalia e infección de la
derivación de líquido cefalorraquídeo (LCR) tratada mediante la retirada de la
derivación infectada.
● Intervención o exposición: reintroducción temprana de una nueva derivación,
definida como la reintroducción durante el tratamiento antibiótico o en el mismo
procedimiento quirúrgico de la retirada de la derivación infectada.
● Comparador: reintroducción tardía, definida como la reintroducción tras la
finalización del tratamiento antibiótico o tras un período de drenaje ventricular
externo con esterilidad documentada del LCR.
● Desenlaces: reinfección o fallo de la nueva derivación (desenlace primario);
curación de la infección, disfunción mecánica, complicaciones o superinfección
del drenaje ventricular externo, estancia hospitalaria y mortalidad (desenlaces
secundarios).
● Diseño de estudio: ensayos aleatorizados y estudios observacionales
comparativos.
No se aplicaron restricciones de idioma.
Los estudios fueron excluidos cuando la población no era exclusivamente pediátrica y
no se podían separar los datos pediátricos, cuando no se informaba ni se comparaba el
momento o los criterios de reintroducción de la derivación, cuando eran series de un
solo brazo o cuando compartían una cohorte de pacientes con un estudio incluido.
Cuando las cohortes se superponían, se conservó el informe principal.
Fuentes de información y estrategia de búsqueda
1259
Se consultaron las siguientes fuentes: PubMed, Scopus, Web of Science, ScienceDirect,
Google Scholar, SpringerLink, EBSCO y SciELO. La última búsqueda se ejecutó el
[27/06/2026]. La estrategia de búsqueda combinó términos para derivación, infección o
ventriculitis, drenaje ventricular externo, momento de reintroducción y población
pediátrica. Se utilizó una cadena de búsqueda más larga en PubMed, Scopus, Web of
Science y ScienceDirect, y dos cadenas más cortas en las fuentes restantes (Tabla 1).
Los términos de Encabezados de Temas Médicos (MeSH) se utilizaron únicamente en
PubMed.
Tabla 1. Estrategia de búsqueda en bases de datos
Database
Descriptors
PubMed
(“ventriculoperitoneal shunt*” OR “VP shunt*” OR “shunt”)
AND (“Ventriculitis”[Mesh] OR “Infection”[Mesh] OR “shunt
infection*” OR “ventriculitis” OR “catheter-related
infection*”) AND (“External Ventricular Drain*” OR “EVD”
OR “external ventricular drainage”) AND (“reimplantation”
OR “reinsertion” OR “replacement” OR “timing” OR “early”
OR “delayed” OR “interval”) AND (“pediatric” OR “children”)
Scopus, Web of
Science,
ScienceDirect
(“ventriculoperitoneal shunt*” OR “VP shunt*” OR “shunt”)
AND (“Infection” OR “shunt infection*” OR “ventriculitis”
OR “catheter-related infection*”) AND (“External Ventricular
Drain*” OR “EVD” OR “external ventricular drainage”) AND
(“reimplantation” OR “reinsertion” OR “replacement” OR
“timing” OR “early” OR “delayed” OR “interval”) AND
(“pediatric” OR “children”)
Google Scholar,
SpringerLink,
EBSCO, SciELO
First search: (“pediatric” OR “children”) AND
“ventriculoperitoneal shunt” AND “ventriculitis” AND
“external ventricular drain” AND (“early” OR “delayed”).
Second search: “ventriculoperitoneal shunt” AND
“ventriculitis” AND “external ventricular drain” AND (“early”
OR “delayed”) AND (“pediatric” OR “children”)
Nota. Elaborado por los autores de esta revisión.
Proceso de selección
Cuatro revisores participaron en la selección de los estudios. Los registros se cribaron
primero por título y resumen utilizando el programa Rayyan, y posteriormente a texto
1260
completo. Cuando existió duda sobre la inclusión de un estudio, uno de los revisores
tomó la decisión final. Los motivos de exclusión en la etapa de texto completo se
registraron y se muestran en el diagrama de flujo (Figura 1). Se eliminaron los registros
duplicados.
Proceso de extracción de datos y variables
Se extrajeron las siguientes variables: primer autor, año, país y centro; diseño y período
del estudio; tamaño de la muestra y edad de los pacientes; etiología de la hidrocefalia
cuando estuvo informada; microorganismos causantes; definición de reintroducción
temprana y tardía; número de pacientes o eventos por grupo; intervalo entre la retirada y
la reintroducción de la derivación; tratamiento antibiótico; desenlaces (reinfección o
fallo de la nueva derivación, curación de la infección, disfunción mecánica,
complicaciones o superinfección del drenaje ventricular externo, estancia hospitalaria y
mortalidad); tiempo de seguimiento; y estimaciones de efecto ajustadas cuando
estuvieron informadas. Cuando un estudio informó tanto pacientes como eventos, se
extrajeron ambos. Los datos no informados en los artículos originales se registraron
como no informados y no se imputaron. Las cohortes superpuestas se identificaron
comparando autores, centros, períodos de estudio y número de pacientes.
Evaluación del riesgo de sesgo
El riesgo de sesgo de los ensayos aleatorizados se evaluó con la herramienta de Riesgo
de Sesgo de Cochrane (RoB 2), y el de los estudios comparativos no aleatorizados con
la herramienta de Riesgo de Sesgo en Estudios No Aleatorizados de Intervenciones
(ROBINS-I).
Medidas del efecto y síntesis
1261
Las medidas del efecto se extrajeron tal como fueron informadas por los autores
(proporciones, odds ratios con intervalos de confianza del 95%, medianas con rangos
intercuartílicos y medias con desviaciones estándar). Cuando no estuvieron informadas
y se disponía del recuento de eventos, se calcularon las diferencias de riesgo con fines
descriptivos.
No se realizó un metaanálisis debido a la heterogeneidad clínica y metodológica entre
los estudios incluidos (diferentes definiciones de reintroducción temprana y tardía,
diferentes desenlaces, diseños de estudio y épocas de tratamiento) y al pequeño número
de estudios elegibles. Los resultados se sintetizaron narrativamente siguiendo la guía de
Síntesis Sin Metaanálisis (SWiM): los estudios se describieron individualmente, se
agruparon según la definición del momento de reintroducción y se resumió la dirección
del efecto para cada desenlace. Dado que no se realizó una síntesis cuantitativa, no se
evaluaron la heterogeneidad estadística ni el sesgo de publicación.
Certeza de la evidencia
La certeza de la evidencia para cada desenlace se evaluó mediante el enfoque de
Clasificación de la Evaluación, Desarrollo y Valoración de Recomendaciones
(GRADE), considerando el riesgo de sesgo, la inconsistencia, la evidencia indirecta, la
imprecisión y el sesgo de publicación.
Resultados
Selección de los estudios
La búsqueda en las bases de datos identificó 278 registros (PubMed 33, Google Scholar
13, SpringerLink 7, ScienceDirect 58, Web of Science 64, EBSCO 6, Scopus 96 y
SciELO 1). Tras la eliminación de 15 duplicados, se cribaron 263 registros por título y
resumen, excluyéndose 191. De los 72 informes buscados para recuperación, uno no
1262
pudo ser recuperado y 71 se evaluaron a texto completo. Se excluyeron 69 informes por
las siguientes razones: tema incorrecto (n = 27), población incorrecta (n = 13),
exposición u intervención incorrecta (n = 28) y cohorte superpuesta (n = 1). Se
incluyeron dos estudios en la revisión (Figura 1).
Figura 1. Diagrama de flujo PRISMA 2020 del proceso de selección de los estudios.
Nota: Adaptado de Page et al.17
Es importante señalar que tres informes que inicialmente mostraban un elevado
potencial para cumplir con los criterios de elegibilidad fueron excluidos tras la
evaluación a texto completo: una serie que incluía adultos y niños sin datos pediátricos
desagregados (Abou Merhi et al., 2025); una serie no comparativa que no informaba
sobre el momento de reintroducción de la derivación (Villarejo, 1979); y un informe
cuyos pacientes se superponían con los de un ensayo aleatorizado incluido (James et al.,
1981).
1263
Características de los estudios incluidos
La Tabla 2 resume los estudios incluidos. La clasificación de los grupos de estudio
como reintroducción temprana o tardía fue realizada por los autores de la revisión y no
refleja necesariamente los términos utilizados en los informes originales.
El primer estudio fue un estudio comparativo retrospectivo realizado en dos hospitales
públicos de Quito, Ecuador, entre 2016 y 2022 (Alemán-Iñiguez, 2022). Analizó 137
episodios de infección de la derivación en 110 pacientes pediátricos (mediana de edad
17 meses, rango intercuartílico [RIC] 5 a 60). Los episodios se clasificaron según el
criterio de reintroducción aplicado en cada hospital. En el grupo de reintroducción
temprana (29 episodios), se retiró la derivación infectada, se colocó un drenaje
ventricular externo (DVE) y se insertó una nueva derivación durante el tratamiento
antibiótico tras 3 días consecutivos de cultivos de LCR negativos. En el grupo de
reintroducción tardía (108 episodios), la nueva derivación se insertó tras completar el
esquema de antibióticos, una vez que los cultivos de LCR, sangre, orina, heces y
secreciones respiratorias (en pacientes con traqueostomía) obtenidos sin tratamiento
antibiótico resultaron negativos durante 3 días. Entre los cultivos positivos, los
microorganismos más frecuentes fueron Staphylococcus epidermidis (23.8%),
Staphylococcus aureus (20.6%) y bacterias gramnegativas asociadas a la atención de la
salud (20.6%).
El segundo estudio fue un ensayo aleatorizado prospectivo realizado en la Universidad
de California en San Diego y la Universidad de Kentucky entre septiembre de 1975 y
julio de 1979 (James et al., 1980). Incluyó a 30 niños de 2 meses a 7.5 años de edad (17
niños y 13 niñas) con infecciones de la derivación documentadas por cultivo de LCR,
aleatorizados a tres brazos de tratamiento de 10 pacientes cada uno. En el brazo B
(reintroducción temprana en esta revisión), se retiró la derivación infectada y se colocó
1264
una nueva derivación en el mismo procedimiento quirúrgico, seguido de 3 semanas de
antibióticos por vía intravenosa y 2 semanas por vía intraventricular/intradervación. En
el brazo A (reintroducción tardía en esta revisión), se retiró la derivación y se
administraron antibióticos por vía intraventricular e intravenosa durante un mínimo de 7
días, con un DVE en 5 pacientes y punciones ventriculares intermitentes en los otros 5,
seguido del reemplazo de la derivación. El brazo C (sin retirada de la derivación) no
implicó reintroducción y no se consideró en esta revisión. El microorganismo más
frecuente fue Staphylococcus epidermidis (16 de 25 infecciones por un solo
microorganismo), y 5 pacientes presentaron infecciones polimicrobianas. El
seguimiento medio fue de 23 ± 14 meses (rango 2 a 48).
Tabla 2. Características de los estudios incluidos
Estudio
Diseño y
entorno
Población
Reintroducció
n temprana
Reintroducció
n tardía
Desenlaces y
seguimiento
Alemán-
Iñiguez,
2022
Estudio
comparativo
retrospectivo
; dos
hospitales
públicos en
Quito,
Ecuador;
2016 a 2022
110
pacientes,
137
episodios;
mediana
de edad
17 meses
(RIC 5 a
60)
29 episodios:
reintroducción
durante los
antibióticos tras
3 días
consecutivos de
cultivos de
LCR negativos
108 episodios:
reintroducción
tras completar
los antibióticos,
con 3 días de
cultivos
negativos sin
antibióticos
Disfunción de
la nueva
derivación
(infecciosa,
mecánica,
mixta), tiempo
hasta el fallo,
días de DVE,
estancia
hospitalaria;
seguimiento de
al menos 1 año
a menos que
ocurriera
disfunción
antes
James
et al.,
1980
Ensayo
aleatorizado;
Universidad
de California
en San Diego
y
Universidad
de Kentucky,
EE. UU.;
1975 a 1979
30 niños
de 2
meses a
7.5 años;
10 por
brazo
Brazo B (n =
10): retirada y
reemplazo en el
mismo
procedimiento;
3 semanas de
antibióticos IV
y 2 semanas
intradervación
Brazo A (n =
10): retirada,
DVE (5) o
punciones
ventriculares
(5), antibióticos
durante al
menos 7 días,
luego
reemplazo;
Curación
(cultivos de
LCR negativos
a las 48 horas y
dentro de los 4
meses),
complicaciones
, estancia
hospitalaria;
seguimiento
1265
intervalo no
informado
medio de 23 ±
14 meses
Nota. RIC, rango intercuartílico; DVE, drenaje ventricular externo; IV, intravenoso.
Elaborado por los autores de esta revisión.
Riesgo de sesgo
Para el ensayo aleatorizado (James et al., 1980), evaluado con RoB 2, el juicio global
fue de algunas dudas (some concerns). La secuencia de asignación fue aleatoria (las
letras A, B y C se asignaron aleatoriamente a una lista numerada y se aplicaron
consecutivamente), pero el ocultamiento de la asignación no se describió, y cuatro
pacientes que rechazaron el tratamiento asignado no ingresaron al estudio. El
cegamiento no fue posible, aunque el desenlace principal se definió mediante cultivo de
LCR. No se informó un protocolo ni un plan de análisis estadístico, y no se presentaron
comparaciones estadísticas entre los brazos. Un informe posterior del mismo grupo
señala que el ensayo se descontinuó debido a la alta tasa de fallos en uno de los brazos
(James et al., 1981).
Para el estudio no aleatorizado (Alemán-Iñiguez, 2022), evaluado con ROBINS-I, el
juicio global fue de riesgo grave de sesgo (serious risk of bias). La confusión se juzgó
como grave, debido a que los grupos correspondían a diferentes hospitales y diferían en
las comorbilidades basales, la antigüedad de la derivación, el estado funcional, el sitio
de infección y los hallazgos en el LCR al momento del diagnóstico, mientras que el
modelo ajustado incluyó solo algunas de estas variables. La selección de los
participantes se juzgó como grave, porque se excluyó a los pacientes que murieron
durante el tratamiento, a los que no llegaron a la reintroducción o a los que tuvieron
menos de un año de seguimiento sin disfunción. Se juzgaron dudas moderadas
(moderate concerns) para las desviaciones de las intervenciones previstas (los esquemas
antibióticos fueron heterogéneos y no se describieron), los datos ausentes, la medición
1266
de los desenlaces (retrospectiva y sin cegamiento) y la selección del resultado
informado. La clasificación de las intervenciones se juzgó con bajo riesgo de sesgo.
Resultados de los estudios individuales
En el estudio observacional (Alemán-Iñiguez, 2022), la disfunción de la nueva
derivación (infecciosa, mecánica o mixta) ocurrió en 16 de 29 episodios (55.2%) en el
grupo de reintroducción temprana y en 30 de 108 (27.8%) en el grupo tardío (p =
0.006), una diferencia absoluta de 27.4 puntos porcentuales (calculada por los autores
de la revisión). En la regresión logística multivariada, el criterio de reintroducción
temprana se asoció con mayores probabilidades de disfunción (odds ratio [OR] 3.34, IC
del 95%: 1.23 a 9.05; p = 0.018). La disfunción infecciosa ocurrió en 7 de 29 episodios
(24.1%) en el grupo temprano y en 10 de 108 (9.3%) en el grupo tardío; la disfunción
mecánica en 7 y 14 episodios, y la disfunción mixta en 2 y 6 episodios, respectivamente
(p = 0.718 para la distribución de tipos). La mediana del tiempo hasta el fallo fue de 53
días en el grupo temprano y de 52 días en el grupo tardío (p = 0.982). La mediana de
días con DVE antes de la reintroducción fue de 18 (RIC 13 a 32) en el grupo temprano
y de 28 (RIC 20 a 49.5) en el grupo tardío (p = 0.024), y la mediana de días de
antibióticos antes de la reintroducción fue de 18 (RIC 14 a 25) y 22.5 (RIC 14 a 42),
respectivamente (p = 0.292). La mediana de la estancia hospitalaria fue de 28 días (RIC
22 a 50) en el grupo temprano y de 35 días (RIC 25 a 64) en el grupo tardío (p = 0.922).
La mortalidad no se informó debido a que los pacientes que murieron durante el
tratamiento fueron excluidos. Las superinfecciones del LCR antes de la reintroducción
se informaron solo como una mediana por episodio (0 en ambos grupos).
En el ensayo aleatorizado (James et al., 1980), la infección se curó en 9 de 10 pacientes
en el brazo B (reintroducción temprana) y en 10 de 10 en el brazo A (reintroducción
tardía), una diferencia absoluta en el fracaso del tratamiento de 10 puntos porcentuales
1267
(calculada por los autores de la revisión; no se informó comparación estadística). El
fallo en el brazo B se identificó mediante un cultivo de LCR positivo obtenido tras el
alta hospitalaria (Staphylococcus epidermidis con sensibilidad antibiótica similar a la
infección original) y se trató con éxito mediante la retirada de la derivación y
colocación de DVE. No ocurrieron muertes en los brazos A o B. La estancia
hospitalaria media fue de 33 ± 8 días en el brazo B y de 24 ± 17 días en el brazo A. La
obstrucción de la derivación estuvo presente al ingreso en 2 pacientes de cada brazo y se
desarrolló durante la terapia en 3 pacientes del brazo B y en ninguno del brazo A.
Ocurrieron convulsiones en 1 paciente de cada brazo. Ocurrió una superinfección en el
brazo A (el informe no precisa si estuvo relacionada con el DVE) y ninguna en el brazo
B, y no ocurrió hemorragia intraventricular en ningún brazo.
Síntesis de los resultados
Ambos estudios apuntaron en la misma dirección: la reintroducción más temprana se
asoció con más fallos de la nueva derivación en el estudio observacional (55.2% frente a
27.8%) y con más fracasos del tratamiento en el ensayo aleatorizado (1 de 10 frente a 0
de 10). Sin embargo, los estudios difieren en diseño, época, población, definición de
reintroducción temprana y desenlace (disfunción de la nueva derivación frente a
curación de la infección), y la diferencia en el ensayo se basa en un solo evento. En el
estudio observacional, los grupos también diferían en las características basales y
correspondían a diferentes hospitales, por lo que el efecto del criterio de reintroducción
no puede separarse de las diferencias entre centros o poblaciones de pacientes. La
mortalidad no se informó en el estudio observacional, y no ocurrieron muertes en los
dos brazos relevantes del ensayo. La estancia hospitalaria no difirió en el estudio
observacional (28 frente a 35 días) y fue más prolongada en el brazo temprano del
1268
ensayo (33 frente a 24 días), lo que coincidió con su esquema de antibióticos
intravenosos más largo.
Certeza de la evidencia
La certeza de la evidencia para el desenlace primario (reinfección o fallo de la nueva
derivación) se clasificó como muy baja. Las razones fueron el riesgo grave de sesgo en
el estudio observacional y algunas dudas en el ensayo, la evidencia indirecta (diferentes
desenlaces y definiciones de reintroducción temprana) y la imprecisión (un solo evento
en el ensayo y un intervalo de confianza amplio en el estudio observacional). La certeza
de la evidencia para los desenlaces secundarios también se clasificó como muy baja por
las mismas razones.
Discusión
Esta revisión sistemática buscó responder si, en niños con hidrocefalia e infección de la
derivación de LCR tratada con retirada del sistema, la reintroducción temprana de una
nueva derivación se asocia con más reinfección o fallo que la reintroducción tardía.
Solo dos estudios cumplieron los criterios: un estudio comparativo retrospectivo
(Alemán-Iñiguez, 2022) y un ensayo aleatorizado de 1980 (James et al.)5,10. Ambos
apuntaron en la misma dirección, con más fallos en el grupo de reintroducción temprana
(55,2 % frente a 27,8 % en el estudio observacional; 1 de 10 frente a 0 de 10 en el
ensayo). Sin embargo, la certeza de la evidencia se juzgó muy baja según GRADE11.
Los datos son hipotéticos y generadores de hipótesis, no demuestran que adelantar la
reintroducción cause peores desenlaces.
Comparación con la literatura y guías
La guía de la IDSA para ventriculitis y meningitis asociadas a la atención sanitaria
recomienda, ante una infección de derivación, retirar el sistema, colocar un DVE y
1269
reimplantar una nueva derivación una vez documentada la esterilidad del LCR.
Individualiza el momento según el microorganismo y los hallazgos del LCR, y apoya el
recambio en dos tiempos sobre el tratamiento antibiótico aislado3. Cabe señalar que esa
recomendación se apoya en evidencia de calidad baja y en gran medida observacional.
Nuestros resultados son coherentes con esa postura prudente, pero no pueden respaldar
ni refutar un intervalo específico, porque ningún estudio comparó intervalos definidos
por microorganismo. De forma similar, la revisión sistemática con guías basadas en
evidencia de Tamber et al. sobre el manejo de la infección de derivación pediátrica
concluyó que la base empírica era limitada y de calidad baja12.
Práctica real y estudios multicéntricos.
Una encuesta a neurocirujanos pediátricos mostró una variabilidad considerable en el
manejo de estas infecciones, incluido el momento de reimplante9. El estudio piloto
multicéntrico de Kestle et al. también reflejó esa heterogeneidad y la dificultad de
comparar estrategias sin protocolos uniformes13. Un análisis de decisión sugirió que el
recambio en dos tiempos con DVE puede ser una estrategia favorable, aunque basado
en supuestos y no en comparaciones directas de intervalos14. Nuestra revisión confirma
que, décadas después, sigue sin existir evidencia comparativa robusta.
Consideración sobre el DVE.
Un argumento a favor de la reintroducción más temprana es acortar el tiempo con DVE,
dado que la ventriculostomía externa conlleva riesgo de infección y otras
complicaciones asociadas al drenaje4. En el estudio observacional, el grupo temprano
tuvo menos días de DVE (mediana de 18 frente a 28 días; p = 0,024), pero la estancia
hospitalaria no difirió de forma significativa (28 frente a 35 días; p = 0,922), y las
superinfecciones se informaron de forma insuficiente. En el ensayo, la estancia fue
mayor en el brazo temprano (33 frente a 24 días), lo que coincidió con su esquema más
1270
prolongado de antibióticos intravenosos, y no se realizó comparación estadística. Por
tanto, el posible beneficio de reducir la exposición al DVE no pudo contrastarse con el
aparente aumento de fallos.
Interpretación de los resultados
Varios factores impiden atribuir la diferencia observada al momento de reintroducción:
1. Confusión por centro. En el estudio observacional los grupos correspondían a
hospitales distintos con diferencias basales (comorbilidades, antigüedad de la
derivación, estado funcional, sitio de infección y hallazgos del LCR). La
literatura describe factores de riesgo de infección y de fallo de derivación
pediátrica que podrían actuar como confusores: edad, etiología, antecedentes de
revisiones y el microorganismo implicado2,15,16. El modelo ajustado incluyó solo
algunas de estas variables, por lo que el OR de 3,34 puede reflejar un sesgo
residual.
2. Definiciones no equivalentes. En el estudio de Alemán-Iñiguez, la
reintroducción “temprana” ocurrió tras 3 días de cultivos negativos y una
mediana de 18 días de antibióticos, es decir, no fue inmediata. En el ensayo, la
reintroducción temprana fue en el mismo acto quirúrgico, seguida de un
esquema prolongado de antibióticos intravenosos e intraderivación. Estas
definiciones no son intercambiables, y la clasificación en temprana y tardía fue
establecida por los autores de la revisión.
3. Desenlaces distintos. Uno midió disfunción de la nueva derivación (infecciosa,
mecánica o mixta) y el otro curación de la infección. La disfunción mecánica,
que fue frecuente en ambos grupos, no depende necesariamente del momento de
reintroducción.
1271
4. Imprecisión. La diferencia del ensayo se basa en un único evento y no se realizó
comparación estadística. El intervalo de confianza del estudio observacional fue
amplio (1,23 a 9,05).
5. Sesgo de selección y supervivencia. Se excluyó a los pacientes fallecidos
durante el tratamiento, por lo que la mortalidad no pudo evaluarse en ese
estudio.
Un hallazgo que merece atención es que la mediana de tiempo hasta el fallo fue casi
idéntica entre grupos (53 frente a 52 días). Esto sugiere que el momento de
reintroducción podría no modificar la cronología del fallo y que parte de los eventos
podría deberse a persistencia de la infección o a factores no medidos, algo que los datos
disponibles no permiten dilucidar.
Implicaciones para la práctica clínica
Los datos no permiten recomendar la reintroducción temprana como estrategia rutinaria,
y tampoco justifican prolongar indefinidamente el DVE. En la práctica, la decisión
debería seguir la recomendación general de la IDSA: documentar esterilidad del LCR e
individualizar según microorganismo, características del LCR, riesgo propio del DVE y
estado clínico del paciente3. El mensaje práctico es de cautela. Los datos disponibles,
aunque de muy baja certeza, no apoyan que acortar el intervalo mejore los desenlaces y
sugieren un posible aumento del riesgo de fallo.
Fortalezas y limitaciones
Fortalezas. La revisión se realizó según PRISMA 2020, con ocho fuentes de
información, sin restricción de idioma, cribado por varios revisores, evaluación del
riesgo de sesgo con herramientas validadas (RoB 2 y ROBINS-I), síntesis conforme a
SWiM y evaluación de la certeza con GRADE11,17-20. Se documentaron los motivos de
exclusión y se identificó y excluyó una cohorte superpuesta.
1272
Limitaciones de los estudios incluidos. Solo dos estudios, de épocas, diseños y
poblaciones distintas. El ensayo es antiguo, de 30 pacientes, sin ocultamiento de
asignación descrito ni análisis estadístico entre brazos, y se descontinuó5,21. La práctica
antibiótica, los métodos diagnósticos y las técnicas quirúrgicas actuales difieren de las
de 1975 a 1979, lo que limita su aplicabilidad.
Limitaciones de la revisión. (i) No fue posible recuperar un informe. (ii) La estrategia
exigía simultáneamente términos de derivación, DVE, momento de reintroducción y
población pediátrica, lo que puede haber reducido la sensibilidad; los términos MeSH se
usaron solo en PubMed, y no se exploró literatura gris ni registros de ensayos. (iii) No
se realizó metaanálisis, por lo que no se cuantificó la heterogeneidad ni el sesgo de
publicación. (iv) La clasificación en temprana y tardía fue operacional y puede no
reflejar la intención de los estudios originales. (v) Se compararon dos desenlaces no
equivalentes dentro del desenlace primario.
Brechas del conocimiento y futuras investigaciones
Se necesitan estudios que comparen intervalos de reimplante predefinidos, estratificados
por microorganismo (por ejemplo, estafilococos coagulasa negativos frente a S. aureus
o gramnegativos) y por características del LCR. Idealmente serían ensayos pragmáticos
multicéntricos o cohortes prospectivas con ajuste por confusores, aprovechando redes
como la Hydrocephalus Clinical Research Network, que ya demostró la viabilidad de
protocolos estandarizados en esta población22. Deberían emplearse definiciones y
desenlaces uniformes (reinfección, fallo mecánico, complicaciones del DVE, estancia y
mortalidad), con seguimiento suficiente y reporte transparente de los esquemas
antibióticos.
1273
Conclusiones
La evidencia sobre el momento óptimo para la reintroducción de la derivación
ventriculoperitoneal tras una infección en pacientes pediátricos es escasa y de muy baja
certeza. Ambos estudios sugieren más fallos con la reintroducción más temprana, pero
la imprecisión y las diferencias de definición impiden conclusiones causales. Hasta
contar con ensayos adecuados, parece razonable individualizar la decisión según las
recomendaciones de las guías vigentes.
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